华海机械股份有限公司资金管理制度

华海机械股份有限公司资金管理制度第一节总则一、为规范公司的资金运作，加速资金周转，提高资金运用效率，完善内部控制，确保公司效益的最大化，特制定本办法。二、资金管理包括筹资管理、资金预算管理和资金审批程序以及担保管理。资金管理的归口部门为公司财务部。公司财务部履行公司内部资金调节的功能。公司财务部根据总经理办公会的授权，对公司的资金实行统一调度。三、资金管理基本原则：（一）时间价值原则。树立正确的资金时间价值观念，追求资金最佳运用状态，确保有效使用资金。（二）动态平衡原则。资金实施统一调度管理，确保货币资金收支动态平衡、量入为出、统筹兼顾。（三）融通资金原则。充分运用公司资源优势，努力拓展筹资渠道，及时、足额筹集到公司经营发展需要的资金。（四）防范风险、确保安全原则。资金筹集、投放采取事前分析、事中监控、事后报告的防范措施，确保资金安全。第二节筹资管理四、公司为了满足生产经营发展需要，可通过向股东融资和向银行借款等多种形式筹集资金。五、公司需要筹资时，必须根据资金预算以及实际资金需求向公司董事会或股东会报送筹资方案，公司董事会和股东会按审批权限及程序审批。六、公司建立筹资决策、审批过程的书面记录制度以及有关合同或协议、收款凭证、支付凭证等资料的存档、保管和调用制度，加强对与筹资业务有关的各种文件和凭据的管理，明确相关人员的职责权限。七、公司拟订的筹资方案应当符合国家有关法律法规、政策和企业资金预算要求，明确筹资规模、筹资用途、筹资结构、筹资方式和筹资对象，并对筹资时机选择、预计筹资成本、潜在筹资风险和具体应对措施以及偿债计划等作出安排和说明。拟订筹资方案时还应当考虑公司经营范围、可接受的资金成本水平和偿付能力等。八、公司应当加强对筹资费用的计算、核对工作，确保筹资费用符合筹资合同或协议的规定。公司应当结合偿债能力、资金结构等，保持足够的现金流量，确保及时、足额偿还到期本金、利息等。九、公司以抵押、质押方式筹资，应当对抵押物资进行登记。业务终结后，应当对抵押或质押资产进行清理、结算、收缴，及时注销有关担保内容。第三节担保管理十、担保与抵押必须经公司董事会批准。公司不得自行实施资产抵押；不得自行向第三方提供担保。十一、有担保事项时，必须按照风险与利益共担的原则，对外担保实行有偿原则，根据担保项目的风险程度、金额大小、期限、申请人的资信、反担保和抵押等方面的情况，双方约定担保费率，原则上控制在担保额的1%-3%范围内。十二、公司财务部指定专人对担保事项进行跟踪管理，及时了解和掌握被担保人的生产经营情况和财务状况，发现问题要立即向有关领导报告，以便及时采取有效的保全措施，防范潜在风险，避免或减少可能发生的损失。十三、担保事项出现风险时，公司财务部应及时报告公司董事会并积极采取措施妥善处理。十四、公司为被担保人履行担保义务后，应当及时采取有效措施向被担保人追偿，并将追偿情况向公司董事会报告。第四节资金预算管理十五、公司资金通过实施预算管理，实现对资金的管理和控制。公司各部门于每年11月份按照公司整体发展规划和下年度经营计划以及本部门承担的工作做好本部门下年度资金预算，公司财务部在各部门资金预算的基础上汇总编制公司下年度整体的资金预算，公司的资金预算报公司董事会批准后实施。十六、为实施公司的整体发展规划，提高资金使用效益，公司各部门除应按年度编制资金预算外，还应编制本部门资金计划表报公司财务部，采购部每月20日之前报采购付款计划，财务部每月底报还款计划并制定业务部门回款计划，以便公司财务部统筹计划安排。十七、预算内的支出，根据授权范围，按照审批权限由相关负责人审核批准使用；超过预算的支出，应由公司相关