财务部工作流程图

借款流程借款人提出申请借款人提出申请部门负责人签字审批部门负责人签字审批财务负责人签字审批总经理签字审批费用报销流程报销人整理票据报销人整理票据总经理审核签批总经理审核签批经办人签字经办人签字部门负责人审核签字财务负责人审核签字采购报销流程采购整理票据，并在采购整理票据，并在票据上签字材料办理入库手续，保管、材料会计审核签字办公用品等由办公室主任审核签字部门负责人审核签字财务负责人审核签字财务负责人审核签字总经理审核签批应收帐款管理及催收流程总经理对坏帐进行审批后，由财务部进行会计处理销售部负责核实回收情况，对不能回收的应收帐款查明原因，落实责任，上报总经理年度终了财务部向客户发询证函，核对往来帐目销售部根据客户资信评级进行产品赊销月底财务部汇总应收帐款明细表销售部对照〈信用额度表〉，跟踪赊销客户的回款情况及时催收货款销售部对客户进行资信评级总经理对坏帐进行审批后，由财务部进行会计处理销售部负责核实回收情况，对不能回收的应收帐款查明原因，落实责任，上报总经理年度终了财务部向客户发询证函，核对往来帐目销售部根据客户资信评级进行产品赊销月底财务部汇总应收帐款明细表销售部对照〈信用额度表〉，跟踪赊销客户的回款情况及时催收货款销售部对客户进行资信评级盘点流程保管人核对帐目、整理材料，准备保管人核对帐目、整理材料，准备盘点工作分配具体人员进行实物盘点分配具体人员进行实物盘点根据盘点结果填写盘点表根据盘点结果填写盘点表根据盘点结果将盘盈、盘亏、毁损的根据盘点结果将盘盈、盘亏、毁损的存货先做待处理财产损益处理领导批准后，财务做帐务处理领导批准后，财务做帐务处理会计核算流程原始凭证原始凭证会计报表记帐凭证科目汇总表会计报表记帐凭证科目汇总表登记日记帐、明细分类帐、总帐货物销售流程每月月底前销售部门填写“每月月底前销售部门填写“销售发票开具通知单”财务部预收货款销售部根据付款情况，填写销货通知单仓库凭销货通知单发货签订购销合同客户凭客户凭“销售发票开具通知单”开具发票客户资信管理流程销售部建立客户资信档案销售部、财务部对风险评估结果进行反馈，上报总经理总经理重新核准客户资信种类及相应资信政策销售部按季对客户资信风险进行重新评估销售部、财务部对客户资信风险进行评级并设定授信额度上限报总经理审核客户资信风险等级和授信额度上限总经理核准客户资信种类及相应资信政策销售部建立客户资信档案销售部、财务部对风险评估结果进行反馈，上报总经理总经理重新核准客户资信种类及相应资信政策销售部按季对客户资信风险进行重新评估销售部、财务部对客户资信风险进行评级并设定授信额度上限报总经理审核客户资信风险等级和授信额度上限总经理核准客户资信种类及相应资信政策物资采购流程图采购部确定供应商，订立采购合同保管核查库存情况，填写计划单部门负责人、材料会计审核签字，报送采购部采购部负责人签字，进行询价由使用部门提出计划采购部采购材料，凭票或清单验收入库财务部依据采购合同，支付采购款或挂帐采购部确定供应商，订立采购合同保管核查库存情况，填写计划单部门负责人、材料会计审核签字，报送采购部采购部负责人签字，进行询价由使用部门提出计划采购部采购材料，凭票或清单验收入库财务部依据采购合同，支付采购款或挂帐物资入库流程图采购员随同材料到厂采购员随同材料到厂保管员清点材料数量，保管员清点材料数量，质量部验收材料质量材料会计、保管员根据发票或清单对材料数量进行核对，无误后办理入库或暂估入库手续材料会计根据发票或清单登记明细帐保管员根据发票或清单登记保管帐材料明细帐、保管帐核对相符废旧物资处理流程所属部门对无利用价值废旧物资集中堆放所属部门对无利用价值废旧物资集中堆放所属部门提出处理申请所属部门提出处理申请主管经理审核签字总经理审批签字申请报送采购部，采购部进行询价申请报送采购部，采购部进行询价采购部确定回收单位或个人及回收单价采购部确定回收单位或个人及回收单价财务部监督处理并收款财务部监督处理并收款回收单位或个人凭财务部收款收据拉运废旧物资出厂回收单位或个人凭财务部收款收据拉运废旧物资出厂应付材料款项支付流程材料使用部门、质量部门对使用过程中材料使用部门、质量部门对使用过程中的材料质量进行反馈、上报部门负责人依据反馈信息，向采购部提出处理建议采购部依据处理建议，计划材料付款额度并签批总经理审核签批总经理审核签批财务部付款额度进行付款物资出库流程图月底材料明细帐、保管帐帐实核对相符领料人提出申请，材料会计填写领料单月底材料明细帐、保管帐帐实核对相符领料人提出申请，材料会计填写领料单部门负责人审核签字部门负责人审核签字主管经理审核签字材料会计留存保管凭领料单发料材料会计登记明细帐保管登记保管帐工程物资入库流程工程物资专管员提出申请工程物资专管员提出申请主管经理审核签批主管经理审核签批采购部进行工程物资采购工程物资专管员验收，材料会计记入备查簿财务部依据合同付款或挂帐固定资产购置流程图总经理审议签批购置采购部询价、议价，拟定合同总经理审核，签订合同使用部门提出申请，报总经理物业安保培训方案财务部依据合同付款或挂帐总经理审议签批购置采购部询价、议价，拟定合同总经理审核，签订合同使用部门提出申请，报总经理为规范保安工作，使保安工作系统化/规范化,最终使保安具备满足工作需要的知识和技能，特制定本教学教材大纲。一、课程设置及内容全部课程分为专业理论知识和技能训练两大科目。其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。二．培训的及要求培训目的1）保安人员培训应以保安理论知识、消防知识、法律常识教学为主，在教学过程中，应要求学员全面熟知保安理论知识及消防专业知识，在工作中的操作与运用，并基本掌握现场保护及处理知识2）职业道德课程的教学应根据不同的岗位元而予以不同的内容，使保安在各自不同的工作岗位上都能养成具有本职业特点的良好职业道德和行为规范）法律常识教学是理论课的主要内容之一，要求所有保安都应熟知国家有关法律、法规，成为懂法、知法、守法的公民，运用法律这一有力武器与违法犯罪分子作斗争。工作入口门卫守护，定点守卫及区域巡逻为主要内容，在日常管理和发生突发事件时能够运用所学的技能保护公司财产以及自身安全。2、培训要求1）保安理论培训通过培训使保安熟知保安工作性质、地位、任务、及工作职责权限，同时全面掌握保安专业知识以及在具体工作中应注意的事项及一般情况处置的原则和方法。2）消防知识及消防器材的使用通过培训使保安熟知掌握消防工作的方针任务和意义，熟知各种防火的措施和消防器材设施的操作及使用方法，做到防患于未燃，保护公司财产和员工生命财产的安全。3)法律常识及职业道德教育通过法律常识及职业道德教育，使保安树立法律意识和良好的职业道德观念，能够运用法律知识正确处理工作中发生的各种问题；增强保安人员爱岗敬业、无私奉献更好的为公司服务的精神。4)工作技能培训其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。二．培训的及要求培训目的安全生产目标责任书为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：一、目标值：1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。2、现金安全保管，不发生盗窃事故。3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。4、安全培训合格率为100%。二、本单位安全工作上必须做到以下内容：1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任