会记金蝶练习题

一、建立核算体系

（-）建立账套

基本参数：

1、账套文件名：JYKJ

2、账套名称：金源国际科技股份有限公司

3、记账本位币：人民币

4、企业性质：新会计准则

5、科目级别：4-2-2-2

6、会计期间：自然月份

7、启用期间：2009年3月1日

（二）设置初始化信息

1、设置核算币别

货币代码货币名称汇率（记账汇率）折算方法

RMB人民币（本位币）乘法

USD美元8.5000乘法

2、设置往来单位档案（在“核算项目”中完成）

序号往来单位代码往来单位名称上级代码

1KH客户档案无

2KH001北京王府井电器商场KII

3KH002广州天河城商业广场KH

4KH003上海第一百货公司KH

5KH004天津家电总公司KH

6KH005重庆百货总公司KII

7KH006香港HIP有限公司KH

8GYS供应商档案无

9GYS001沈阳钢铁制品厂GYS

10GYS002深圳电子品件贸易公司GYS

11GYS003上海包装制品公司GYS

12GYS004美国HPD有限公司GYS

3、设置部门档案（在“核算项目”中完成）

序号部门代码部门名称

1BM01政治工作部

2BM02行政管理部

3BM03财务会计部

4BM04产品推销部

5BM05物资采购部

6BM06技术设备科

7BM07研究开发部

144会计电算化模拟实习

8BM08总装车间

9BM09新品车间

10BM10配件车间

11BM11材料仓库

12BM12成品仓库

13BM13配件仓库

4、设置职员档案（在“核算项目”中完成）

职员职员所属部所属部职员性学银行

职务出生日期

代码姓名门代码门名称类别别历账号

政治工管理总经办大

2201李有金BM01男1958-07-132201

作部人员领导

成品仓管高级大

2204陈兰花BM13女1976-05-132204

仓库人员白领学

行政管管理总经办大

2205李辉BM02男1956-04-132205

理部人员领导

行政管管理总经办大

2206杨小明BM02男1962-08-132206

理部人员领导专

材料仓管一般中

仓

2211王红卉BM11库女1978-07-132211

人员白领专

财务会管理部门硕

2212李健明BM03男1966-08-132212

计部人员主管士

财务会管理高级大

2213朱谨严BM03男1962-09-152213

计部人员白领学

财务会管理高级大

2214刘玉香BM03女1970-04-162214

计部人员白领专

财务会管理一般大

2215谭国英BM03女1972-07-132215

计部人员白领学

财务会管理一般大

2216董为民BM03男1968-09-062216

计部人员白领专

财务会管理一般中

2217孔丽英BM03女1978-07-132217

计部人员白领专

产品推推销部门大

2218何建国BM04男1958-06-132218

销部人员主管专

产品推推销高级大

2219杨长江BM04男1969-07-132219

销部人员白领学

产品推推销一般大

2220张山男BM04男1974-09-262220

销部人员白领学

产品推推销一般大

2221吴冬雪BM04女1974-09-282221

销部人员白领学

物资采管理部门大

2222庄严明BM05男1976-01-202222

购部人员主管学

职员职员所属部所属部职员性学银行

职务出生日期

代码姓名门代码门名称类别别历账号

配件仓管人一般大

2224李小娟BM12女1969-04-132224

仓库员白领学

技术设管理人部门硕

2226范国良BM06男1962-07-152226

备科员主管土

技术设机修人高级硕

2227毛明心BM06男1965-11-212227

备科员白领土

技术设机修人一般大

2228张海东BM06男1965-08-132228

备科员白领学

研究开管理人部门博

2231张远东BM07男1960-08-152231

发部员主管I:

研究开管理人高级博・

2232单健田BM07男1969-07-132232

发部员白领土

总装总装车部门大

2234殷尚贤BM08男1960-09-132234

车间间管理主管学

总装总装车高级大

2235孙勇BM08男1965-02-192235

车间间管理白领学

总装总装车.般中

2237舒展BM08女1968-07-132237

车间间管理白领专

总装服务人.般大

2238余兰BM08女1962-01-132238

车间员白领学

大

总装保健器.级

2241欧阳金BM08男1964-02-13专2241

车间工人技工

总装保健器.般中

2243叶青林BM08男1968-05-132243

车间工人工人专

总装保健器•级大

2244邓彪BM08男1975-07-132244

车间工人技工学

总装保健器.般

2248邱荷香BM08女1974-09-10'1'2248

车间工人工人专

大

新品机器人•级

2249吕超霸BM09男1966-05-10专2249

车间工人技工

大

新品机器人•级

2253何以心BM09女1968-09-13专2253

车间工人技工

技

新品机器人一般

2259何菜花BM09女1979-01-13校2259

车间工人工人

技

新品机器人一般

2260张茗BM09女1978-05-13校2260

车间工人工人

新品新品车部门大

2261林知足BM09男1960-12-192261

车间间管理主管学

新品新品车高级大

2262董秀丽BM09女1968-02-122262

车间间管理白领学

146会计电算化模拟实习

职员职员姓所属部所属部职员性学银行

职务出生日期

代码名门代码门名称类别别历账号

一

新品新品车一般大

2263徐新生BM09男1962-05-13专2263

车间间管理白领

新品服务人一般大

2265胡南山BM09男1960-01-122265

车间员白领学

新品人造自一级大

2266黎正南BM09男1961-04-102266

车间然工人技工专

新品人造自一级中

2268钟爱江BM09女1962-07-132268

车间然工人技工专

技

新品人造自一般

2271曾吝情BM09女1973-07-13校2271

车间然工人工人

技

新品人造自一般

2272温理清BM09女1979-07-13校2272

车间然工人工人

技

新品清气机一般

2279沈屈才BM09男1976-02-05校2279

车间工人技工

新品清气机一般中

2280马赐福BM09男1969-02-062280

车间工人技工专

大

配件配件车部门

2281王参政BM10男1958-09-04专2281

车间间管理主管

配件配件车.般大

2284程精惠BM10女1972-01-032284

车间间管理白领学

配件服务.般高

2285姚惠敏BM10女1959-07-142285

车间人员白领中

配件配件.级大

2286庄可塑BM10男1962-01-062286

车间工人技工学

大

配件配件•级

2289钟欢BM10女1968-08-14专2289

车间工人技工

配件配件.般高

2297蒙国柱BM10男1971-02-142297

车间工人工人'1'

配件配件.般高

2298来富文BM10男1968-02-142298

车间工人工人中

技

配件配件像校

2300王霞BM10女1974-01-192300

车间工人工人一

5、设置产品档案（在“核算项目”中完成）

序号产品代码产品名称

1PR01电子保健器

2PR02家用机器人

3PR03人造自然

6、设置成本中心（在“核算项目”中完成）

序号成本中心代码成本中心名称上级中心代码

1CB01总装车间无上级

2CB0101保健器接插件组CB01

3CB0102保健器总装组CB01

7、设置凭证类别

序号凭证字对应套打类型限制类型限制科目

1收收款凭证借方必有1001,1002

2付付款凭证贷方必有1001,1002

3转转账凭证借和贷必无1001,1002

4记其他凭证无限制

8、设置结算方式

现金支票、转账支票、银行汇票、汇兑、委托收款、委托付款、信用证。

9、设置会计科目

余期部职数

往来其他往来数量

科目额外币末门员'll

科目名称单位核算业务金额

代码方核算调核核单

核算印目核算核算

向汇算算位

1001库存现金借

100101人民币现金借

100102美元现金借美元

1002银行存款借

100201工行高新办18640借

100202中行高新办1188借美元

1012其他货币资金借

101201长城卡存款借

101202外埠存款借

1101交易性金融资产借

110101国债投资借

110102股票投资借

110103公允价值变动借

1121应收票据借

1122应收账款借所有币别J

112201应收人民币借JJ

112202应收外币借美元JJ

1123预付账款借

1131应收股利借

1132应收利息借

148会计电算化模拟实习

余外期部职数

其他

往来往来数量-SL

科目额币末门员里

科目名称单位核算业务金额

代码方核调核核单

核算项II核算核算

向算汇算算位

1221其他应收款借

122101备用金借

122102个人借款借

122103其他应收借

1231坏账准备贷

1321受托代销商品借

1401材料采购借

1402在途物资借

1403原材料借

140301主要材料借

14030101薄钢板借J吨

14030102导线借V米

14030103硬塑料借块

140302外购配件借

14030201外购件A借J个

14030202外购件B借个

14030203外购件C借V个

140303其他材料借

14030301机油借J瓶

14030302机修配件借

14030303包装箱借个

1404材料成本差异借

1405库存商品借

140501电子保健器借部

140502家用机器人借J个

台

140503人造然借V

1406发出商品借

1407商品进销差价贷

1408委托加工物资借

1409自制半成品借

140901外罩借J个

余外期部职数

其他

往来往来数量-SL

科目额币末门员里

科目名称单位核算业务金额

代码方核调核核单

核算项II核算核算

向算汇算算位

140902面板借J块

140903底板借个

1411周转材料借

141101包装物借

141102低值易耗品借

14110201家具借

14110202工具借

1471存货跌价准备贷

1501持有至到期投资借

1502持有至到期投资减值准备贷

1503可供出售金融资产借

1511长期股权投资借

1512长期股权投资减值准备贷

1521投资性房地产借

1531长期应收款借

1532未实现融资收益贷

1601固定资产借

1602累计折旧贷

1603固定资产减值准备贷

1604在建T程借

1605工程物资借

1606固定资产清理借

1701无形资产借

1702累计摊销贷

1703无形资产减值准备贷

1711商誉借

1801长期待摊费用借

1811递延所得税资产借

1901待处理财产损溢借

190101待处理流动资产损益借

190102待处理固定资产损益借

150会计电算化模拟实习

余外期部职数

往来其他往来数量

科目额币末门员里

王斗目名称单位核算业务金额

代码方核调核核单

核算项II核算核算

向算汇算算位

2001短期借款贷

2101交易性金融负债贷

2201应付票据贷

所有

2202应付账款贷J

币别

220201国内供应商贷VJ

220202国外供应商贷美元JJ

2203预收账款贷

2211应付职工薪酬贷

221101工资贷

221102福利费贷

2221应交税费贷

222101应交增值税贷

22210101进项税额贷

22210102已交税金贷

22210103转出未交增值税贷

22210104减免税款贷

22210105销项税额贷

22210106出口退税贷

22210107进项税转出贷

22210108转出多交增值税贷

222102未交增值税贷

222103应交营业税贷

222104应交消费税贷

222105应交资源税贷

222106应交所得税贷

222107应交土地增值税贷

222108应交城市维持建设税贷

222109应交房产税贷

余外期部职数

其他

往来往来数量-SL

科目额币末门员里

科目名称单位核算业务金额

代码方核调核核单

核算项II核算核算

向算汇算算位

222110应交土地使用税贷

222111应交车船使用税贷

222112应交个人所得税贷

2231应付利息贷

2232应付股利贷

2241其他应付款贷

2314受托代销商品款贷

2401递延收益贷

2501长期借款贷

2502应付债券贷

2701长期应付款贷

2702未确认融资费用借

2711专项应付款贷

2801预计负债贷

2901递延所得税负债贷

3101衍生工具借

3201套期工具借

3202被套期项目借

4001实收资本贷

4002资本公积贷

4101盈余公积贷

410101法定盈余公积金贷

410102任意盈余公积金贷

410103公益金贷

4103本年利润贷

4104利润分配贷

410401其他转入贷

410402提取法定盈余公枳贷

410403提取法定公益金贷

410404提取职I:奖励及福利站金贷

410405应付优先股股利贷

152会计电算化模拟实习

余外期部职数

往来其他往来数量

科目额币末门员里

科目名称单位核算业务金额

代码方核调核核单

核算项目核算核算

向算汇算算位

410406提取任意盈余公积贷

410407转作股本的普通股股利贷

410408未分配利润贷

4201库存股借

5001生产成本借

500101保健器借

成

50010101直接材料借本

50010102人工费借中

心

50010103制造费用借

500102机器人借

50010201直接材料借

50010202直接人工借

50010203制造费用借

500103人造自然借

50010301直接材料借

50010302直接人工借

50010303制造费用借

500104配件生产借

50010401直接材料借

50010402直接人工借

50010403制造费用借

5101制造费用借

510101总装车间借

510102新品车间借

510103