风险管理考试重点划分

1.风险：在给定情况下和特定时间内，那些可能发生的结果间的差异。2.风险的大小：损失（X）的期望值（EX）和均方差或标准差（DX）决定的。风险的大小本质上决定于不幸事件发生的概率（损失概率）及其发生后果的严重性（损失程度）3.风险存在与否的基本条件：风险与风险因素、风险事故、损失。4.风险因素：促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件。风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接的和内在的原因5.风险因素分类：实质风险因素、道德风险因素、心里风险因素。实质风险因素：对某一标的增加风险事故发生机会或损失严重程度的直接条件，它是一种有形的风险因素。道德风险因素：与人的不正当行为相联系的一种无形的风险因素。心理风险因素：由于人的主观上的疏忽或过失，导致增加风险事故发生机会或扩大损失程度。道德风险因素与心理风险因素都是与人密切相关，前者强调故意或恶意，而后者强调无意或善意。6.风险事故：又称风险事件，引起损失的直接或外在的原因，它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也就是说风险是通过风险事故的发生来导致损失的。7.损失：非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。8.风险因素、风险事故、损失三者之间的关系：风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。9.静态风险：由于自然力的不规则作用，或者由于人们的错误或失当行为而招致的风险。10.静态风险与动态风险的划分：以其是否由社会经济变动而引起为标准，二者的区别主要在于，第一，静态风险的风险事故对于社会而言一般是实实在在的损失，而动态风险的风险事故对社会而言并不一定都是损失，即可能对部分社会个体有益，而对另一部分个体则有实际的损失；第二，从影响的范围来看，静态风险一般只对少数社会成员产生影响，而动态风险的影响则较为广泛；第三，静态风险对个体而言，风险事故的发生是偶然的，不规则的，但就对社会整体而言，可以发现其具有一定的规律性，然而动态风险则都很难找到其规律。11.按是否有获利机会，风险分为纯粹风险和投机风险。纯粹风险：那些只有损失机会而无获利可能的风险。投机风险：那些既有损失可能也有获利机会的风险。纯粹风险的风险事故及其损失，一般可以通过大量的统计资料进行科学测算，而投机风险则难以做到。12.按潜在的损失形态，风险分为财产风险、人身风险和责任风险。财产风险：财产发生毁损、灭失和贬值的风险。人身风险：人的死亡、残废、疾病、衰老及丧失或降低劳动能力等所造成的风险。责任风险：由于社会个体的侵权行为造成他人财产损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任。13.按形成损失的原因，风险分为自然风险、社会风险、经济风险和政治风险。自然风险：由于自然现象、物理现象和其他实质风险因素所形成的风险，如地震、海啸、暴风雨、洪水、水灾等。社会风险：由于个人行为的反常或不可预料的团体行动而形成的风险，如抢劫、偷盗、罢工、暴动等。经济风险：生产经营过程中，由于相关因素的变动或估计错误导致产量减少或价格涨跌的风险。政治风险：起源于种族、宗教、国家之间的冲突、叛乱、战争所引起的风险。14.按承担风险的主体，风险分为个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险。个人和家庭属于个体风险。国家和企业属于总体风险15.按风险涉及范围，风险分为基本风险和特定风险。16.风险管理：是经济单位通过对风险识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理行为。①风险管理的主体是经济单位，即个人、家庭、企事业单位、社会团体和政府部门，以及跨国集团和国际联合组织等②风险管理过程中，风险识别和风险衡量是基础，而选择合理的风险处理手段则是关键③风险管理的目标是以最小的成本取得最大的安全保障。17.风险管理的必要性：①人类的安全需求②风险的代价。风险的代价包括：风险事故的代价、风险因素的代价和处理风险的费用。风险事故的代价：对一经济单位而言，风险事故的发生，会导致其损失的形成，有时这种损失是灾难性的。风险因素的代价：风险因素所导致的社会生产力和社会个体福利水平的下降；风险因素所导致的社会资源分配的失衡。总之，由于风险的存在，给人们的生产和生活产生了消极影响，经济单位个体需要为之付出代价，社会也必须为之付出代价。风险管理，即在于改变风险因素，以最小的风险处理费用，使风险损失达到最小，从而减轻经济单位个体和社会的负担。18.风险管理对企业的贡献：①风险管理有利于维持企业生产经营的稳定②风险管理有利于提高企业经济效益。间接贡献的表现：①有效的风险管理会使企业上下获得安全感②风险管理有助于增加领导层经营管理决策的正确性③在决策从事某种业务时，如果能对其纯粹风险进行正确的处理，那么其业务经营会变得更为明智与有效④风险管理有助于减弱企业利润和现金流量的波动⑤因为人们总愿意与一个已经能充分防范风险的企业打交道，所以风险管理有利于企业与顾客、原料供应商和债权人等方面的交往，而这与企业业务发展和经济效益提高关系密切。19.按风险处理手段，分为控制型手段和财务型手段。控制型风险处理手段：损失形成前防止和减轻风险损失的技术性措施。财务型风险处理手段：通过事先的财务计划，筹措资金，以便对风险事故造成的经济损失进行及时而充分的补偿。20.效益比值=因采取该项风险处理方案而减少的风险损失/（因采取该项风险处理方案所支付的各种费用+机会成本）效益比值小于1，方案不可取；反之。21.1950年加拉格尔的调查报告，最早出现风险管理这一名词。1963年梅尔和赫奇斯《企业风险管理》和1964年威廉姆斯和汉斯《风险管理与保险》，风险管理学系统研究的开始。22.风险管理目标：不仅与企业目标相一致，而且还与企业环境、企业特有属性有着密切联系。这里的企业目标是指生存、发展、获利，企业环境：是指由客户、竞争者、供应商、政府所组成的外在环境，企业特有属性指的是企业发展历史，管理者的个性与经历，企业资产规模等个性特征。企业目标是最基本的，是影响风险管理目标的主要因素。23.风险管理总目标：以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。24.风险管理的具体目标：①损前目标②损后目标。25.风险管理部门的绩效评定：①结果定向标准②行为定向标准26.风险识别的环节：感知风险和分析风险。感知风险与分析风险是风险识别的两个阶段，感知风险是风险识别的基础，分析分享是风险识别的关键。27.风险管理过程：风险识别、风险衡量、风险处理、风险管理效果评价。28.风险识别的目的和特点：①为了便于实施风险管理过程的第二阶段②为了选择最佳的风险处理方案。系统性：风险识别不能局限，一个完整的系统。连续性：世界总是在不断变化之中，任何事物都在变，风险的质和量都在变。制度性：作为一项科学的管理活动本身要有组织、有制度。单位结合之，并进行与之相关的风险分析，而后让人往往不能这样做③前者系通过专门的契约保险合同来实现风险的转移，而后者通常是附属于其他的契约来完成风险的转移。64.中和：是将损失机会与获利机会平衡的一种方法，通常被用于处理投机风险，以及收外汇汇率变动影响的出口商进行的期货买卖都属于中和方法。65.免责约定：是指合同的一方通过合同条款，对合同中发生的对他人人身伤害和财产损失的责任转移给另一方承担，即通过主要针对其他事项的合同中的条款来实现风险转移。66.保证书：是指由保证人对被保证人因其行为不忠实或不履行某种明确的义务而导致权利人的损失予以赔偿的一种书面合同。67.财务型非保险转移方法的优点：①财务型非保险转移方法所能处理的风险，既可以是纯粹风险，也可以是投机风险，既有可保风险，也有不可保风险。因此，这种方法所适用的对象是比较广泛的②财务型非保险转移的具体操作措施灵活多样③财务型非保险转移的直接成本较低④有利于促进全社会控制风险，减少风险。68.财务型非保险转移方法的缺点：①法律和情理的双重限制②合同条文理解的差异可能引起一些问题③转让人要承担一定的代价④受让人有时无力承担所转移的损失责任。69.财务型非保险转移方法的适用条件：①转让人与受让人之间的损失必须能够明确地划分②受让人应当有能力并愿意承受适当的财务责任。70.风险自留：又称风险承担，是指经济单位自己承担由风险事故所造成的损失。与其他财务型风险处理手段一样，它是在损失后提供财务保障，但它不是把风险转移给别的经济单位，而是留给自己承担。71.计划性风险自留的措施：①将损失摊入经营成本②建立意外损失基金③借款用以补偿风险损失④自负额保险72.损失摊入经营成本的优势：①风险自留方式在损失前不发生任何费用，直到损失实际发生后才有现金支付②损失发生后，风险补偿费用仅限于支付实际损失额，与购买保险相比，节省了向保险公司支付的附加保险费用部分③风险的代价被列入预算后，自然就被列为经济单位的预算控制对象，因而，自动地收到预算控制制度的监督。73.建立意外损失基金（自保）：不同于保险①保险是集合众多同类风险单位分担损失的一种风险处理方法，就其性质而言属风险结合与转移技术，但自保则属企业本身单独承担风险的一种技术②经济单位参加保险，在事故发生时可随时获得补偿，但自保在基金积累形成之前发生事故则无法获得充分的补偿③经济单位参加保险，在保险责任终止后其已付保险费不能返还，但自保剩余财产仍属企业自己所有。74.建立意外损失基金作为风险自留措施的优点：①节省保险费②促进企业经营稳定③基金投机可以获利④道德风险减少⑤理赔迅速75.采取自保方法处理自留的风险所受限制：①基金规模的限制②可能发生财务调度困难③风险单位数目有限④税法方面的不利76.单国专业自保公司：是指通过国内企业或企业联合的组成承担这些企业及其下属或相关企业的风险的行业性保险公司。77.公会：行业协会或行业组织（职业团体、贸易协会等）。78.专业自保公司产生和发展的原因：①风险增加②企业降低风险管理成本的需求③近海逃税港的特殊诱惑79.专业自保公司的优点：①承保弹性增加②保险成本降低③租税负担减轻④损失控制加强⑤自保与再保险结合80.专业自保公司的缺点：①业务量有限②风险品质较差③组织规模简陋81.保险的要素：①特定风险事故的存在②补偿损失，安定生活③集合众多的风险单位④保费负担，公平合理82.保险的积极作用：①补偿风险损失，保障经济生活安定②减少不确定性，促进资源合理配置③为社会提供长期资本来源④提供风险管理服务83.保险的消极作用：①保险经营费用的发生②道德和心理风险的增加84.理想的保险具备的条件：①风险是纯粹风险而非投机风险②风险事故的发生是意外的，但风险损失本身是可以确定的③风险损失幅度不能太大也不能太小④大量独立的同质风险单位存在85.保险费率的特点：①保险费率的厘订是在实际成本发生前，而一般商品的价格则是实际成本发生后才决定②保险费率的厘订要受政府的严格管制，其严格程度远超过一般商品的定价③一般商品的买卖是一手交钱一手交货，而保险费的缴付与保险金的给付之间没有这种一一对应关系④购买同一保险商品，不同的人可能要支付不同的价格，这是因为不同的保险标的所面临的风险程度不同，但就其他商品而言，同一商品对任何人都应按相同的价格收费。86.保险人是否给付保险金，给付多少，取决于：①保险事故的发生是否属于保险责任条款所载明的范围②保险事故是否发生在保险有效期内③保险事故所致使损失的多少。保险合同所载明的保险金额是保险人承担保险责任的最高限额，通常，保险责任分为基本责任、特约责任和除外责任。其次，保险管理者最好能参与起草保险合同，而不是被动地接受保险公司所出立的保险合同，最后，风险管理者要充分了解保险合同中的权利义务。87.我国《保险法》第二十六条：人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人，对保险人请求赔偿或给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日起两年不行使而消灭。人寿保险的被保险人或受益人对保险人请求给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日其五年不行使而消灭。88.理赔：①确定理赔责任②查勘定损③给付保险金④损余处理及代位追偿⑤注销保单或变更保额89.理赔方式：①第一危险赔偿方式②定值赔偿方式③比例赔偿方式90.保险争议处理原则：①诚信、适法②文义解释③意图解释④有利于被保险方91.保险争议处理方法：①协商②调解③仲裁④诉讼92.一揽子保险的优点：①转移同样的风险，借助一个一揽子保险合同完成要比通过两个保险合同实现，成本更低，即保费更为便宜②对于一家企业来说，管理一个保险合同只与一家保险公司打