《流动资金贷款管理暂行办法》解析

《流淌资金贷款治理暂行方法》解析1、《流贷方法》的主要内容《流贷方法》共分八章四十二条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放和支付、贷后治理、法律责任和附则等，主要从贷款业务流程标准的角度对银行业金融机构提出监管要求，是对现行流淌资金贷款监管法规的系统性修订和完善。《流贷方法》的核心内容，一方面是要求银行业金融机构合理测算借款人的营运资金需求，审慎确定借款人的流淌资金贷款的授信总额及具体贷款的额度，并据此发放流淌资金贷款，不得超过借款人的实际需求超额放贷。另一方面，强调对流淌资金的支付和贷后治理，加强对回笼资金的管控，要求银行业金融机构针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，把握各种影响借款人偿债力气的风险因素等。、《流贷方法》的要义和精华对流淌资金贷款进展需求测算是《流贷方法》的核心指导思想。这主要是考虑流淌资金贷款支付频繁，周转速度快，支付治理把握的本钱较高，但影响企业流淌资金占用的因素相对较为明确，流淌资金需求可进展合理测算等因素，同时实践中流淌资金贷款挪用也多是源于贷款人发放的流淌资金贷款金额超出借款人实际流淌资金需求。所以，《流贷方法》的规范重点之确定位为银行业金融机构应贴近借款人实际，合理测算借款人的流淌资金需求，进而确定流淌资金贷款的额度和期限，防止超额授信。《流贷方法》期望通过对流淌资金贷款的合理测算，做到既有效满足企业正常经营对流淌资金贷款的需求，同时又有效防止因超过实际需求发放贷款而导致的贷款资金被挪用。基于以上考虑，《流贷方法》主要从以下方面对流淌资金贷款资金需求测算提出要求:一是要求贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人流淌资金贷款的授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流淌资金贷款;二是在尽职调查环节上，要求贷款人应调查借款人营运资金总需求和现有融资性负债状况，以及应收账款、应付账款、存货等真实财务状况等要素;三是在贷款风险评价与审批环节上，要求贷款人应依据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款人现金流、负债、还款力气、担保等因素，合理确定贷款构造，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等;四是在贷后治理上，要求贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时准时调整与借款人合作的策略和内容。为了进一步明确流淌资金贷款需求的测算方法，《流贷方法》附有《流淌资金贷款需求量的测算参考》，明确流淌资金贷款需求量主要是基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流淌资金的差额确定。在实际估算过程中，总的思路是首先考虑借款人用于日常经营的营运资金需求量，再扣除其现有融资和能够投入到日常经营的自有资金，缺口即为增流淌资金贷款需求量。在估算营运资金需求量过程中，还要结合借款人实际状况和将来进展状况，合理推想各项资金占用;同时考虑小企业融资、季节性生产、订单融资等状况。总之，充分表达了银行业金融机构要依据客户实际提升金融效劳水平和把握金融风险的要求。、在对流淌资金贷款进展合理测算的根底上，《流贷方法》对流淌资金贷款支付和贷后治理的要求在对借款人流淌资金贷款需求进展合理测算的根底上对流淌资金贷款支付作出了有针对性的规定，同时严格对贷款资金使用的监控，加强贷后治理。主要要求表达在:第一，《流贷方法》明确贷款的具体支付方式和标准主要由当事人商定。《流贷方法》规定由借贷双方在合同中商定贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准，要求贷款人应依据借款人的行业特征、经营规模、治理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理商定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。特别地，对与借款人建立信贷业务关系且借款人信用状况一般、支付对象明确且单笔支付金额较大，以及贷款人认定的贸易融资等其他情形，《流贷方法》要求原则上应承受贷款人受托支付方式。其次，《流贷方法》进一步严格支付治理的相关要求。一是承受贷款人受托支付的，贷款人应依据商定的贷款用途,审核借款人供给的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象;二是承受借款人自主支付的，贷款人应按借款合同商定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付状况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合商定用途;三是贷款支付过程中，借款人信用状况下降、贷款资金使用消灭特别的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或依据合同商定变更贷款支付方式、停顿贷款资金的发放和支付。第三，《流贷方法》加强对流淌资金贷款的贷后治理要求，要求贷款人应动态关注借款人经营、治理、财务及资金流向等重大预警信号，准时实行提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险;要求贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款力气的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时准时调整与借款人合作的策略和内容。特别需要留意的是，《流贷方法》要求贷款人通过合理设定贷款业务品种和期限、设立特地资金回笼账户、协商签订账户治理协议等方式，加强对回笼资金的管控:一是要求贷款人应依据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流淌资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效把握;二是要求贷款人应在借款合同中商定由借款人承诺，贷款人有权依据借款人资金回笼状况提前收回贷款;三是规定贷款人应通过借款合同的商定，要求借款人指定特地资金回笼账户并准时供给当账户资金进出状况。贷款人可依据借款人信用状况、融资状况等，与借款人协商签订账户治理协议，明确商定对指定账户回笼资金进出的治理。贷款人应关注大额及特别资金流入流出状况，加强对资金回笼账户的监控。、《流贷方法》对流淌资金贷款用途的限制鉴于目前实践中存在流淌资金贷款被挪用于固定资产投资等其他用途的状况，为强化贷款用途治理，《流贷方法》明确规定，贷款人应与借款人商定明确、合法的用途，流淌资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家制止生产、经营的领域和用途。同时，流淌资金贷款不得违规挪用，贷款人应依据合同商定认真检查、监视流淌资金贷款的使用状况。、《流贷方法》如何防范超额授信风险为防止超额授信，消除贷款资金挪用隐患，《流贷方法》在防范超额授信风险方面，要求贷款人应依据经济