保利地产应收预付款管理制度

保利地产应收预付款管理制度一、引言在保利地产的日常经营中，应收预付款管理是一个关键的环节。为了确保公司的资金流动性和业务风险控制，制定和实施科学合理的应收预付款管理制度，对于公司的经营发展具有重要意义。本文档旨在规范和完善保利地产的应收预付款管理制度。二、管理范围与责任2.1管理范围保利地产的应收预付款管理范围包括但不限于以下内容：各项目的销售款项各项目的回款款项部分开发项目的合同履约保证金各项目的其他预付款项2.2责任分工2.2.1董事会董事会负责对公司的应收预付款管理进行整体监督和指导，确保管理制度的有效执行，最终承担决策责任。2.2.2财务部门财务部门是应收预付款管理的主要执行机构，负责具体的资金管理和风险控制工作。其主要职责包括：按照公司制定的管理制度，对各项目的应收预付款进行跟踪、核对和统计；监督和控制资金拨付、收回和调度的流程，确保合规性和风险控制；参与重要项目的谈判、合同签署和款项结算工作，确保合同履约保证金等款项的妥善管理；提供相关数据和报告，协助董事会进行决策。2.2.3项目部门项目部门是应收预付款管理的基层执行单位，负责各项目的具体操作和管理工作。其主要职责包括：按照公司制定的管理制度，管理和跟踪项目的应收预付款；及时向财务部门报告项目的预收款、回款情况，并提供相关资料；协助财务部门进行合同履约保证金等款项的管理；配合内部审计等部门的工作，提供必要的协助和支持。三、管理流程3.1应收款项管理流程应收款项管理流程主要包括资金拨付、销售款项的收取和回款款项的跟踪等环节。具体流程如下：销售合同签订：项目部门与客户签订销售合同，明确销售款项的金额、支付方式和收款时间等。资金拨付申请：项目部门根据销售合同的要求，向财务部门提出资金拨付申请。资金拨付审批：财务部门对资金拨付申请进行审批，确保合规性和合理性。销售款项收取：项目部门按照销售合同约定的方式和时间，收取客户的销售款项。回款款项跟踪：财务部门对回款款项进行跟踪和核对，及时更新相关的统计数据。回款款项调度：财务部门根据资金需求和供应链情况，对回款款项进行调度和管理。3.2预付款项管理流程预付款项管理流程主要包括预付款的申请、审批和核销等环节。具体流程如下：预付款申请：项目部门根据实际需要，向财务部门提出预付款申请，并提供相应的证明材料。预付款审批：财务部门对预付款申请进行审批，考虑项目的必要性和可行性等因素。预付款核销：项目部门在完成预付款项目后，及时向财务部门提供相关的核销材料。财务核销：财务部门根据项目部门提供的核销材料，对预付款进行核销。四、风险控制为了有效控制应收预付款管理过程中的风险，保利地产制定了以下措施：客户资信评估：在签订合同前，财务部门对客户进行资信评估，避免与不法分子合作和高风险客户接触。严格合同管理：财务部门要求项目部门与客户签订合同，并对合同内容进行监督和审核，确保权益得到保障。预警机制建立：财务部门建立应收预付款的预警机制，及时发现和提醒项目部门存在潜在风险的项目。内部审计：保利地产设立内部审计部门，对应收预付款管理进行定期和不定期的审计，确保程序的合规性和准确性。资金流动监控：财务部门通过建立资金流动监控系统，对资金拨付和回款进行实时监控，及时发现异常情况并采取有效措施。五、管理制度的执行和监督为了保证管理制度的有效执行和监督，保利地产采取以下措施：培训与教育：公司定期组织应收预付款管理相关培训与教育活动，提高员工的管理意识和专业能力。监控与报告：财务部门定期监控应收预付款的情况，并向董事会提供报告，及时通报管理情况和存在的问题。管理评估：公司定期对应收预付款管理制度进行评估和改进，确保其与实际情况的契合度。