财务信息系统实习报告

淮海工学院实习报告书题目：财务管理信息系统实习系（院）：商学院专业：财务管理班级：G财务121姓名：汪梦玲学号：1503046月30日1实习安排及实习内容：1．1时间安排：学期安排：第六学期；设计时间：15天（3周）；时间分派：1．安装调试会计软件的软件、硬件运行环境，并掌握安装内容及过程，熟悉软件的网络配置。（1天）2完毕账套的建立及系统资料维护，账务系统、工资、固定资产、应收应付款、现金管理、报表、工业采购、工业销售、仓存、存货核算、成本计算、现金流量的初始化。（3天）3．在账务系统中据资料进行凭证的输入、审核、查询、记账。采购业务处理，销售业务处理，出库管理，出入库核算。收款、付款。凭证生成和查询。（5天）4．工资核算和所得税处理。固定资产增长、清理、变动的核算。(1天)5．在现金管理系统中进行现金、银行存款的盘点、对账和票据管理。(1天)6．在报表系统中编制和生成资产负债表、损益表、利润分派表。（2天）7．编制现金流量表。（1天）8．进行财务分析及资料整顿。（1天）1．2实习目的：本次实习通过完毕账务处理、工资、固定资产、应收应付款、采购系统、销售系统、库存管理、现金管理、存货核算、成本计算、现金流量表、报表的功能模块来学习用友的运用；通过用友ERP软件理解并掌握会计信息系统的财务、购销存、管理与决策三大系统；通过实习理解并掌握老式手工记账与运用会计信息系统记账区别于联络；学会企业财务链中各项业务的操作流程与措施，熟悉各项会计业务操作，最终身成资产负债表、损益表。1．3实习规定：1.独立完毕设计内容。2.纯熟掌握会计软件运行的环境。3.可以根据资料完毕系统的初始化工作。4.可以根据资料完毕详细业务核算。5.可以根据资料完毕会计报表的编制。6.设计中碰到问题要培养独立思索分析的能力，并重视处理设计中的会计软件、系统及硬件出现的问题。1．4实习内容：1.掌握会计软件的软件、硬件运行环境，并掌握安装内容及过程。2.熟悉软件的网络配置。3.完毕账套的建立及系统资料维护，账务系统、工资、固定资产、应收应付款、现金管理、报表、工业采购、工业销售、仓存、存货核算、成本计算、现金流量的初始化。4.在账务系统中据资料进行凭证的输入、审核、查询、记账。5.在工业采购系统中进行采购业务处理，并在仓存中进行入库管理，在存货核算中进行入库核算。在付款系统中付款。6.在工业销售系统中进行销售业务处理，并在仓存中进行出库管理，在存货核算中进行出库核算。在收款系统中收款。7.在存货核算系统中进行采购、销售的记账凭证生成和查询。8.在工资核算中进行工资核算和所得税处理。9.在固定资产核算中进行固定资产增长、清理、变动的核算。10.在现金管理系统中进行现金、银行存款的盘点、对账和票据管理。11.在报表系统中编制和生成资产负债表、损益表、利润分派表。2实习重要成果2．1科目汇总表科目编码科目名称外币名称计量单位金额合计借方金额合计贷方外币合计借方外币合计贷方数量合计借方数量合计贷方1001库存现金013600001002银行存款280800274350.5700001121应收票据028080000001122应收账款132500000001221其他应收款0440000001401材料采购694905329000001403原材料16790000001405库存商品1271937.23000001411周转材料2050010235.7500001602合计折旧015944.40000资产小计179.23639156.7200002202应付账款1000006503900002211应付职工薪酬38070.07112530.600002221应交税费136829.519179.4900002231应付利息060000000负债小计274899.57202749.0900005001生产成本110446.31286637.2300005101制造费用14686.2830072.420000成本小计125132.581316709.6500006001主营业务收入0112820.5100006601销售费用7391.98000006602管理费用65994.61000006603财务费用600000000损益小计79386.59112820.510000合计2271435.972271435.9700002．2序时账日期凭证号数科目编码科目名称摘要方向数量外币金额.05.03付-00012202应付账款*付款单_郑铸_-借00100000.05.03付-0001100201工行存款*付款单_5_.05.03贷00100000.05.03转-00011403原材料*红字回冲单借00-16000.05.03转-00011402在途物资*红字回冲单贷00-16000.05.05付-00022211应付职工薪酬*支付工资借0038070.07.05.05付-0002100201工行存款*支付工资_202_548195_.05.05贷0038070.07.05.05付-0003660204其他*报销差旅费借004536.05.05付-0003122101应收职工借款*报销差旅费_供应组_李维_.05.05贷004400.05.05付-00031001库存现金*报销差旅费贷00136.05.05转-00021401材料采购*采购专用发票借0030000.05.05转-000222210101进项税额*采购专用发票借005100.05.05转-00022202应付账款*采购专用发票_郑铸_李维贷0035100.05.05转-00031401材料采购*运费发票借002790.05.05转-000322210101进项税额*运费发票借00210.05.05转-00032202应付账款*运费发票_郑铸_李维贷003000.05.05转-00041403原材料*采购入库单借0032790.05.05转-00041401材料采购*采购入库单贷0032790.05.05转-00052202应付账款*付款单_郑铸_李维借0038100.05.05转-000521商业承兑汇票*付款单_郑铸_李维借0011900.05.05转-00051012其他货币资金*付款单_4_.05.05贷0050000.05.05转-00061401材料采购*采购专用发票借0016200.05.05转-000622210101进项税额*采购专用发票借002754.05.05转-00062202应付账款*采购专用发票_唐胜利_-贷0018954.05.06转-0007500101基本生产*材料出库单借00891081.7.05.06转-00071403原材料*材料出库单贷00891081.7.05.07付-0004222102应交所得税*交税借0037412.5.05.07付-0004222103未交税金*交税借0079522.05.07付-0004222104应交城建税*交税借005566.05.07付-0004222105应交教育是附加*交税借002385.05.07付-0004222106应交个人所得税*交税借00395.05.07付-0004100201工行存款*交税贷00125280.5.05.08收-0001100201工行存款*收款_202_548196_.05.08借0032760.05.08收-00011122应收账款*收款_邯郸窗_548196_.05.08_马同贷0032760.05.08付-00051122应收账款*其他应收单_邯郸窗_李维借00500.05.08付-0005100201工行存款*其他应收单_202_548196_.05.08贷00500.05.08转-00081122应收账款*销售专用发票_邯郸窗_马同借0032760.05.08转-00086001主营业务收入*销售专用发票贷0028000.05.08转-000822210102销项税额*销售专用发票贷004760.05.12转-00091401材料采购*采购专用发票借0020500.05.12转-000922210101进项税额*采购专用发票借003485.05.12转-00092202应付账款*采购专用发票_华强厂_李维贷0023985.05.12转-00102202应付账款*核销_华强厂_202_.05.12_李维借000.05.12转-001021商业承兑汇票*核销_华强厂_202_.05.12_-借00-0.05.13付-0006500102辅助生产*购置商品借0010500.05.13付-0006100201工行存款*购置商品_202_548197_.05.12贷0010500.05.13付-00072202应付账款*付款单_华强厂_-借003985.05.13付-000721商业承兑汇票*付款单_华强厂_-借000.05.13付-0007100201工行存款*付款单_202_.05.12贷0023985.05.16转-00111405库存商品*产成品入库单借00212500.05.16转-0011500101基本生产*产成品入库单贷00212500.05.20转-0012112101银行承兑汇票*其他应收单_邯郸窗_-借00280800.05.20转-00126001主营业务收入*其他应收单贷00280800.05.20转-00131122应收账款*销售专用发票_宏福_-借00104000.05.20转-00136001主营业务收入*销售专用发票贷0088888.89.05.20转-001322210102销项税额*销售专用发票贷006974.36.05.20转-001322210102销项税额*销售专用发票贷008136.75.05.23转-0014500102辅助生产*材料出库单借0010235.75.05.23转-00141403原材料*材料出库单贷0010235.75.05.30转-0015660202折旧费*计提第[5]期间折旧借0073920.05.30转-0015660202折旧费*计提第[5]期间折旧借00960.05.30转-0015660202折旧费*计提第[5]期间折旧借0011200.05.30转-0015510101折旧费*计提第[5]期间折旧借0087840.05.30转-0015500102辅助生产*计提第[5]期间折旧借0016000.05.30转-00151602合计折旧*计提第[5]期间折旧贷00189920.05.30转-0016660204其他*工会经费借001842.76.05.30转-00162211应付职工薪酬*工会经费贷001842.76.05.30转-0017660204其他*教育经费借001382.07.05.30转-00172211应付职工薪酬*教育经费贷001382.07.05.30转-00186601销售费用*养老保险金借00676.5.05.30转-0018510102管理人员工资*养老保险金借00676.5.05.30转-0018500102辅助生产*养老保险金借001232.05.30转-0018500101基本生产*养老保险金借002832.5.05.30转-0018660201工资*养老保险金借004796.05.30转-00182211应付职工薪酬*养老保险金贷0010213.5.05.30转-00196601销售费用*应付福利费借00861.05.30转-0019510102管理人员工资*应付福利费借00861.05.30转-0019500102辅助生产*应付福利费借001568.05.30转-0019500101基本生产*应付福利费借003553.91.05.30转-0019660201工资*应付福利费借006055.39.05.30转-00192211应付职工薪酬*应付福利费贷0012899.3.05.30转-00206601销售费用*应付工资总额借006150.05.30转-0020510102管理人员工资*应付工资总额借006150.05.30转-0020500102辅助生产*应付工资总额借0011200.05.30转-0020500101基本生产*应付工资总额借0025385.09.05.30转-0020660201工资*应付工资总额借0043252.81.05.30转-00202211应付职工薪酬*应付工资总额贷0092137.9.05.30转-00216601销售费用*住房公积金借00738.05.30转-0021510102管理人员工资*住房公积金借00738.05.30转-0021500102辅助生产*住房公积金借001344.05.30转-0021500101基本生产*住房公积金借003090.05.30转-0021660201工资*住房公积金借005232.05.30转-00212211应付职工薪酬*住房公积金贷0011142.05.30转-00221405库存商品*采购入库单借00167000.05.30转-0022500101基本生产*采购入库单贷00167000.05.30转-0023500101基本生产*分派成本借0014385.05.30转-0023660204其他*分派成本借00315.05.30转-0023500102辅助生产*分派成本贷0014700.05.30转-0024500101基本生产*结转成本借0030072.42.05.30转-0024510103其他费用*结转成本贷0030072.42合计借002546147.97贷002546147.972．3资产负债2．4利润表利润表会企02表编制单位:年5月单位:元项目行数本期金额上期金额一、营业收入1112,820.51减：营业成本2营业税金及附加3销售费用47,391.98管理费用565,994.61财务费用66,000.00资产减值损失7加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）8投资收益（损失以“-”号填列）9其中:对联营企业和合营企业的投资收益10二、营业利润（亏损以“-”号填列）1133433.92加：营业外收入12减：营业外支出13其中：非流动资产处置损失14三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1533433.92减：所得税费用16四、净利润（净亏损以“-”号填列）1733433.92五、每股收益：18（一）基本每股收益19（二）稀释每股收益203实习收获时光如光阴似箭，我们迎来了学期末的计算机财务管理信息系统实习，通过了财务信息系统的课程后，对这个试验已经有些熟悉，因此我们做起来就没有刚开始时那么浑然不知，越发现得计算机与我们的生活息息有关，计算机财务管理愈加是和我们的专业对口，目前论框架和措施体系正处在建立和完善的阶段，有关的会计信息系统软件也会根据企业不停提高的管理需求适时地发展和完善。也就规定我们应当不停提高自己的专业知识和为更符合企业现代管理规定的会计人。在整个试验过程中，有轻易的也有很难跨越的大山，首先是账套信息，财务人员，机构设置，总账管理，会计科目，工资管理，固定资产管理，采购管理，销售管理，库存管理，存货管理，应付款管理，应收款管理，成本数据，十一种细项，这些完毕后就是最终的经济业务工作，这些流程做下来我感受到最终一步的经济业务最难，我们的这个实习不像学期课程所学的书上会一种环节一种环节告诉我们，我们就跟着环节做，但这次的是给我们有关信息数据，让我们录入操作，这个时候我们就会翻到书上去看类似的环节，老师也给我们有关指导，在所有模块的初始设置完毕后，将期初余额录入后，要每个管理的模块进行记账和审核有关工作，采购管理，销售管理，库存管理，存货管理，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。有一种收发类别编码级次为12，我当时由于粗心把它设置错了，以至到背面做收发类别的时候设置不了，又折回去修改账套，我必须谨记教导。本次试验由于时间紧迫，再加上每个组员的纯熟度不一样，在试验过程中我们碰到了诸多的问题，但最终通过沟通和交流都得到了比很好的处理。感谢老师给我们提供了试验的机会，在后来的学习和工作生涯中，我们将继续丰富和完善会计信息系统及其有关的知识。在每一种模块下，都必须先在设置里勾选对应的选项，以便下面的有关工作可以顺利进行，也许下面工作中会出现某些小问题，也许就是你在开始设置时没有选上，在工资管理的计算工资时，计算公式也是个槛，岗位工资为IFF（人员类别=“企业管理人员”，2800，IFF（人员类别=“辅助车间人员”，1700，1750）），选择IFF函数，要进行两次选择，完毕后要和公式查对一下，就一种标点符号也会导致背面的成果不一样样。固定资产的业务控制参数里面，措施是平均年限法一计提折旧，在对账不平的状况下不容许月末记账，业务发生后立即制单，月末结账前一定要完毕制单登账业务，也有些资料上所列示的我们找不到，采购管理里的客户供应商等分类档案都和之前所学的课程差不多类似，这里做的是最舒畅的部分，在采购管理的期初数据录入，一开始我们找不到，后来通过寻问，懂得是增长一张采购入库单，暂估入库单。在应付款管理中的基本科目设置的预付科目的编码是1123，采购税金科目是进项税22210101，商业承兑科目是应付票据21，票据利息科目是2231，，在编制采购发票某些的时候不能选择负向，应直接编制，电汇是预付，这些做完后录入期初数据，有些明细往来项目，要根据之前做的那些填写数据，汇总到总账科目，然后进行试算平衡。经济业务部分是花的时间最多的一种部分，其中大多数是采购管理和销售