审计底稿替代程序

陕西兴华会计师事务全部限责任企业应收账款函证代替程序陕西中科重工有限企业：1、2014年12月31日明细账余额600,000.00元，与鉴定表中金额一致；2、（1）2014年9月30日银行凭据第20号凭据，陕西中科重工有限企业应收账款科目借方600,000.00元，与明细账2014年4月30日志录一致；2）此凭据后附原始票据（收条）8张，金额共计数600,000.00元，与凭据记录金额一致，单位名称也一致。结论：经核查，此项经济业务记录程序规范，原始凭据齐备，数据符合，凭据充分，能够确认。陕西兴华会计师事务全部限责任企业预支账款函证代替程序西安科威通讯有限企业:1、2014年12月31日明细账余额8,426,589.67元，与鉴定表中金额一致；2、（1）2014年3月31日志字130号凭据，西按科威通讯有限企业预支账款科目借方10,000,000.00元，与明细账2014年3月31日志录一致；2）此凭据后附原始票据（银行结算书）1张，金额10,000,000.00元，与凭据记录金额一致，单位名称也一致。3、（1）2014年10月14日志字39号凭据，西按科威通讯有限企业预支账款科目借方31,500,000.00元，与明细账2014年10月14日志录一致；2）此凭据后附原始票据（银行结算书）1张，金额31,500,000.00元，与凭据记录金额一致，单位名称也一致。结论：经核查，此项经济业务记录程序规范，原始凭据齐备，数据符合，凭据充分，能够确认。陕西兴华会计师事务全部限责任企业其余应收款函证代替程序备用金-王传勇:1、2014年12月31日明细账余额176,662.27元，与鉴定表中金额一致；2、（1）2014年4月30日志字20号凭据，王传勇报销差旅费会议费等其余应收款科目贷方20,000.00元，与明细账2014年1月31日志录一致；2）此凭据后附原始票据（业务回单）4张，金额共计数20,000.00元，与凭据记录金额一致，单位名称也一致。3、（1）2014年12月31日志字19号凭据，王传勇借中润项目销售其余应收款科目借方50,000.00元，与明细账2014年12月30日志录一致；2）此凭据后附原始票据（银行付款单等）1张，金额50,000.00元，与凭据记录金额一致，单位名称也一致。结论：经核查，此项经济业务记录程序规范，原始凭据齐备，数据符合，凭据充分，能够确认。陕西兴华会计师事务全部限责任企业对付账款函证代替程序陕西-严保华:1、2014年12月31日明细账余额300，000.00元，与鉴定表中金额一致；2、（1）2014年9月30日志字23号凭据，对付严保华技术服务费对付账款科目贷方300,000.00元，与明细账2014年4月30日志录一致；（2）此凭据后附原始票据（银行汇款单）2张，金额300，000.00元，与凭据记录金额一致，单位名称也一致。结论：经核查，此项经济业务记录程序规范，原始凭据齐备，数据符合，凭据充分，能够确认。陕西兴华会计师事务全部限责任企业对付账款函证代替程序咸阳恒盛制品有限企业:1、2014年12月31日明细账余额366,160.50元，与鉴定表中金额一致；2、（1）2014年9月30日志字216号凭据，咸阳恒盛制品有限企业对付账款科目借方210,000.00元，与明细账2014年9月21日志录一致；2）此凭据后附原始票据（银行汇款单）2张，金额210,000.00元，与凭据记录金额一致，单位名称也一致。结论：经核查，此项经济业务记录程序规范，原始凭据齐备，数据符合，凭据充分，能够确认。陕西兴华会计师事务全部限责任企业预收账款函证代替程序钻石三楼:1、2014年12月31日明细账余额426181.00元，与鉴定表中金额一致；贷方

2、（1）2014年12月15717.00元，与明细账

23日志字0404号凭据，钻石店2014年12月3日志录一致；

B614-12-03

预收账款

科目（2）此凭据后附原始票据（发票等）0张，金额计数15717.00元，与凭据记录金额一致，单位名称也一致。3、（1）2014年12月28日志字0610号凭据，钻石黑胡桃B614-1预收账款科目贷方84000.00元，与明细账2014年12月4日志录一致；2）此凭据后附原始票据（发票等）0张，金额计数84000.00元，与凭据记录金额一致，单位名称也一致。结论：经核查，此项经济业务记录程序规范，原始凭据齐备，数据符合，凭据充分，能够确认。据符合，凭据充分，能够确认。陕西兴华会计师事务全部限责任企业其余对付款函证代替程序陕西鹏翔餐饮管理有限企业:1、2014年1月31日明细账余额200,000.00元，与鉴定表中金额一致；2、（1）2014年

1

月

31

日志字

0689

号凭据，收陕西鹏翔餐饮管理有限企业

其余对付款

科目贷方

200，000.00

元，与明细账

2014年1月

31

日志录一致；2）此凭据后附原始票据(付款明细表)0张，金额200,000.00元，与凭据记录金额一致，单位名称也一致。结论：经核查，此项经济业务记录程序规范，原始凭据齐备，数据符合，凭据充分，能够确认。1、2014年1月31日明细账余额200,000.00元，与鉴定表中金额一致；2、（1）2014年

1

月

31

日志字

0689

号凭据，收陕西鹏翔餐饮管理有限企业

其余对付款

科目贷方

200，000.00

元