国际贸易 超详细笔记

第一章导论国际贸易与国内贸易：1.语言文字不同2.结算货币不同3.法律制度不同4.各国管理制度及政策措施不同5.风俗习惯、宗教信仰、文化因素不同6.国际贸易的风险大于国内贸易第二节国际贸易的产生和发展2.1世界贸易发展进程一、古代的世界贸易：最初的“国际贸易”第一次大推动——西欧的势力扩张14世纪欧洲几大贸易区形成亚洲几大贸易区形成二、地理大发现对世界贸易的影响：15世纪，欧洲商品经济空前发展地理大发现对世界贸易发展的影响:第一，欧洲出现了商业革命第二，引发殖民扩张和殖民贸易三、工业革命后的世界贸易:工业革命的两个阶段工业革命对世界贸易的影响工业革命使国际贸易的商品结构和流向都发生了变化四、二战后世界贸易的迅速发展：国际贸易战时萧条，战后巨增（图）战后世界贸易飞速发展原因战后国际贸易主要变化2.2中国的对外贸易发展一、中国古代对外贸易的辉煌篇章：汉代——第一个外贸辉煌时期唐代——第二个外贸辉煌时期宋朝——贸易结构没有什么变化元朝——跃上新台阶二、中国近代史上的闭关自守：明朝——“海禁”和“朝贡贸易”清朝——从闭关锁国到被迫打开国门三、西方列强迫使下的对外开放：长期逆差使英国确立了鸦片政策战争失败被迫实行自由贸易和全面开放进口鸦片、棉制品，出口丝、茶等初级产品，连年逆差贸易政策控制在西方列强手中，关税税率大幅下降四、1949年后的中国对外贸易：朝鲜战争爆发后，以美国为首的西方国家对中国实行了长时间的经济封锁和贸易禁运。主要贸易伙伴是苏联和其他东欧社会主义国家。中苏关系恶化后，中国更加封闭，处于自给自足自力更生状态。改革开放以后，对外贸易迅速增长。第三节课程教学重点一、国际贸易基本理论:1、古典贸易理论2、新古典贸易理论3、当代贸易理论二、国际贸易政策分析1、理论分析：自由贸易政策理论保护贸易政策理论2、具体措施：关税、配额、出口补贴等第二章古典国际贸易理论第一节斯密之前的贸易思想早期的分工交换思想：荷马史诗、柏拉图、宗教神学重商主义的贸易观点：托马斯·孟《英国得自对外贸易的财富》重农学派的贸易观点：弗朗斯瓦·魁奈、杜尔阁斯密的绝对优势贸易理论斯密的自由贸易思想：自由竞争和自由贸易是实现自由放任原则的主要内容。国际贸易和国际分工的原因及基础是各国间存在的劳动生产率和生产成本的绝对差别——绝对优势和绝对劣势。绝对优势贸易模型：（1）基本假设：1、两个国家和两种可贸易产品2、两种产品的生产都只有一种要素投入：劳动3、两国在不同产品上的生产技术不同，存在着劳动生产率上的绝对差异4、给定生产要素（劳动）供给。要素可以在国内不同部门流动但不能在国家之间流动5、规模报酬不变6、完全竞争市场。各国生产的产品价格都等于产品的平均生产成本，无经济利润7、无运输成本8、两国之间的贸易是平衡的生产和贸易模式中国和美国的生产可能性1

大米（吨）小麦（吨）中国10050美国80100两国有相同的劳动力资源，都是100人绝对优势的衡量方法（1）劳动生产率Q/LQ是产量，L是劳动投入。

大米（人均产量）小麦（人均产量）中国1.00.5美国0.81.0中国和美国的劳动生产率（2）生产成本a=L/QQ是产量，L是劳动投入。

大米小麦中国1.02.0美国1.251.0中国和美国的生产成本贸易所得若没有贸易时，两个国家的产量分别是：中国大米产量50吨，小麦产量25吨美国大米产量40吨，小麦产量50吨若两国开放自由贸易后，中国生产100吨大米，美国生产100吨小麦，1：1交换后：中国大米50吨，小麦50吨美国大米50吨，小麦50吨第三节李嘉图的比较优势贸易理论贸易思想：每个国家都应集中生产并出口其具有“比较优势”的产品，进口其具有“比较劣势”的产品。典型案例葡萄牙与英国进行葡萄酒和棉布贸易。比较贸易模型基本假设（与绝对贸易模型一致）

大米（吨）小麦（吨）中国10050美国80100中国和美国的生产可能性生产和贸易模式：比较优势由相对劳动生产率、相对生产成本或者机会成本来确定。（1）相对劳动生产率

大米/小麦小麦/大米中国20.5美国0.81.25中国和美国的相对劳动生产率（2）相对生产成本

大米小麦中国0.52.0美国1.250.8中国和美国的相对生产成本中国有生产大米的比较优势，美国有生产小麦的比较优势课堂练习：下表列出了加拿大和中国生产1单位计算机和1单位小麦所需的劳动时间。假定生产计算机和小麦都只用劳动，加拿大的总劳动为600小时，中国总劳动为800小时。

计算机小麦中国100小时4小时加拿大60小时3小时1.计算不发生贸易时各国生产计算机的机会成本。2.哪个国家具有生产计算机的比较优势？哪个国家具有生产小麦的比较优势？3.如果给定世界价格是1单位计算机交换22单位的小麦，加拿大参与贸易可以从每单位的进口中节省多少劳动时间？中国可以从每单位进口中节省多少劳动时间？如果给定世界价格是1单位计算机交换24单位的小麦，加拿大和中国分别可以从进口每单位的货物中节省多少劳动时间？4.在自由贸易的情况下，各国应生产什么产品，数量是多少？整个世界的福利水平是提高还是降低了？试用图分析。第四节多个国家或多种产品贸易模型两种产品多个国家C代表生产大米的相对成本如何贸易取决于国际市场上大米的相对价格（大米的价格/小麦的价格），而相对价格又取决于整个世界对这两种产品的供给和需求。相对成本低于国际相对价格的选择出口，反之亦然。国家单位产品劳动投入大米相对成本大米小麦美国20.54.0法国522.5中国961.5泰国881.0Pr/Pw=2.6,2,1.4两个国家多种产品C代表中国生产某种产品的单位劳动投入C/A是相对劳动生产率通过产品相对劳动生产率与两国相对工资水平比较决定贸易产品单位劳动投入相对劳动生产率中国美国大米10101.0小麦1050.5棉布2040.2钢铁2020.1Wc/Wa=0.15,0.2,0.6第三章新古典国际贸易理论第一节新古典贸易思想一、对古典贸易理论的发展1、在两种或两种以上生产要素的框架下分析产品的生产成本。2、运用总体均衡的方法分析国际贸易与要素变动的相互影响。古典国际贸易理论的国际贸易基础：生产技术水平不同（国际贸易基础）---（相对）劳动生产率不同---（相对）是你国产成本不同---商品绝对（相对）价格不同----国际贸易二、背景瑞典：赫克歇尔、俄林时代：20世纪30年代《地区间贸易与国际贸易》几个相关概念：1、要素丰裕度（factorabundance）：不同国家或地区几种要素拥有总量的相对比例。A国劳动丰裕，B国资本丰裕要素密集度（factorintensity）：生产某产品投入不同要素的相对密集程度（针对产品而言）则X为劳动密集型产品，Y为资本密集型产品俄林：贸易的首要条件是某些商品在某一地区生产要比在别一地区便宜。在每一个地区，出口品中包含着该地区拥有的比其他地区较便宜的、相对大量的生产要素，而进口别的地区能较便宜地生产的商品。简言之，一国进口那些含有较大比例生产要素昂贵的商品，而出口那些含有较大比例生产要素便宜的商品。第二节H-O模型（资源禀赋贸易模型）基本假设：1、两种生产要素：劳动、资本2、两种可贸易产品：大米、钢铁3、两个国家：中国、美国4、每个国家的生产要素是给定的5、生产技术假定相同6、生产规模报酬不变7、两国消费偏好相同8、完全竞争的商品市场和要素市场9、无运输成本、无关税、或其他阻碍国际贸易自由的障碍生产和贸易模式劳动充裕的国家拥有生产劳动密集型产品的比较优势，资本充裕的国家拥有生产资本密集型产品的比较优势。如果两国发生贸易，劳动充裕的国家应该生产并出口劳动密集型产品，进口资本密集型产品；资本充裕的国家应该生产并出口资本密集型产品，进口劳动密集型产品。（比较优势是由要素配置而非生产技术决定的）要素禀赋理论的论证商品和要素的价格，最终是由对商品的需求和生产这些商品的可能性来决定的商品需求的决定因素：消费者偏好（不变）要素所有权的分配（不变）商品供给的决定因素：生产要素的供给生产技术状况（不变）贸易影响与贸易所得一、静态总体均衡分析EffectsofTrade1、价格：对一国而言，贸易使出口产品的相对价格提高；进口产品的相对价格下降2、生产：更多的资源会被用于出口产品的生产3、消费:与封闭经济状态相比，消费可能性增加了，但不一定两种产品的消费都增加；具体的消费量取决于相对价格变动的幅度和社会的消费偏好。二、局部均衡分析（一）单个商品国际市场价格的形成（二）贸易条件:一国出口商品的国际市场价格与该国进口商品的国际市场价格的比率为该国的“贸易条件”（TermsofTrade,简称TOT）TOT=PX/PMPX=ΣxiPiPM=ΣmiPi例，若1980年为基准年，进出口价格指数均为100，商品贸易条件指数也是100。1990年底该国出口价格指数下降5％，为95，进口价格指数上升10％，为110，则该国商品贸易条件指数则为：T=(95/110)×100=86.361980与1990年间该国的贸易条件指数下降了近15个百分点，贸易条件恶化。比较成本确定贸易条件的上下限细棉布亚麻布国内交换比例英国10码15码10:15德国10码20码10:20①确定贸易格局?②确定两国交换比例？③结论：国际交换比例越接近英国国内交换比例，对德国越有利；国际交换比例越接近德国国内交换比例，对英国越有利。收入贸易条件指数:是一定时期内出口量指数与商品贸易条件指数的乘积，它表示一国用出口支付进口的能力。I=(Px/Pm)QxI代表收入贸易条件指数，Qx代表出口量指数。如果商品贸易条件指数变化相同，而该国出口量指数从1980年的100上升到1990年的120，则该国收入贸易条件指数为：I=(95/110)×120=103.63说明：尽管该国商品贸易条件恶化，但因出口能力提高和出口收入增加，该国1990年出口能力还是比1980年提高了3.63％，也就是说收入贸易条件改善了。几点注解:商品贸易条件指数有效性通常只局限于不发生进出口商品结构变动的一定时期之内.它是用来表示在过去一段时期内单位商品的贸易利益是增加了还是减少了，即表示贸易利益的变动，并不能表示一国获得的贸易利益总量(这是无法计算的)。商品贸易条件指数的变动反映贸易条件是改善了还是恶化了，它不能表示贸易条件是否合理。商品贸易条件指数的下降并不必定意味着一国贸易利益的减少，这还要结合其他因素进行具体分析，才能作出合理的判断。（三）单个商品市场上的贸易利益消费者剩余——消费者愿意支付和实际支付的差价或额外的满足。是市场价格线之上需求曲线之下的区域。生产者剩余——生产者愿意接受的价格（由供给曲线表示）与实际卖出价格（市场价格）的差别。小国与大国发生贸易中国与斯里兰卡的大米市场交易第三节对H-O模型的实证检验一、里昂惕夫之谜：计算了1947年美国出口行业与进口竞争行业的资本存量与工人人数比率。结果是（KX/LX）/（KM/LM）=0.77，H-O理论推导应该远大于1。二、对里昂惕夫之谜的解释1.H-O模型缺陷论：这类解释认为模型本身存在缺陷，不能用来说明现实的贸易格局，代表性的观点有：（1）要素密集度逆转：假设:各国生产同一种商品时使用相同的技术.(也就是说同一种商品有相同的要素密集度)而事实上，由于各国要素禀赋和技术发展水平的差异，这种假设不很现实。如粮食在中国是劳动密集型的，而在美国就是资本密集型的。因此，由于要素密集度的逆转，事实上是资本密集型的美国农产品被统计成了劳动密集型产品。（2）需求偏好说：假设:各国消费者偏好相同China:偏好于大米消费(劳动密集型)laborabundantUS:偏好于自行车消费(资本密集型)capitalabundant结果:中国进口大米;美国进口自行车.2.里昂剔夫实证分析缺陷论：这类解释认为里昂惕夫研究方法存在问题，结论不足推翻H-O模型，代表性观点的是：（1）自然资源说：假设：只考虑资本和劳动两种要素。Robertbaldwin在1971年计算了1962年的数据，排除自然资源的计算结果：（2）贸易壁垒说：假设：不存在贸易壁垒(notradebarriers)。但实际上，贸易壁垒多多少少是存在的。最常用的手段是关税。关税会使市场发生扭曲，从而使国际贸易格局偏离要素禀赋理论。3.非矛盾论：这类解释认为H-O模型与里昂剔夫之谜不矛盾，只要在研究方法上进行一些改进，就可以统一起来。（1）劳动力不同质论：H-O假设：劳动力为同质生产要素里昂惕夫认为1947年美国的劳动生产率大约是国外的3倍，因此，美国如果将劳动力乘以3再与国家可利用的资本相比，美国实际上是一个劳动力丰富的国家。但这种解释是不能接受的：A、美国经济学家克雷宁计算出美国劳动生产率实际上是其欧洲分公司的1.2-1.25倍，没有里昂惕夫所说的那么高。B、既然美国劳动生产率高，则其资本生产率也应做同样的处理，这样处理后对美国的要素丰裕度没有影响因此，里昂惕夫自己后来也收回了这样的解释。（2）人力资本说：美国最丰富的资源不是资本，而是熟练农民和科技专业劳动者。他们不是普通意义上的劳动力，而是人力资本（HumanCapital）。从这一角度看，美国大量出口的正是农产品和技术密集型产品（当时被归为劳动密集型产品）人力资本（humancaptial）物质资本（physicalcaptial）Summary：里昂惕夫之谜的提出开创了用统计数据实证国际贸易理论的先河。里昂惕夫之谜源于H-O理论过于严格的假设前提脱离了现实经济世界。尤其在二战之后，国际经济格局与古典模型之间的差距越来越大，呼唤现代贸易理论的诞生。从对里昂惕夫之谜的解释可以看出，影响国际贸易格局的因素是多种多样的。新古典贸易模型的扩展和应用第一节SS定理一、国际贸易对本国生产要素收益的影响W=P*MPLR=P*MPK劳动力收益由工资W代表，资本收益由利润R代表MPL是边际劳动生产率，MPK是边际资本生产率1、短期影响农业（生产大米）Wr（上升）=Pr（上升）*MPL（不变）Rr（上升）=Pr（上升）*MPK（不变）工业（生产钢铁）Ws（下降）=Ps（下降）*MPL（不变）Rs（下降）=Ps（下降）*MPK（不变）3、长期影响农业（生产大米）Wr（上升）=Pr（短期上升）*MPL（长期提高）Rr（？）=Pr（短期上升）*MPK（长期下降）工业（生产钢铁）Ws（？）=Ps（短期下降）*MPL（长期提高）Rs（下降）=Ps（短期下降）*MPK（长期下降）4、SS定理与放大效应斯托尔帕—萨缪尔森定理：在出口产品生产中密集使用的生产要素报酬提高；在进口产品生产中密集使用的要素报酬降低，而不论要素在哪个行业中使用。放大效应指要素价格变动幅度大于产品价格变动幅度这一结果。（magnificationeffect)二、国际贸易对各国收入差距的影响H-O-S定理（生产要素价格均等化定理）（factorpriceequalizationtheorem)自由贸易不仅使两国的商品价格相等，而且使两国生产要素的价格相等，以致两国的所有工人都能获得同样的工资率，所有的资本（或土地）都能获得同样的利润（或租金）报酬，而不管两国生产要素的供给与需求模式如何。对H-O-S定理的评价俄林认为要素价格完全相同是不可能的，要素价格均等只是一种趋势阻碍生产要素价格均等化的因素：1.两国生产完全专业化2.国际贸易商品结构的变化3.国际贸易价格(贸易条件)的变化4.国际交换中垄断因素的存在5.各国外贸政策的影响受贸易壁垒和市场的差异，商品的价格水平难以一致；要素在国内部门间转移不是充分便利；产业对要素的需求一般是联合需求，影响了要素价格的均等第二节经济增长与国际贸易不平衡增长—进口替代和出口扩张一、进口替代型增长：指的是进口行业的生产能力增长得比较快，从而使得国内生产增加，一部分原来进口的商品被国内的产品替代了。小国、大国----判断标准：进出口的商品有没有影响国际市场价格的能力。1.罗勃津斯基定理（RybczyskiTheorem)在商品相对价格不变的情况下，某种生产要素的增长会使密集使用该要素的商品生产扩大，使密集使用其他要素的商品生产缩小。二、出口扩张型增长：指的是出口行业生产能力的增长超过其他行业，使得生产和出口都得到了进一步扩张。2．放大效应3．负面影响：荷兰病：20世纪70年代，荷兰开发了新的北海天然气资源，结果是荷兰开发的天然气越多，其出口产品生产受到的抑制就越大。人们认为这种“荷兰病”也曾蔓延到了英国、挪威、奥地利、墨西哥和其他一些近期开发了新自然资源的国家。原因分析：1.新兴的产业从传统工业产业吸引走了资源－－工业产业萎缩2.可出口自然资源的开发--出口增加－－本币升值－－国外对本国传统出口产品的需求下降－－工业产业萎缩案例：荷兰病与山西经济4、贫困化增长(immiserizinggrowth)不但对本国经济没有好处，反而使社会的经济福利水平下降。经济学家巴格沃蒂（JagdishN.Bhagwati)贫困化增长的条件：1.增长发生在出口部门，而该国的出口产业在国际市场上又是举足轻重的。2.该国极端缺乏产业结构调整的能力，以致新增资源只能进入出口部门3.出口扩张减少进口竞争产品的生产4.国际市场对该国所增长的出口产品的需求价格弹性是较低的一些西方经济学家认为，上述条件很难同时满足，故贫困化增长很难发生第五章当代国际贸易理论第一节产业内贸易理论概述一、新的贸易理论与比较优势理论的差异1、颠覆了完全竞争市场的前提假设2、新贸易理论表明，尽管各国之间有相同的生产要素禀赋，但并不构成它们之间存在利益冲突的条件，相反各国之间可以通过产业内贸易形成互补的差异产品贸易关系，因而在这类国家之间，贸易的相互依赖代替了相互竞争或冲突。二、产业内贸易理论内容1975年格鲁贝尔和劳埃德合著了一本《产业内贸易》（Intra—IndustryTradeTheory），系统地论述了这一理论，提出了产业内贸易增长特点和原因。产业内贸易是指一个国家既出口同时又进口同种产品以及同一产品的中间产品的贸易现象。区别与传统的产业间贸易。1、同质产品的产业内贸易同质产品——具有同等使用价值的产品，即可以完全相互替代的产品。同质产品产生贸易的原因：1.经营成本2.转口贸易3.外贸政策4.季节性需要5.相互倾销6.跨国公司内部贸易7.经济合作2、差异产品的产业内贸易差异产品（异质产品）是指产品间不能完全替代（尚可替代），要素投入具有相似性的产品。差异产品的类型：一是水平差异二是技术差异三是垂直差异3、产业内贸易的基本结论产品的异质性是产业内国际贸易的基础需求偏好的相似性和多样性是产业内国际贸易的动因企业内部规模收益递增是产业内国际贸易的主要利益来源三、产业内贸易的利益产业内贸易可以给生产者和消费者带来利益，生产者的利益主要来源于市场的扩大，而消费者的利益主要来源于商品可选择性的增加。动态利益：1.专业化水平提高2、创新（创造产品差异性）的强烈刺激3.减少贸易摩擦4.收入再分配影响小四、产业内贸易水平的衡量行业内贸易指数IIT（indexofintra-industrialtrade)X和M分别代表一个行业的出口价值和进口价值IIT的取值范围为0到1。当一个国家只有进口或只有出口（即不存在产业内贸易）时，IIT=0；当某一类产品的进口等于出口时（即产业内贸易达到最大）时，IIT=1。五、产业内贸易理论的评价：1.从需求、产品差异、规模经济等角度对国际贸易进行了考察。2.将产业组织理论引入贸易理论3.产品差异性指的是最终产品在质量和性能上的差异，没有看到大量的中间产品进入到国际贸易中来。不完全竞争和规模经济的国际贸易理论一、不完全竞争与国际贸易1、国际贸易中的不完全竞争2、价格歧视和国际贸易（三个条件）价格歧视：条件一：不完全竞争行业，企业有能力决定其销售价格条件二：市场是分割的，低价市场无法倒卖到高价市场上去条件三：在不同市场上，厂商所面临的需求曲线弹性不同二、规模经济和国际贸易1、规模经济的基本原理：1规模报酬递增或规模经济2.最佳规模3.规模报酬不变4.规模报酬递减或规模不经济5.内部规模经济6.外部规模经济2、外部规模经济与国际贸易：外部规模经济导致国际贸易贸易所得：各个企业在短期内可能会因为成本下降先于价格下降而出现利润，但长期回到经济利润等于零的状况。对企业来说，短期可能有所得，长期则无所失。对于国内消费者来说，长期价格下降，消费量上升，消费者剩余增长。整个社会由于贸易而获得净收益。坎姆模型：说明两个技术相同、资源禀赋相同，需求相同的国家为什么会进行贸易。原因在于由规模经济带来的成本差异。假设美国和日本，生产电脑和照相机，都具有外部规模经济。3、内部规模经济和国际贸易：处于垄断竞争或寡头垄断地位的企业，生产有一定替代性的差异产品，替代性产生竞争性，差异性产生垄断性。长期内会造成该行业企业的平均经济利润为零。4、内部规模经济、垄断竞争企业与行业内贸易由于工业产品的多样性，任何一国都不可能囊括一个行业的全部产品，从而使工业制造品生产上的国际分工和贸易成为必然。第三节产品生命周期与国际贸易模式的变动一、技术差距论该理论在新要素贸易学说的基础上，将科学技术看成是一种独立的生产要素。波斯纳Posner：美国学者，1959年提出技术差距论，认为由于国与国之间存在技术差距，技术领先的国家可以享有出口技术密集型产品的比较优势。随着进口国的仿制、技术转让，原有的技术差距就会消失，贸易将持续到进口国的仿制生产能力充分满足其国内需求为止。技术差距论的图示：Ａ国为技术领先国，发明新产品并暂时垄断新产品的生产，Ｂ国从t0到t1需求时滞，t1开始进口，t2开始仿制产品，t3停止进口转向出口，t0到t2为反应时滞，t2到t3为掌握时滞，t0到t3为模仿时滞。t1到t3为Ｂ国从Ａ国进口的贸易时间。二、产品生命周期理论美国经济学家雷蒙德·弗农（RaymandVernon)1966年在《产品周期中国际投资与国际贸易》分析了产品技术的变化及其对贸易格局的影响，提出了“产品周期”（productcycle)的学说。三阶段：新产品阶段、成熟阶段、标准化阶段。把比较利益从静态发展成为动态。技术周期与比较优势的动态变化需求决定的贸易模式需求的决定：1、实际需求2、喜爱偏好3、收入水平一、需求的收入弹性和恩格尔法则需求的收入弹性η>1奢侈品1>η>0必需品η<0劣等品（具体内容也是不断变化的）恩格尔法则：德国经济学家厄恩斯特·恩格尔（ErnstEngel)指出，随着人均收入的增长，人们花费在食品上的支出占收入的比重会越来越少。二、需求偏好不同而产生的贸易三、收入变动产生的贸易瑞典经济学家斯戴芬·伯伦斯坦·林德（StaffanBurenstamLinder)假设一国的需求由其“代表性消费者”的需求倾向决定。这一倾向会随着该国人均收入的提高逐渐转向奢侈品并造成社会需求的转移。结果是产量增加的速度超过需求增长的速度，从而使该国有能力向别国出口。第五节国家竞争优势理论1991年，美国哈佛大学教授迈克尔·波特经过一系列研究，提出了国家竞争优势理论，使得对国际贸易的解释更具“统一性和说服力”，形成了一个新的理论框架雏形。波特教授的三步曲《竞争战略》《竞争优势》《国家竞争优势》国家竞争优势：指一国产业和企业持续地以较低价格向国际市场提供高质量产品、占有较高市场份额并获取利润的能力。一、四要素分析1、生产要素：1.基本要素和推进要素2.一般要素和专门要素3.转化条件2.需求因素：老练、挑剔的买主有助于产品高标准的建立前瞻性的买方需求有助于国内公司在国际竞争中取得领先地位国内需求的增长速度及独立买主数量会对一国竞争优势产生影响3.支持性产业和相关产业：1.支撑产业2.相关产业（互补性产业）3.相关产业的作用——产业集聚4.企业战略、组织结构、竞争状态国家环境对人才流动、企业战略、企业组织结构、竞争状态有重要影响[1]不同的管理体系和管理方式[2]不同的公司目标，对经理和雇员有不同的激励机制[3]国内竞争状态对竞争优势形成的影响二、波特国家竞争优势理论的贡献1.其提出的分析工具，具有普遍的应用价值2.强调了动态的竞争优势3.强调国内需求的重要性4.强调国家在企业竞争力方面的关键作用思考讨论题：如何用波特理论去观察中国的现实1.要素寻求方面的问题2.需求条件方面问题3.支持性产业和相关产业方面的问题4.企业战略、组织结构、竞争状态方面的问题国际竞争力排名瑞士洛桑国际管理发展学院（IMD）在1980年创建了世界竞争力评价体系。经济表现、政府效能、企业效率、国家基础设施与社会系统的情况世界经济论坛（WEF）1996年独立发布《全球竞争力报告》宏观经济表现、制度因素、技术层面状况第六章跨国公司第一节跨国公司基本内容一、跨国公司概念跨国公司是指在两个或两个以上国家（或地区）拥有矿山、工厂、销售机构或其他资产，在母公司统一决策体系下从事国际性生产经营活动的企业。跨国公司三要素：①跨国公司是指一个工商企业，组成这个企业的实体，在两个或两个以上的国家经营业务，而不论是采用何种法律形式经营，也不论其在哪一经济部门经营。②这种企业有一个中央决策系统，因此是有共同的政策，这种政策可反映企业的全球战略目标。③这种实体通过股权或其他方式形成联系，使其中的一个或几个实体能够对别的实体施加重大影响，并同其他各个实体分享资源、信息并承担责任。二、跨国公司的类型经济资源型公司(埃克森—美孚)加工制造型公司(美国通用汽车公司)服务提供型公司(四大注会事务所）水平型公司垂直型公司混合型公司三、跨国公司的基本特征1、对外直接投资2、生产经营规模庞大3、在多个国家同时从事经营活动4、着眼于全球战略目标5、实行内部一体化第二节内部化理论1.所谓内部化，就是变市场上的买卖关系为企业内部的供需关系。2.成因：1.市场的不完全性：（1）政府对贸易的干预和限制（2）知识资产和技术缺乏合理定价机制（3）市场信息交流的不完全（市场联系时滞）（4）中间产品供应不稳定2.市场交易成本过高：（1）寻找合适的价格（2）讨价还价的签约成本（3）合同风险（4）违约损失（5）汇率变化20世纪30年代经济学家科斯提出内部化理论的基本构想，主要代表人物：巴克利、卡森、拉格曼3.内部化理论基本内容：内部化能够获得协调业务活动的利益内部市场能够从公司的总体利益出发，通过差别性定价策略充分掌握市场力量内部化通过长期的或永久性的内部供需安排可以避免外部市场的不确定性内部化将买卖双方所有权合二为一，消除知识产权在市场转移中的各种不确定性公司内部贸易的定价方式，可以产生很大利益4.跨国公司内部贸易的特点：隐蔽性强研究密集度较高产业的内部出口率较高产品构成内部贸易价格采用转移定价5.转移定价转移定价（TransferPrice）是跨国公司内部进行购买和销售的价格，它包括货物价格、劳务费、贷款利率、租金、专利或其他知识产权的使用费及其支付方法。公司内部的价格不必等于会计成本，可能远远低于或高于会计成本，某些情况下它与实际成本甚至没有直接联系。转移定价的形式：中间商品、有形资产、无形资产、资本和劳务利用转移定价的目的：1.减少税负（所得税和关税）2.调拨资金3.避免外汇风险或获取汇率波动带来的收益4.调整子公司的帐面利润水平5.增强子公司的市场竞争能力转移定价的限制：子公司数目的限制子公司相对独立利益的限制费用的限制东道国的限制统一税制正常交易价格法通过转移定价减少赋税例题某跨国公司的A、B、C三个子公司分别设在甲、乙、丙三国，三国的公司所得税率分别为40％、20％和l0％，子公司A为子公司B生产组装成品的零部件。假设A以100万美元的生产成本生产了一批零部件，按照当时市场价格以130万美元的定价直接销售给B，B将零部件组装后按150万美元的总价投放市场。此时该跨国公司这笔交易的税金是？子公司A在甲国的税金＝(130-100)×40％＝12(万美元)子公司B在乙国的税金＝(150-130)×20％＝4(万美元)该跨国公司缴纳的总税金为16万美元；如果子公司A不直接向子公司B提供零部件，而是以115万美元的低价将这批零部件销售给子公司C，再由C以140万美元的定价转售给B，B组装后的成品仍以150万美元的总价格销售。此时该跨国公司所交税金为：子公司A在甲国的税金＝(115-100)×40％＝6(万美元)子公司B在乙国的税金＝(150-140)×20％＝2(万美元)子公司C在丙国的税金＝(140-115)×10％＝2.5(万美元)该跨国公司缴纳的总税金为10.5万美元。与第一种情况相比，跨国公司可以少交纳税金5.5万美元。第七章贸易保护理论一、传统的贸易保护理论（一）流行在发展中国家的贸易保护理论1、保护幼稚产业理论能否长期获利三条件：1、有潜在的能通过成长会发挥出来的比较优势2、保护是短期的，付出代价是有限的3、带给社会的收益会足以弥补社会代价实践中的困难：保护对象的选择、保护手段的选择2、改善国际收支理论3、改善贸易条件理论4、增加政府收入理论5、民族自尊理论（二）流行在发达国家的贸易保护理论1、保护就业理论2、保护公平竞争理论3、社会公平理论4、国家安全理论二、贸易保护的新理论1、分享外国企业垄断利润假设美国通用电气公司向中国出口一种先进的汽车零部件，通用电气的出口成本为：，中国国内尚不能生产这种零部件，但对它有所需求，需求函数为P=2000-0.2Q，现在中国政府为了想分享通用电气的垄断利润，向这种零部件征收每单位50美元的关税，试求这时政府的从通用电气分享到的垄断利润以及消费者损失。如果让你来制定关税，你会定在50美元的水平上吗，为什么？2、战略性贸易保护政策3、国内市场失灵理论三、其他政治因素利益集团的游说：假设：100个消费者和2个生产者，政府若征关税对消费者总收益的影响是100元，对生产者总收益的影响是50元，政府税收变动30元，有20元的社会福利净损失。生产者参与的积极性明显要高于消费者，政府往往会选择福利水平下降的决策。四、贸易保护的副产品——走私贸易保护的程度越高，走私的利润空间就越大，铤而走险犯法走私的人就越多，政府反走私的任务就越重，投入的资源也越多。厦门远华特大走私案经济半小时节目播出的走私汽车第八章关税壁垒第一节关税的基础知识一、关税的含义1．关税：一个国家的海关对进出其关境的物品所征收的一种税。2.关税的特点：1、强制性2、无偿性3、预定性4、间接税3.关税的作用：1、体现本国对外经济贸易政策2、调节进出口贸易、国际收支，避免过大的顺差/逆差（外汇储备）——关税虽已大幅削减，但仍是重要手段4.征收关税的目的：1、增加财政收入征收财政关税三条件：a、必须进口（本国不生产或无代用品）b、国内有大量消费c、必须适中2、保护本国生产和市场二、关税的种类1、按流向分：进口税出口税（部分纺织品05年征收）过境税（准许费、印花费、登记费、统计费）2、按差别待遇（从严到宽）：禁止性（高）关税普通关税最惠国关税普惠制关税（GSP）：普惠制的原则：普遍、非歧视、非互惠特惠关税零关税（贸易自由化的目标）3、按特定情况：（1）差价税（2）进口附加税◆反倾销税----征收的条件：倾销存在，且对进口国同类工业造成实质损害或损害威胁，对新产业建立产生实质性阻碍（倾销与损害之间有因果关系）◆反补贴税-----征收的条件：补贴存在，且对进口国同类产业造成损害或损害威胁（补贴与损害之间有因果关系）征收的限制：不得超过“补贴数额”；不得同时征收反补贴、反倾销税；须在征收前向全体缔约方报告并获批准（除特殊情况）三．关税的征收方法（1）从量税（2）从价税:完税价格：出口国离岸价格FOB、进口国到岸价格CIF和进口国的海关估价。完税价格=（FOB+运费）/（1-保险费率）（3）混合税（4）选择税例：某文教用品进出口公司进口一批美国制造的柯达胶卷20箱，共1800卷，重859千克，进口申报价格为FOBUS$7300，保险费率为0.27%，运费为每吨人民币316元，人民币对美元汇率为US$100=RMB￥833.0，进口税率为20%。请问：应交纳多少进口关税？解：折合为人民币的进口价格FOB为7300*8.33=60809元运费为0.859*316=271.44元进口关税=61245.8*20%=12249.16元第二节关税的经济效应分析一、关税对贸易小国的经济效应1、消费效应2、生产效应3、贸易效应4、财政收入效应5、收入再分配效应三、关税结构和有效保护率1、关税结构2、有效保护率:指征收关税后使受保护行业每单位最终产品附加价值增加的百分比。附加价值——最终产品价格减去用来生产该商品的进口投入品成本。例：假定在自由贸易情况下，一辆汽车的国内价格为10万元，其中8万元是自由进口的中间投入品价格，假定对每辆汽车的进口征收10%的名义关税，而对中间投入品仍然免税进口，同时假定进口汽车价格上涨的幅度等于名义税率。求有效保护率。V=10万元-8万元=2万元V’=（10+10*10%）-8=3万元如果现在对进口投入品征收5%的名义关税，而汽车仍为10%的