干干净净企业验收培训会课件

干干净净企业验收培训会干干净净企业验收培训会干干净净企业验收培训会“干干净净企业”建设验收主要内容一览表序号验收事项重点验收内容一财务资产管理61.债权；2.债务；3.资金；4.盈余管理；5.资产；6.投资二机构和人员57.子企业清理；8.内设机构清理；9.劳动关系清理10.项目经理部的设立与撤销11.境外项目和机构三风险管理412.内控体系；13.合同管理14.境外安全风险防范15.知识产权管理和保护四法律纠纷管理116.境内外经济纠纷五工程项目清理117.已竣工已验收项目、已竣工未验收项目、停缓建项目六历史遗留问题418.企业办社会19.劳动争议；20.拖欠职工权益21.信访、上访；七专项(诚东)资产管理322.土地；23.房产；24.长期股权投资；八重大事项管理125.“三重一大”事项的决策管理九行政管理226.印章管理；27.资质管理；

合计27

4内控体系、合同管理、境内外经济纠纷３项目经理部的设立与撤销、工程项目清理2子企业清理、内设机构清理、劳动关系、劳动争议、拖欠职工权益5综合部分1债权、债务、资金、盈余管理、资产、投资、专项（诚东）资产第一部分财务资产管理主讲人:副总会计师、财务资产部主任王洁民

“干干净净企业”验收标准--财务资产部重点验收内容工作目标验收标准要点(32项）(一)债权通过清查债权，实现企业各项债权清晰完整、数字准确5(二)债务通过清查债务，实现企业各项债务清晰完整、数字准确2(三)资金通过梳理资金收入、保管与支出的重要控制点，实现企业资金管理活动规范，防控资金风险。4(四)盈余管理通过规范重要业务核算，确保企业反映经营成果真实，消除潜亏2(五)资产通过清查固定资产及存货、无形资产，做到账实一致，权属明确，低效无效资产清理有序推进3(六)投资通过股权投资清查，使企业各项股权投资清晰，不良无效股权投资清理有序推进4（二十二）-（二十四）专项资产土地、房产、股权投资记载详实准确完整，状况清晰，管理规范，处置合规，积极推动无效低效资产的处置。12（一）验收目标通过清查债权，实现企业各项债权清晰完整、数字准确。（二）验收依据

财政部《会计基础工作规范》，股份公司《资产减值准备计提办法》、《应收款项会计控制管理办法》、《会计核算办法》。（三）验收方式询问：是否对债权定期核对，有无债权清收计划，是否明确相关责任人，是否建立相关管理制度。

查看：应收款项台账，查阅会计凭证、报表和账簿等其他鉴证资料及相关文件、制度。

一、债权（四）验收标准要点1.应收款项基本情况清晰。2.债权按期核对，记录完整。3.制定到期债权清收计划，有明确的责任单位和责任人。4.长期挂账、无法收回的个人借款、项目周转金得到妥善处理。5.建立相应管理制度及相关工作流程。（五）验收标准说明1.应收款项基本情况清晰（1）应收款项验收范围为应收账款、其他应收款；（2）是否建立了应收账款、其他应收款台账；（3）台账是否包括应收款项的内容、债务人、金额、账龄、对应工程项目状况（在建、已结算、完工待结算、暂停缓建等）、是否已到期等信息；（4）台账数据是否与明细账和报表一致。（5）重点检查已完工程、金额重大和存在异常状态的应收款项是否有充分的合同、文件等依据。（金额重大是指已到期债权按金额从大到小排序位列应收账款、其他应收款前30项；异常状态是指账龄超过3年或预计难以收回。）

主要见证资料：（1）应收账款、其他应收款台账（2）应收账款、其他应收款明细账（3）金额重大及异常状态应收款项的合同、原始凭证、结算单、预结算表2.债权按期核对，记录完整（1）应收账款、其他应收款至少每年与债务人核对或催收一次，并有相应的记录或证据；（2）重点检查两年以上已到期债权、超过3万元的个人备用金借款和超过5万元的项目周转备用金的核对或催收记录。

主要见证资料：(1)到期催收清欠记录(2)股份公司内部单位往来核对记录表(3)保证金、押金等核对资料及催要记录(4)个人借款确认记录3.制定到期债权清收计划，有明确的责任单位和责任人已到期债权的清收计划，是否内容清晰、措施可行，包括债权预计收回方式、时间、责任单位和责任人等。

主要见证资料：(1)到期债权的清收计划4.长期挂账、无法收回的个人借款、项目周转金得到妥善处理（1）长期挂账指挂账时间超过3年；（2）是否按相关制度要求进行账务处理，流程合规。

主要见证资料：(1)借款原始明细资料(2)内部流程记录、文件、决议等5.建立相应管理制度及相关工作流程应收款项管理制度及流程是否内容完整，具体可行，并符合2013年内控评价标准要求。

主要见证资料：(1)应收款项管理制度(2)应收款项管理操作流程

（六）案例解析某公司应收账款300笔，其中账龄2年以上50笔，3年以上20笔；其他应收款100笔，其中账龄2年以上30笔，3年以上10笔。1.取得应收账款及其他应收款台账，查看台账包括的要素是否清晰、完整（符合标准）；2.取得应收账款及其他应收款明细账，查看台账数据是否与明细账和报表是否一致；3.从台账中取得金额重大的30笔已到期债权，抽取异常状态债权若干笔，查看业务合同、原始凭证、结算单、预结算表等资料是否完整；4.抽取账龄2年以上已到期债权及3万元以上的个人备用金借款和5万元以是的项目周转备用金若干笔，查看核对或催收记录；5.抽取已到期债权若干笔，查看是否制定清收计划，计划是否内容清晰、措施可行，包括债权预计收回方式、时间、责任单位和责任人等；6.抽取账龄超过3年或无法收回的个人借款、项目周转金，查看是否进行了妥善处理，处理流程是否合规、账务处理是否正确；7.取得债权管理制度及工作流程，查看应收款项管理制度及流程是否内容完整，包括债权的确认、信用期审批、债权信息管理、债权催收、坏账处理等环节，内容符合集团公司及2013年内控评价标准相关要求。（一）验收目标

通过清查债务，实现企业各项债务清晰完整、数字准确。（二）验收依据

财政部《会计基础工作规范》，股份公司《会计核算办法》。（三）验收方式询问：是否存在逾期金融机构借款，是否存在单笔挂账时间较长、金额较大的应缴税费。

查看：借款合同、借款台账、纳税申报表、会计凭证、报表和账簿等其他鉴证资料。

二、债务

（四）验收标准要点1.不存在逾期金融机构借款。2.不存在单笔挂账时间较长、金额较大的应缴税费。（五）验收标准说明1.不存在逾期金融机构借款重点审查企业在除集团财务公司之外的其他金融机构的借款项目，是否获得集团公司核准，是否按照合同要求及时偿还。

主要见证资料：（1）授信合同、借款合同、金融机构借款台账

（2）原始凭证、会计凭证

（3）集团公司审批文件2.不存在单笔挂账时间较长、金额较大的应缴税费（1）挂账时间较长是指挂账时间达到或超过两年，金额较大是指金额超过10万元；（2）重点检查应缴税金期初和期末金额无变化的项目。

主要见证资料：

（1）纳税申报表（2）财务账簿（3）会计凭证

（六）案例解析某公司向金融机构借款8笔，其中从财务公司借款4笔。应缴税费中存在单笔挂账项目，其中期初和期末金额无变化的项目若干。1.取得金融机构借款台账，查看台账包括的要素是否清晰、完整（符合标准）；2.取得借款明细账，查看台账数据是否与明细账和报表是否一致；3.依次审查除集团财务公司之外的金融机构借款项目，查阅借款合同、批准文件、会计账簿，逐笔检查借款事项审批流程是否合规及是否存在逾期还款情况；4.重点检查应缴税金单笔挂账时间较长、金额较大的项目及期初和期末金额无变化的项目，查看纳税申报表、会计凭证和财务账簿。（一）验收目标通过梳理资金收入、保管与支出的重要控制点，实现企业资金管理活动规范，防控资金风险。（二）验收依据

财政部《会计基础工作规范》，股份公司《资金集中管理办法》、《资金活动管理办法》、《会计核算办法》、《关于进一步加强“小金库”治理工作的通知》（中国化学集团财发[2013]209号）。

三、资金（三）验收方式询问：是否撤销睡眠账户，长期挂账、无法收回的个人借款、项目周转金、银行未达账项是否得到处理，是否建立相关管理制度。查看：银行账户明细表、账户清理资料、对账单、借款明细、内部流程资料、文件、制度等其他鉴证资料。（四）验收标准要点1.不需要的银行账户已经撤销，不存在睡眠账户，相关印鉴集中保管。2.银行未达账项得到正确处理。3.不存在“小金库”现象。4.建立相应管理制度及相关工作流程。（五）验收标准说明1.不需要的银行账户已经撤销，不存在睡眠账户，相关印鉴集中保管。睡眠账户是指一年内未发生资金收付的银行结算账户。

主要见证资料：（1）银行账户清理资料

（2）银行账户明细表

（3）对账单

（4）印鉴保管资料2.银行未达账项得到正确处理

是否按相关制度要求进行账务处理，流程合规。

主要见证资料：(1)银行存款余额调节表(2)审批记录3.不存在“小金库”现象企业取得的收入是否及时入账，不存在账外账、公款私存现象。

按照《关于进一步加强“小金库”治理工作的通知》（中国化学集团财发[2013]209号）的有关要求，对四大类“小金库”，尤其是在集团（股份）公司内部易滋生的“小金库”进行自查，对自查发现的问题立即整改，并完成

“小金库”重点自查情况报告和自查情况表。“小金库”四大类：隐匿收入设立、虚列支出设立、转移资产设立、其他形式设立

3.不存在“小金库”现象

根据集团（股份）公司近年来“小金库”治理情况，在集团（股份）公司内部较易滋生小金库的经济事项包括：

（1）绩效薪酬（奖金）分配管理不规范，对奖金额度进行单独留存、二次分配或挪作他用；

（2）

在合同金额之外取得的项目业主以“赶工费”、“质量奖”等名义支付施工单位的各类奖励、补贴，以个人、其他单位名义单独留存或直接用于发放职工奖励、福利等；

（3）代扣代缴个人所得税等工作过程中取得的各类手续费收入，以往来款挂账方式自行列支，或账外存放、单独处理；

（4）处理边角余料、废旧物资等形成“小金库”；

（5）股份公司各子公司对外出租诚东资产管理中心委托代管资产收益不上交，以及出租企业自有房产收入不入账形成“小金库”；

（6）

与工程有关的收入（如罚款收入、分包电费收入、私自承揽工程收入、收取的长名单供应商管理费收入、技术保密费、选型费收入、收取的履约保证金等）不入账形成“小金库”；

（7）

与辅业资产相关的收入（如幼儿园收入，职工医院、车队、宾馆、物业、服务中心等内部核算单位表外利润）不按规定处理形成“小金库”；

（8）

套取劳务费形成“小金库”；

（9）各类应纳入法定账簿核算而没有入账的资产（账外资产），包括整体改制时既未划转给诚东资产管理中心，也未纳入改制后企业的资产；

（10）

其他类型的小金库，如将资产转到工会管理、托管诚东资产管理中心股权收益挂账、“账销案存”资产收回后形成小金库，以及已经关闭、清算单位（子公司）遗留事项形成的小金库等。

主要见证资料：

（1）“小金库”重点自查情况报告（2）自查情况报告表（3）财务明细账（4）原始凭证（5）现金盘点表4.建立相应管理制度及相关工作流程资金管理制度及流程是否内容完整，具体可行，符合集团（股份公司）相关规定和2013年内控评价标准要求。

主要见证资料：(1)资金管理制度(2)资金管理操作流程

（六）案例解析某公司共有银行账户32个，不存在不需要的账户和睡眠账户，公司经自查后发现“小金库”4项，发现后立即进行整改，并对责任人进行了处理。1.取得银行账户清理资料、银行账户明细表和对账单，查看公司是否存在不需要的账户和睡眠账户；2.通过抽查或查验印鉴保管资料，查看印鉴是否集中保管；3.取得公司银行余额调节，查看银行未达账项处理是否正确；4.听取公司“小金库”重点自查情况报告，查阅公司“小金库”重点自查情况表，查看公司是否对“小金库”做妥善处理；5.取得资金管理制度及工作流程，查看资金管理制度及流程是否内容完整，包括资金授权、批准、审验、账户管理、资金结算等环节，内容符合集团公司及2013年内控评价标准相关要求。（一）验收目标通过规范重要业务核算，确保企业反映经营成果真实，消除潜亏。（二）验收依据

财政部《会计基础工作规范》，股份公司《会计核算办法》。（三）验收方式询问：潜盈事项情况是否清晰、是否存在潜亏事项。查看：潜盈明细表、财务账簿、经营业绩考核结果，查阅财务会计报告、财务账簿、合同、结算资料等。

四、盈余管理

（四）验收标准要点1.潜盈事项基本情况清晰，数据合理。2.不存在潜亏事项。（五）验收标准说明1.潜盈事项基本情况清晰，数据合理。（1）是否建立潜盈明细清单，对潜盈事项进行详细登记；（2）“存货”明细是否与未列收入或支出的台账一致。

主要见证资料：（1）潜盈明细表

（2）财务账簿2.不存在潜亏事项（1）是否定期分析有无潜亏的因素；（2）会计账簿收入与结算资料金额是否一致性；（3）是否存在应列支未列支成本；（4）重点核查收款异常的项目。

主要见证资料：

（1）潜亏定期分析材料

（2）财务账簿

（3）相关项目合同

（4）收款异常项目结算资料

（六）案例解析某公司根据实际情况建立了潜盈明细清单，定期分析有无潜亏因素。1.取得潜盈明细清单，查看清单是否对潜盈事项进行详细登记，要素是否清晰、完整，数据是否合理；2.取得“存货”明细、未列收入或支出的台账，查看是否相符；3.查看企业是否定期分析有无潜亏的因素；4.核实会计账簿收入与结算资料金额的一致性。核查成本的列支情况，与有关经营、供应、人事、办公室等部门沟通了解是否存在应列支未列支成本。

5.取得企业收款异常项目清单，分析是否存在潜亏风险。（一）验收目标通过清查固定资产及存货、无形资产，做到账实一致，权属明确，低效无效资产清理有序推进。（二）验收依据

财政部《会计基础工作规范》、股份公司《资产管理办法》、《关于清理和处置低效无效资产的通知》（中国化学集团财发[2014]65号）。

五、资产（三）验收方式询问：资产权属是否清晰、是否已制定处置方案并按计划进行清理，是否建立相关管理制度。查看：资产权属资料、低效无效资产台账、处置方案和清理计划，查阅相关文件、制度。

（四）验收标准要点1.资产权属清晰。2.待处理的低效无效资产，已制定处置方案并按计划进行清理。3.建立相应管理制度及相关工作流程。（五）验收标准说明1.资产权属清晰（1）重点核查2008年以来新取得的建筑物和土地使用权的权属证明资料（房产证、土地使用权证）；（2）对于证照不齐的资产，应制订完善方案，明确责任单位、责任人，并按计划进行确权。

主要见证资料：（1）固定资产及无形资产台账、明细账

（2）资产权属资料

（3）权属完善方案2.待处理的低效无效资产，已制定处置方案并按计划进行清理（1）低效无效资产，是指在企业运营中盈利能力差（年化收益率低于5.5%）、或长期（两年以上）闲置、不能为企业创造价值的资产；（2）企业是否存在低效无效资产，并制定了处置方案和清理计划，按计划有序推进清理工作。

主要见证资料：(1)低效无效资产台账(2)处置方案和清理计划(3)计划实施情况资料3.建立相应管理制度及相关工作流程资产管理制度及流程是否内容完整，具体可行，并符合2013年内控评价标准要求。

主要见证资料：制度和流程

（六）案例解析某公司自2008年以来（公司在股份公司整体上市后）共购置房产20套，土地1块，其中，有两套房产因各种原因未取得房产证。企业按照集团公司清理和处置低效无效资产的要求，认定4项低效无效资产，已制定清理计划并按计划实施。1.取得固定资产和无形资产台账，查看台账包括的要素是否清晰、完整（符合标准），是否与明细账和报表是否一致；2.取得08年以来新取得的房产和土地权属证明资料，查看权属是否清晰；3.取得低效无效资产清理处置方案及处置台账，重点核查企业通过对低效无效资产进行全面梳理，处置对象是否明确，是否提出可行的处置方案和计划，是否有责任部门及责任人，是否在有序推进。4.取得资产管理制度及工作流程，查看资产管理制度及流程是否内容完整，包括资产的取得与验收、日常保管、处置与转移等环节的控制要求，内容符合集团公司及2013年内控评价标准相关要求。（一）验收目标通过股权投资清查，使企业各项股权投资清晰，不良无效股权投资清理有序推进。（二）验收依据

财政部《会计基础工作规范》，股份公司《投资管理办法》、《股权投资后续监督管理办法》、《关于清理和处置低效无效参股股权投资的通知》（中国化学股份财发[2014]35号）。

六、投资（三）验收方式询问：投资事项是否清晰，是否按规定办理产权登记，是否按要求清理和处置低效无效参股股权投资，是否建立相关管理制度。

查看：投资决策及批复文件、投资协议，产权登记档案资料，股权清理资料，查阅相关文件、制度。（四）验收标准要点1.投资事项清晰，相关法律手续合法完备。2.各级子企业和股权投资均按规定办理产权登记。3.对低效无效参股投资提出清理处置目标清单及处置工作方案。4.建立相应管理制度及相关工作流程。（五）验收标准说明1.投资事项清晰，相关法律手续合法完备。投资事项资料是否完整，报批流程是否合规。

主要见证资料：（1）财务账簿（2）投资相关的可研报告

（3）内部决议

（4）股份公司批复

（5）投资协议等资产权属资料2.各级子企业和股权投资均按规定办理产权登记（1）企业是否按股份公司要求在产权登记系统办理产权登记；（2）产权登记档案资料是否保存完整。

主要见证资料：(1)产权登记档案资料(2)产权登记表

3.对低效无效参股投资提出清理处置目标清单及处置工作方案按照股份公司《关于清理和处置低效无效参股股权投资的通知》（中国化学股份财发[2014]35号）的要求，提交包括参股投资后续监管体系情况、项目清查情况、处置总体方案等三部分的参股股权投资管理状况报告。方案经股份公司审核通过后，按照清理计划，有序实施。

主要见证资料：

（1）股权清理目标清单

（2）处置工作方案4.建立相应管理制度及相关工作流程投资管理制度及流程是否内容完整，具体可行，并符合2013年内控评价标准要求。

主要见证资料：(1)投资管理制度(2)投资管理操作流程

（六）案例解析某公司对外投资事项8项，均符合股份公司投资管理审批流程，且全部按照要求进行产权登记，取得产权登记表。其中参股股权投资4项，有1项参股投资企业非持续经营，已纳入低效无效参股投资清理范围，并按计划实施清理。1.取得长期股权投资内部决议和可研报告（如有），查看投资合同、原始凭证等资料是否完整；2.取得产权登记档案资料和产权登记表，查看是否按时完成产权登记，相应资料保存是否完整；3.取得参股股权投资管理状况报告，查看参股股权投资的后续监管体系是否建立，是否制定低效无效参股股权投资处置方案，方案内容是否清晰、措施可行，是否明确拟处置方式、工作计划、责任主体和责任人等；4.取得股权投资后续监督管理制度及工作流程，查看制度及流程是否内容完整，包括股权投资的取得、监管、处置和责任追究等环节，内容符合集团公司及2013年内控评价标准相关要求。（一）验收目标土地、房产、股权投资记载详实准确完整，状况清晰，管理规范，处置合规，积极推动无效低效资产的处置。（二）验收依据：

《国有资产划转协议》、《资产委托管理合同》、《诚东资产管理中心分类管理指导意见》、《诚东资产管理中心资产经营和监督管理暂行办法》。

二十二～二十四、专项(诚东)资产管理（三）验收方式询问、查看资料：

三项资产原始状况是否有详实准确的记载，发生变动是否作了变更记录；资产处置是否履行了申报程序，有无擅自处理现象（申报材料、集团公司或诚东中心的批复（委托）文件；处置收益、分红收益及资产使用费是否及时缴纳，有无截留现象，查看财务台账、会计凭证等材料；无效低效股权投资是否制定了处置方案；相关文件明确了资产管理责任单位和责任人。（四）验收标准要点

（1）三项资产原始状况及变动情况有完整准确的记载，无疏漏，并报诚东中心；

（2）资产处置履行或后补了申报程序，无擅自处理现象；（3）无截留处置收益、分红收益、资产使用费情况；（4）无效低效股权投资制定了处置方案；

（5）三项资产管理有明确的责任单位和责任人。

（五）验收标准说明

按照要求填写并报送了资产状况及变动情况；

资产处置以企业申报的材料、集团公司或诚东的批复（委托）文件为依据；企业应提供资产处置、股权分红收益、资产使用费财务台账、会计凭证等相关材料；企业制定了无效低效股权投资的处置意见、措施或方案；

资产管理明确了责任部门和责任人（企业制定颁布的相关文件、部门或岗位职责）。主要见证资料：《资产委托管理合同附件1—6》，变动情况加注；

资产处置：企业申报材料、集团公司或诚东的批复（委托）文件；资产处置收益、股权分红收益、资产使用费，提供财务台账、会计凭证等相关材料；制定的无效低效股权投资的处置意见、措施或方案；

企业制定颁布的资产管理责任部门和责任人。第二部分人力资源管理方面主讲人：人力资源部主任张晓光

“干干净净企业”验收标准--人力资源部重点验收内容工作目标验收标准要点(19项）(七)子企业清理通过子企业清理，实现子企业户数确定，产权构成清晰，经营证照齐全5(八)内设机构清理通过内设机构清理，实现内设机构状况清晰，管理效率提高2(十一)劳动关系通过清理，实现员工状态标识清晰和动态管理，劳动合同合规合法5(十九)劳动争议通过清理，实现各类劳动争议状态清晰，处理合规4(二十一)拖欠职工权益通过清理，摸清历史拖欠职工权益状况，提出解决方案3（一）验收目标

通过子企业清理，实现子企业户数清楚，产权构成清晰，经营证照齐全。（二）验收依据

集团公司《关于继续深入开展“三清理一整顿”工作的通知》(中国化学集团人发〔2013〕104号)、《关于贯彻专题视频会议精神，全面落实“三清理一整顿”工作的通知》(中国化学集团人发〔2013〕144号)中的加强组织机构管理相关规定。

七、子企业清理

（三）验收方式

询问：是否建立子企业目录台帐；全资、控股子企业是否证照齐全；是否有拟注销、核销、转让的全资、控股、参股子企业；具体名称及户数；有无工作方案；是否明确相关责任领导、责任单位和责任人；是否建立相关管理制度及流程。

查看：子企业目录台帐；全资、控股子企业相关证照；注销、核销、转让全资、控股、参股子企业工作方案；领导分工及责任落实相关资料；相关制度和流程。（四）验收标准要点1.全资、控股、参股子企业户数清楚、产权构成清晰准确。2.全资、控股子企业证照齐全。3.拟注销、核销、转让全资、控股、参股子企业名称及户数清楚，工作方案拟定完成。4.有明确的责任领导、责任单位和责任人。5.建立相应管理制度及相关工作流程。（五）验收标准说明

1.全资、控股、参股子企业户数清楚、产权构成清晰准确。

是否对全资、控股、参股子企业的名称、户数等信息统计完整、准确。

主要见证资料：

子企业目录台帐主要见证资料：

（1）法人营业执照

（2）组织机构代码证

（3）行业经营许可证

（4）税务登记证2.全资、控股子企业证照齐全。全资、控股子企业是否具有正常运营所需的四种证照。3.拟注销、核销、转让全资、控股、参股子企业名称及户数清楚，已制定工作方案。

（1）拟注销、核销、转让全资、控股、参股子企业的名称及户数是否清楚。

（2）是否拟定了工作方案。

主要见证资料：

台账及工作方案4.有明确的责任领导、责任单位和责任人。

是否明确了负责子企业管理的分管领导、具体责任单位和责任人。

主要见证资料：

职责及责任落实相关文件资料，包括但不限于各种会议纪要、领导分工文件、职能职责规定等5.建立相应管理制度及相关工作流程。

（1）子企业管理制度。

（2）子企业设立、关、停、并、转工作流程。

主要见证资料：

（1）子企业管理制度

（2）子企业设立、关、停、并、转工作流程

（六）案例解析

某公司有子企业6户，其中：全资子企业2户；控股子企业2户；参股子企业2户。2014年度拟注销全资子企业1户；核销参股子企业1户；转让控股子企业1户。1.取得子企业目录台帐，查看台账中全资、控股、参股子企业的名称、户数等信息是否清楚、清晰、准确、完整（符合标准）；2.取得全资、控股子企业证照，查看全资、控股子企业正常经营必须的法人营业执照、组织机构代码证、行业经营许可证、税务登记证等证照是否齐全。3.取得拟注销、核销、转让全资、控股、参股子企业工作方案，查看拟注销、核销、转让全资、控股、参股子企业的名称、户数是否确定。4.取得职责及责任落实相关文件资料，包括但不限于各种会议纪要、领导分工文件、职能职责规定，查看此项工作是否有领导分管、是否落实了责任单位和责任人。5.取得子企业管理制度和工作流程，查看子企业管理制度及流程是否内容完整，包括是否建立子企业设立、关、停、并、转工作流程。（一）验收目标

通过内设机构清理，实现内设机构状况清晰，管理效率提高。（二）验收依据

集团公司《关于继续深入开展“三清理一整顿”工作的通知》(中国化学集团人发〔2013〕104号)、《关于贯彻专题视频会议精神，全面落实“三清理一整顿”工作的通知》(中国化学集团人发〔2013〕144号)中的加强组织机构管理相关规定。

（三）验收方式

询问：是否建立企业组织结构图或内设机构管理台账；是否有内设机构职能职责；是否建立相关管理制度及流程。

查看：企业组织结构图或内设机构管理台帐；内设机构职能职责；相关制度和流程。

八、内设机构清理（四）验收标准要点1.内设机构设置清楚、职责清晰。2.建立相应管理制度及相关工作流程。（五）验收标准说明1.内设机构设置清楚、职责清晰。

（1）企业组织结构图或内设机构管理台帐是否清楚、清晰完整。

（2）内设机构定员、职能、职责是否明确。主要见证资料：（1）组织结构图或内设机构管理台帐（2）内设机构职能职责主要见证资料：

（1）内设机构管理制度

（2）内设机构设立、撤销工作流程2.建立相应管理制度及相关工作流程。

（1）内设机构管理制度。

（2）内设机构设立、撤销工作流程。

（六）案例解析

截至2013年12月31日，某公司有内设机构42个，其中：管理部室13个，生产部室18个、分公司6个，后勤及辅助服务单位1个，其他内设机构4个。1.取得组织结构图或内设机构管理台帐，查看内设机构设置是否清楚、清晰完整。2.取得内设机构职能职责规定，查看内设机构职能、职责是否明确。3.取得内设机构管理制度和工作流程，查看内设机构管理制度及流程是否内容完整，包括是否建立内设机构设立、撤销工作流程。（一）验收目标

通过清理，实现员工状态标识清楚和动态管理，劳动合同合规合法。（二）验收依据

集团公司《关于继续深入开展“三清理一整顿”工作的通知》(中国化学集团人发〔2013〕104号)、《关于贯彻专题视频会议精神，全面落实“三清理一整顿”工作的通知》(中国化学集团人发〔2013〕144号)中的加强人员管理相关规定。

十一、劳动关系

（三）验收方式

询问：是否建立员工管理台帐；台帐是否对员工在岗、非在岗的岗位状态进行标识；是否对在岗员工劳动合同签订情况进行标识；“两不找”人员、协议缴纳社会保险人员是否与企业签订离岗协议；长期借外单位人员借用单位是否与企业签订借用协议；是否有员工培训计划；转岗上岗培训纪录；是否建立考勤台账；是否有员工考核评价资料；是否建立相关管理制度和流程。

查看：员工管理台帐；离岗协议或借用协议；员工培训计划；转岗上岗培训纪录；员工考勤台账；员工考核评价资料；相关制度和流程。（四）验收标准要点1.在岗、非在岗员工岗位状态标识清楚、清晰。2.在岗员工劳动合同签订率100%。3.非在岗员工离岗协议签订率100%。4.员工培训、转岗、考勤、考核等各类台账及资料完整。5.建立相应管理制度及相关工作流程。（五）验收标准说明

1.在岗、非在岗员工岗位状态标识清晰。

（1）企业是否建立员工管理台账。

（2）台账一般包括员工姓名、性别、身份证号、所属单位、岗位状态

、合同类型、合同期限、合同起止日期等基本信息。

主要见证资料：

员工管理台帐

主要见证资料：

员工管理台帐2.在岗员工劳动合同签订率100%。

员工管理台账，对在岗员工劳动合同签订情况是否进行标识；标识是否清楚、清晰。3.非在岗员工离岗协议签订率100%。

（1）主要验证“两不找”人员、协议缴纳社会保险人员和长期借外单位人员等三类非在岗员工协议签订情况。其他非在岗人员，依据企业《非在岗员工管理办法》进行管理。

（2）“两不找”人员、协议缴纳社会保险人员与企业签订离岗协议情况。

（3）长期借外单位人员借用单位与企业签订借用协议情况。

主要见证资料：

（1）离岗协议

（2）借用协议4.员工培训、转岗、考勤、考核等各类台账及资料完整。（1）员工培训计划。（2）下岗职工转岗上岗培训纪录。（3）员工考勤台账。（4）员工考核评价资料。

主要见证资料：

（1）员工培训计划

（2）下岗职工转岗上岗培训纪录

（3）员工考勤台账

（4）员工考核评价资料5.建立相应管理制度及相关工作流程。

（1）相应管理制度主要是指劳动合同管理办法、员工绩效考核办法、员工考勤管理办法、员工奖惩制度、非在岗员工管理办法。（2）相关工作流程主要是指员工招聘录用流程、员工离职审批流程。

主要见证资料：

（1）劳动合同管理办法

（2）员工绩效考核办法

（3）员工考勤管理办法

（4）员工奖惩制度

（6）非在岗员工管理办法

（7）员工招聘录用流程

（8）员工离职审批流程

（六）案例解析

截至2013年12月31日，某公司有在册职工1000人，其中：在岗职工800人，非在岗职工200人。非在岗员工状态分别为：内部退养30人，由于个人技能或素质原因无法安排而待岗80人，员工家庭原因待岗25人，长期病休10人，长期外借5人，“两不找”人员20人，协议缴纳社保30人。1.取得员工管理台帐，查看台账包括的要素是否清楚、清晰、完整（符合标准）。2.查看台账对员工在岗、非在岗状态标识是否清楚、清晰、完整（符合标准）。3.查看台账对在岗员工劳动合同签订情况标识是否清楚、清晰、完整（符合标准）。4.取得离岗协议和借用协议，抽查“两不找”人员、协议缴纳社会保险人员是否与企业签订了离岗协议，长期借外单位人员借用单位是否与企业签订借用协议。5.取得员工培训、转岗、考勤、考核等各类台账及资料，抽查是否制定培训计划，下岗职工转岗上岗培训是否有纪录，是否有员工考勤纪录，是否有员工考核评价资料。6.取得员工管理制度和相关工作流程，查看是否建立员工管理制度、招聘录用流程、员工离职审批流程。（一）验收目标

通过清理，实现各类劳动争议状态清晰，处理合规。（二）验收依据

集团公司《关于继续深入开展“三清理一整顿”工作的通知》(中国化学集团人发〔2013〕104号)、《关于贯彻专题视频会议精神，全面落实“三清理一整顿”工作的通知》(中国化学集团人发〔2013〕144号)中的解决历史遗留问题相关规定。

十九、劳动争议（三）验收方式

询问：截至2013年12月31日，是否存在未解决的劳动争议；是否对劳动争议进行登记备案；是否落实劳动争议处理的责任单位和责任人；是否有处理意见或处理结论；是否建立相关管理制度和流程。

查看：劳动争议登记备案台帐；责任落实相关资料，包括但不限于各种会议纪要、领导分工文件、职能职责规定等；对劳动争议的处理意见或结论；相关制度和流程。

（四）验收标准要点1.劳动争议登记备案清楚、清晰。2.劳动争议责任单位和责任人明确。3.处理意见或处理结论明确。4.建立相应管理制度及相关工作流程。（五）验收标准说明1.劳动争议登记备案清楚、清晰。

是否对未解决的劳动争议进行登记备案，包括劳动争议诉求事由、类别、涉及人数等是否清楚、清晰。

主要见证资料：

登记备案资料主要见证资料：

责任落实相关资料，包括但不限于各种会议纪要、领导分工文件、职能职责规定等

2.明确劳动争议责任单位和责任人。

是否明确负责处理劳动争议的责任单位和责任人。3.处理意见或处理结论明确。

是否明确了劳动争议的处理意见或处理结论。包括但不限于企业劳动争议调解委员会的调解意见；劳动仲裁机构的裁决结论；人民法院的判决结论等。

主要见证资料：

（1）调解协议书

（2）劳动争议裁决书

（3）法院判决书

（4）其他处理意见或结论4.建立相应管理制度及相关工作流程。（1）是否建立劳动争议管理制度。（2）是否建立劳动争议工作流程。

主要见证资料：

（1）劳动争议管理制度

（2）劳动争议处理工作流程

（六）案例解析

截至2013年12月31日，某公司存在未解决的劳动争议3件，其中：历史拖欠职工工资争议1件，工伤保险待遇争议1件，解除劳动合同争议1件。1.取得登记备案资料，查看劳动争议诉求事由、类别、涉及人数等是否清楚、清晰。2.取得处理劳动争议责任落实相关资料，包括但不限于各种会议纪要、领导分工文件、职能职责规定等，查看负责处理劳动争议的责任单位和责任人是否明确。3.取得劳动争议处理意见或处理结论资料，包括但不限于企业劳动争议调解委员会的调解意见、劳动仲裁机构的裁决结论、人民法院的判决结论、其他处理意见或结论等，查看该项劳动争议是否已经有明确的处理意见或处理结论。4.取得劳动争议管理制度及相关工作流程，查看是否建立劳动争议解决机制，是否建立劳动争议处理工作流程。（一）验收目标

通过清理，摸清历史拖欠职工权益状况，提出解决方案。（二）验收依据

集团公司《关于继续深入开展“三清理一整顿”工作的通知》(中国化学集团人发〔2013〕104号)、《关于贯彻专题视频会议精神，全面落实“三清理一整顿”工作的通知》(中国化学集团人发〔2013〕144号)中的解决历史遗留问题相关规定。

二十一、拖欠职工权益（三）验收方式

询问：是否存在拖欠职工权益的情况；拖欠权益名目、涉及人数及对象是否清楚；是否制定了解决方案；是否落实责任领导和责任部门。

查看：登记台账；解决方案；责任落实相关资料。（四）验收标准要点1.拖欠职工权益涉及人数及对象清楚。2.制定了解决方案。3.有明确的责任领导和责任部门。（五）验收标准说明1.拖欠职工权益涉及人数及对象清楚。

拖欠职工权益是否名目清晰、涉及人数及对象清楚。

2.制定了解决方案。

是否制定了拖欠职工权益的解决方案。主要见证资料：

解决方案主要见证资料：

登记台账3.有明确的责任领导和责任部门。

是否明确了负责处理拖欠职工权益的分管领导和责任部门。

主要见证资料：

职责及责任落实相关文件资料，包括但不限于企业的会议纪要、领导分工、职能职责等

（六）案例解析

截至2013年12月31日，某公司存在拖欠职工权益情况。1.取得登记台账，查看拖欠权益名目、涉及人数及对象是否清楚；2.取得解决方案，查看企业是否制定了拖欠职工权益的解决方案。3.取得职责及责任落实的相关文件资料，包括但不限于企业的各种会议纪要、领导分工、职能职责等，查看是否有分管领导和责任部门负责解决拖欠职工权益问题。

第三部分工程管理方面主讲人：工程管理部主任徐保良

“干干净净企业”验收标准--工程管理部重点验收内容工作目标验收标准要点(8项）(九)项目经理部的设立与撤销规范项目经理部的设立与撤销的管理，降低项目履约风险4(十七)工程项目清理通过清理，实现问题工程状况清晰完整，制定了切实有效的工作方案及措施4（一）验收目标

规范项目经理部的设立与撤销的管理，降低项目履约风险。（二）验收依据

项目经理部清单；项目月报、公司调度会纪要；申请成立/撤销文件、项目经理部向公司的请示报告、结算报告等文件；公司相关制度、流程、文件。（三）验收方式查询：项目经理部清单；项目月报、公司调度会纪要；申请成立/撤销文件、项目经理部向公司的请示报告、结算报告等文件；公司相关制度、流程、文件。

九、项目经理部的设立与撤销

（四）验收标准要点1.项目经理部状态清晰。2.项目经理部设立与撤销程序规范。3.有明确的责任领导和责任部门。4.建立相应管理制度及相关工作流程。（五）验收标准说明1.项目经理部状态清晰：（1）项目经理部组织机构与人员配置明晰；（2）项目经理部设立、撤销记录清楚，存在/撤销数量、设立/撤销时间点且其他基本信息明确；（3）项目经理部根据公司有关规定，履行合同状态清晰；

主要见证资料：（1）项目经理部组织机构图（2）项目经理部清单（包括数量、时间点及其他基本信息）

（3）项目月报、公司调度会纪要等2.项目经理部成立和撤销程序规范按照公司有关规定和程序，设立和撤销项目经理部。主要见证资料：（1）公司文件（如签报、请示文件，红头文件等）3.有明确的责任领导和责任部门明确项目经理部成立和撤销事项的公司主管领导和责任部门。主要见证资料：（1）公司制度、流程及相关文件4.建立相应管理制度及相关工作流程。制定、发布有关项目经理部成立和撤销的相应管理制度、流程。主要见证资料：（1）公司制度、流程及相关文件（一）验收目标通过清理，实现问题工程状况清晰完整，制定了切实有效的工作方案及措施。（二）验收依据

集团（股份）公司《工程清理和工程款清缴工作要求》（中国化学集团办发〔2013〕90号、中国化学股份工程发〔2013〕88号）

十七、已验收未结算项目、未验收项目及停、缓建项目清理（三）验收方式询问：是否制定清理计划，是否明确相关责任人，是否建立相关管理制度。

查看：建设工程项目工程清理和工程款清缴月报台账、清理计划及工作方案、2014年拟清理工程项目明细等相关资料。（四）验收标准要点1.项目台账清晰完整。2.制定了详细的验收及结算计划。3.针对不同类型停、缓建项目制订了具体应对措施。4.有明确的责任领导、责任单位和责任人。

（五）验收标准说明1.项目台账清晰完整。（1）项目台账是否清晰反映企业现有问题工程的基本状况、存在问题、问题原因，解决措施等信息；（2）台账内容是否详尽完整，无未填项，并每月按时更新；

主要见证资料：（1）建设工程项目工程清理和工程款清缴月报台账2.制定了详细的验收及结算计划（1）是否已制定计划并符合集团公司要求；（2）列入计划的项目均制订具体工作措施，包括解决方式、时间、具体责任单位和责任人等。

主要见证资料：(1)

2014年拟清理工程项目明细（已盖公章并上报集团公司）(2)清理计划及工作方案(3)建设工程项目工程清理和工程款清缴月报台账3.针对不同类型停、缓建项目制订了具体应对措施。清理计划是否明确、内容清晰、措施可行，包括解决方式、时间、具体责任单位和责任人等。

主要见证资料：(1)清理计划及工作方案(2)建设工程项目工程清理和工程款清缴月报台账4.有明确的责任领导、责任单位和责任人。（1）项目台账中每一个项目都应有明确的分管领导及具体责任单位和责任人。

主要见证资料：(1)建设工程项目工程清理和工程款清缴月报台账(2)清理计划及工作方案第四部分法律及风险管理方面主讲人：法律和风险管理部主任赖中茂

“干干净净企业”验收标准--法律和风险管理部重点验收内容工作目标验收标准要点(10项）(十二)内控体系通过内控体系建设，健全完善企业内控体系，提高企业内部控制水平和风险管控能力4(十四)合同管理通过合同清理，实现企业合同管理严格有序，从源头确保合同的合规性，防范合同风险3(十六)境内外经济纠纷经济纠纷有组织有计划的进行清理和处置，维护企业合法权益和声誉3

（一）验收目标通过内控体系建设，健全完善企业内控体系，提高企业内部控制水平和风险管控能力。（二）验收依据

财政部等五部委《企业内部控制基本规范》和配套指引，国资委《中央企业全面风险管理指引》，以及股份公司相关文件。

十二、内控体系（三）验收方式

1.询问：是否形成规范的制度、流程汇编，是否开展风险识别、评估、应对工作，是否开展内控自我评价并整改发现的缺陷，是否有明确的责任领导和部门。

2.查看：制度、流程汇编，风险数据库、风险排序表、风险管理方案，内控自查工作底稿及自查报告、内控缺陷整改计划，责任落实相关文件。（四）验收标准要点

1.形成规范的制度和流程汇编

2.定期开展风险识别、评估及应对等工作

3.定期开展内控评价和缺陷整改工作

4.有明确的责任领导和责任部门（五）验收标准说明1.形成规范的制度和流程汇编（1）现行有效的全部制度、流程是否覆盖内控指引的要求。（2）是否按照合理的分类标准进行系统整理，并汇编成册或形成清晰明确的分类目录及具体文件。（3）制度、流程汇编或具体文件的制定、发布，是否有完整的审批记录。

主要见证资料：（1）制度、流程汇编（2）制度、流程审批记录2.定期开展风险识别、评估及应对等工作（1）是否开展风险识别，形成风险数据库，并有风险识别的过程记录。（2）是否开展风险评估，形成风险重要性等级清单、排序表，并有风险分析、评价的过程记录。（3）是否针对重大风险编制风险管理方案，制定风险应对策略和解决方案。

主要见证资料：（1）风险数据库及风险识别过程记录（2）风险重要性等级清单、排序表及风险分析、评价过程记录（3）风险管理方案3.定期开展内控评价和缺陷整改工作（1）是否每年开展内控自我评价工作，编制内控自查工作底稿及自查报告。（2）是否针对自我评价中发现的缺陷，或集团公司独立评价或外部审计发现的缺陷，制定缺陷整改计划。

主要见证资料：（1）内控自查工作底稿及自查报告（2）内控缺陷整改计划4.有明确的责任领导和责任部门内控体系建设与评价工作是否有明确的责任领导和责任部门。

主要见证资料：职责及责任落实相关文件资料（六）关于内控体系专项验收的说明

1.内控体系专项验收是在“干干净净企业”验收基础上的扩展和深化，重点针对2014年内控工作完成情况的检查验收。2.2014年内控工作的重点主要有,推动内控体系与QHSE体系的协调与融合，深化专项内控建设，以及加强流程信息化等，内控体系专项验收中将进行重点检查。3.2014年将继续深化专项内控建设工作，以项目合同为中心梳理风险、制度、流程，内控体系专项验收中也将进行检查。4.内控体系专项验收将与2014年内控评价工作结合进行。

（一）验收目标通过合同清理，实现企业合同管理严格有序，从源头确保合同的合规性，防范合同风险。（二）验收依据国务院国资委及股份公司落实“中央企业法制工作第三个三年目标”相关文件、财政部等五部委《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引第16号-合同管理》等与“合同管理”相关的配套指引。

十四、合同管理（三）验收方式询问：是否对已签署的境内外合同清晰记录，是否妥善保存合同档案资料，是否明确相关责任人，是否建立相关管理制度。

查看：合同管理台账，合同原件、合同评审记录、授权委托书等合同档案资料，合同管理制度流程文件，纠纷管理的制度、流程文件。

（四）验收标准要点

1.境内外合同台账清晰完整，合同档案资料保存及时、齐全。

2.有明确的责任领导、责任部门和责任人。

3.建立相应管理制度及相关工作流程。（五）验收标准说明1.境内外合同台账清晰完整，合同档案资料保存及时、齐全。（1）本标准所称的“合同”主要包括总承包合同、工程设计合同、工程施工合同、工程建设相关的机具、设备、材料采购合同以及相应的分包合同；（2）截止到验收日的境内外合同台账清晰记录合同相对方、合同金额、履行状态等合同重要内容；

主要见证资料：（1）合同管理台账；（2）合同原件、合同评审记录、合同签署审批记录、授权委托书等档案资料。

（3）重点检查所有总承包合同，标的额在人民币100万以上的工程设计合同、工程施工合同及分包合同，标的额在人民币50万以上的采购合同；

（4）合同原件、合同评审记录、授权委托书等合同档案资料是否及时保存。2.有明确的责任领导、责任部门和责任人。（1）是否有明确的责任领导及责任部门负责合同管理的整体工作；（2）每一个合同是否有具体的责任人员负责合同管理的具体工作。

主要见证资料：

(1)职责及责任落实相关文件资料（如制度、会议纪要、通知等）。3.建立相应管理制度及相关工作流程。合同管理的相关制度及流程内容完整，具体可行。

主要见证资料：

（1）合同管理的制度、流程文件。（六）案例解析某公司截止验收日的合同共计100份，其中总承包合同5份，工程设计合同20份，工程施工合同25份，工程建设相关的机具、设备、材料采购合同30份，相应的分包合同20份。

1.取得合同管理台账，查看台账包括的合同相对方、合同金额、履行状态等重要内容是否清晰、完整；

2.从台账中各按照一定比例抽取总承包合同，标的额在人民币100万以上的工程设计合同、工程施工合同及相应的分包合同，标的额在人民币50万以上的采购合同，查看这些合同的原件、评审记录、签署审批记录、授权委托书等合同档案资料是否妥善保存，是否与台账中的记录一致；

3.查看上述抽取合同是否有相应的职责及责任落实相关文件资料，明确各个合同具体的责任人员负责合同管理的具体工作；

4.取得合同管理制度及流程，查看合同管理制度及流程是否内容完整，包括合同评审、合同审批、合同签署、合同存档等环节；内容是否符合集团公司及2013年内控评价标准相关要求；是否有明确的责任领导及责任部门负责合同管理的整体工作。（一）验收目标经济纠纷有组织有计划的进行清理和处置，维护企业合法权益和声誉。

（二）验收依据国资委及股份公司落实“中央企业法制工作第三个三年目标”相关文件、股份公司《重大事项管理规定》、《法律纠纷管理办法》。

十六、境内外经济纠纷（三）验收方式询问：是否建立纠纷管理台账，是否完整准确对纠纷进行记录，是否完整保存相应支撑资料，是否明确相关责任人，是否建立相关管理制度。

查看：纠纷管理台账，相关支撑材料（如合同文本、起诉状、答辩状、裁判文书、证据材料等），责任落实相关资料（如制度、会议纪要、通知等），纠纷管理的制度、流程文件。

（四）验收标准要点

1.境内外经济纠纷（含知识产权纠纷）案件的基本情况清晰完整。

2.有明确的责任领导、责任部门和责任人。

3.建立相应管理制度及相关工作流程。（五）验收标准说明1.境内外经济纠纷（含知识产权纠纷）案件的基本情况清晰完整。（1）截止到验收日的纠纷管理台账清晰；（2）台账是否记录纠纷相对方、涉案标的、发生原因、案件分析、处理结果等纠纷情况；

（3）纠纷情况的记录是否客观准确、有据可查。

主要见证资料：（1）纠纷管理台账

（2）相关支撑材料（如合同文本、起诉状、答辩状、裁判文书、证据材料等）2.有明确的责任领导、责任部门和责任人。

（1）是否有明确的责任领导及责任部门负责纠纷管理的整体工作；（2）每一个纠纷是否有具体的责任人员负责纠纷管理的具体工作。

主要见证资料：（1）职责及责任落实相关文件资料（如制度、会议纪要、通知等）3.建立相应管理制度及相关工作流程。纠纷管理的相关制度及流程内容完整，具体可行。

主要见证资料：(1)纠纷管理的制度、流程文件

（六）案例解析某公司截止验收日发生境内外经济纠纷案件20起。1.取得纠纷管理台账，查看台账包括的要素是否清晰、完整（符合标准）；2.取得制度、会议纪要、通知等责任落实相关文件资料，查看纠纷管理是否有明确的责任领导、责任部门和责任人。3.取得纠纷管理制度及工作流程，查看纠纷管理制度及流程是否内容完整。

4.从台账中随机抽取5起纠纷案件，查看合同文本、起诉状、答辩状、裁判文书、证据资料、案件处理的过程资料等，查看上述材料是否与台账的记录相一致，查看实际责任部门及责任人是否与责任落实的相关文件记录相一致，查看纠纷管理是否按照制度流程严格执行。第五部分综合方面主讲人：考核审计部副主任梁晓刚

“干干净净企业”验收标准--考核审计部（汇）重点验收内容工作目标验收标准要点(27项）(十)境外项目和机构通过验收检查，促进境外项目和机构合规合法经营4(十三)境外安全风险防范通过清理，确保项目派出人员与所执行任务的身份相符，各项手续合法合规，加强境外安全风险防控2(十五)知识产权管理和保护加强知识产权管理和保护，实施知识产权风险防控措施，避免产生知识产权纠纷3(十八)企业办社会通过清理，实现企业办社会基本状况清晰，管理职责明确3(二十)信访、上访通过清理，实现状态清晰，处理明确合规4（二十五）“三重一大”事项的决策管理通过清理，实现“三重一大”事项决策合规，流程规范，文档齐全4（二十六）印章管理通过印章清理，实现企业印章管理规范，无违规使用行为，防范风险和隐患4（二十七）资质使用管理通过资质证照清理，实现企业各类资质、证书、法人委托书等资料的有效管控，确保资质安全，防范风险3（一）验收目标通过验收检查，促进境外项目和机构合规合法经营。（二）验收依据

股份公司《海外经营机构管理办法》。（三）验收方式询问：境外项目和机构是否有台账，是否有专门的组织机构负责管理，是否建立了规章制度，是否按当地法律要求注册，注册资料是否备案管理。

查看：境外机构和项目台账、规章制度、驻外项目和机构注册备案材料。

十、境外项目和机构（四）验收标准要点1.境外项目和机构基本情况清晰。2.境外项目和机构有在当地经营的合法手续。3.有明确的责任领导和责任部门。4.建立相应管理制度及相关工作流程。

（五）验收标准说明1.境外项目和机构基本情况清晰。（1）境外项目和机构是否建立台账；（2）台账除必要的信息外还是否包括主要联系方式、人员情况等项内容。主要见证资料：境外项目和机构管理台账2.境外项目和机构有在当地经营的合法手续（1）企业是否按当地法律需要注册的驻外机构（如独立法人、或为执行项目而注册设立的公司）；（2）是否完成注册后，将注册材料备案管理。

主要见证资料：机构设立的批准文件及注册的备案文件

3.有明确的责任领导和责任部门。境外项目和机构分管领导是否明确，有专门的业务部门管理。

主要见证资料：职责及责任落实相关文件资料4.建立相应管理制度及相关工作流程是否制定、发布驻外机构成立、管理、撤销有规章制度及相应工作流程。

主要见证资料：制度和流程

（六）案例解析某公司共承建境外项目30个，其中在建境外项目5个；驻外经营机构3个，其中为项目执行注册公司2个，常驻经营机构1个。1.应建立境外项目和机构台账，查看台账包括的要素是否清晰、完整；台账除必要的信息外还是否包括主要联系方式、人员情况等项内容。2.企业是否按当地法律需要注册的驻外机构（如独立法人、或为执行项目而注册设立的公司）；是否完成注册后，将注册材料备案管理。3.境外项目和机构分管领导是否明确，有专门的业务部门管理。是否制定、发布驻外机构成立、管理、撤销有规章制度及相应工作流程。

（一）验收目标通过清理，确保项目派出人员与所执行任务的身份相符，各项手续合法合规，境外安全风险可控。（二）验收依据

《子公司外事管理规定》、《境外突发事件专项应急预案》、《关于重申严格执行因公出国（境）证件申办与管理规定的通知》。（三）验收方式询问：是否对各类出国境证件实行统一管理（包括专人管理境外项目人员的出国证件）；是否按要求每半年对本公司的外事管理进行自检自查；有明确的责任领导、责任部门和相关责任人；是否建立相关管理制度；工程项下派出的施工队伍是否成建制；境外工程项目部是否与我驻外使领馆等机构建立并保持联系渠道。

十三、境外安全风险防范查看：外派工作台账、外派劳务合同、公司班子成员护照签证页中的出入境记录、为境外人员购买海外人身意外伤害保险的底单、外事培训教育底案（四）验收标准要点

1.各类外派人员的个人基本信息记录清晰，派出前外事培训教育落实到位。

2.当月实际在外人员及分布国家/地区与台账相符。

3.有明确的归口管理部门和责任人。

4.出国境证件集中管理。

5.建立相应管理制度及相关工作流程。（五）验收标准说明1.各类外派人员的个人基本信息记录清晰，派出前外事培训教育实施情况。（1）是否建立了工程项下外派人员工作台帐；（2）工程项下外派人员的个人信息包括家庭住址、身份证号、护照号码、国内联系人及联系电话；（3）派出前培训材料及各批次参加培训人员名单；2.当月实际在外人员及分布国家/地区（1）实际在外人员数据（2）分布国家/地区3.有明确的归口管理部门和责任人

4.出国境证件集中管理（1）公务护照、因公普通护照、APEC卡管理（2）APEC卡使用记录（3）登记备案人员因私出国境证件的管理5.建立相应的管理制度与相关工作流程（1）本单位的外事工作管理办法或细则；（2）因公出国工作流程；（3）派出前培训工作流程

主要见证资料：

外派工作台帐、外派劳务合同、保险底单、外事培训教育底案、班子成员护照签证页、证件管理台帐、境外安全应急预案（一）验收目标加强知识产权管理和保护，实施知识产权风险防控措施，避免产生知识产权纠纷。（二）验收依据

集团公司《知识产权管理办法》。（三）验收方式询问：是否明晰企业现有知识产权状况、责任部门和责任人，是否建立相关管理制度和流程。

查看：知识产权清单（专利技术清单和专有技术清单）及相关文件、制度和流程。

十五、知识产权管理和保护（四）验收标准要点1.企业拥有知识产权清晰。2.有明确的责任领导、责任部门和责任人。3.建立相应管理制度及相关工作流程。

（五）验收标准说明1.企业拥有知识产权清晰。是否建立反映企业专利技术（专有技术）授权（认定）时间、法律状态、有效期和简介等基本信息的知识产权清单。

主要见证资料：（1）专利技术清单（2）专有技术清单

（3）专利授权证书和专有技术认定证书专有技术清单序号专有技术名称专有技术编号证书编号开发方式持有单位认定年份有效期专有技术简介自行合作1氯气洗涤冷却新工艺ZYJS2009-021S0113√

中国天辰工程有限公司20095年

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专利技术清单序号专利名称专利号专利类型开发方式专利申请日授权公告日法律状态有效期专利权人发明人专利技术简介自行合作购买1流化床催化裂解生产丙烯的方法及反应器200610144290.20发明

√

2006.12.012009.10.21授权20年中国化学工程集团公司；清华大学王垚；魏飞；钱震；袁学民；周华群；刘家强本发明专利属于醇、醚裂解制丙烯技术领域，其特征在于，把低碳烯烃制备工艺的产物中的C2以及C2以下组分、C4以及C4以上的组分与目的产物丙烯分离后，循环返回流化床催化裂解反应装置中的烯烃转化反应区进行烯烃转化，通过控制操作条件，高选择性地生产丙烯。2

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2.有明确的责任领导、责任部门和责任人。