2023年《国际外汇》基础知识竞赛题库与答案

一、单选题：共210题二、多选题：共25题B:境内非银行机构为境外债务人向境外债权人提供物C:境内机构为自身债务提供跨境物权担保的，需办理2.下列关于场外期权的说法，错误的是()A.场外期权是根据客户需求设计的，较场内期权更加灵活，没有统一的挂牌和指令规则。B.场外期权与场内期权的区别最主要就表现在期权合约是否标准化。C.场外期权市场的期权结构可大致分为百慕大期权与D.奇异期权的种类较多，大致可以分为路径依赖期权、多因子期权、时间依赖期权以及其他奇异期权四类。3.国际外汇市场上，有些货币汇率走势存在一些规律，以下说法正确的是()。A.油价上涨时，美元指数通常也随之上涨B.瑞士法郎通常被认为是避险货币C.避险情绪走高时，日元通常走强D.美联储宣布降息，美元通常走弱4.以下说法错误的是()A:境内居民个人可以投融资为目的，以其合法持有的境内企业资产或权益，在境外直接设立控制特殊目的公司。B:境内居民个人可以投融资为目的，以其合法持有的C:境内居民个人可以投融资为目的，以其合法持有的境内企业资产或权益，在境外间接设立控制特殊目的公司。D:境内居民个人可以投融资为目的，以其合法持有的核?()①债务人主体资格②担保项下资金用途③预计的还款资金来源④担保履约的可能⑤相关交易背景⑥债权人主6.客户办理了3个月期限的远期结汇100万美元，成交汇率为7.1,在业务存续期内，客户提前有50万美元收汇，A.提前履约B.到期违约C.到期履约D.提前违约7.对于人民币与外汇衍生交易，经营行为客户办理期限向后调整，累计向后调整期限不得超过()。8.对于结汇型客户，不太可能办理如下那种期权()。A.单买美元看跌期权B.单卖美元看涨期权C.单买美元看涨期权D.风险逆转期权9.关于人民币对外汇期权业务特点，下列说法错误的是A.可以对冲风险B.结构较为灵活C.可以获取超额利润D.看跌期权买方具有选择权10.目前我行开办的人民币与外汇期权属于()。A.美式期权B.欧式期权C.两者都可以D.两者都不可以11.以下关于人民币对外汇期权交易的期权费币种说法正确的是()。A.只能是人民币B.只能是与该笔期权相对应的外币C.只能是美元D.人民币或其他可自由兑换货币均可12.()是唯一标识金融机构总部(总公司)及其分支机构A:特殊机构代码B:金融机构代码13.()是指客户借入外币外债在银行转换为人民币资金A:客户外债资金结汇B:客户外币资金结汇B:无论竞标是否成功，资金均应原路退回D:不得结汇15.个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购说法错误的是()A:境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上(含，下同)不同个人，收款人分别结汇。B:境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上(含，下同)不同个人，收款人分别结汇。C:个人在5日内从同一外汇储蓄账户5次以上(含)提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现D:同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后，将所购外汇16.银行应建立内保外贷履约风险评估制度。银行对于每()进行履约风险评估，并向所在地外汇分局报告C:半年17.境内居民个人特殊目的公司外汇(补)登记业务，以下说法不正确的是：()A:境内居民个人应为直接设立或控制的所有层级特殊B:境内居民个人以境内资产或权益向特殊母的公司出C:境内居民个人以境外合法资产或权益出资的，应向D:境内居民个人办理登记之前，可在境外先行设立特殊目的公司，但在登记完成之前，除支付(含境外支付)特发生其他出资(含境外出资)行为18.个人持境内银行卡在境外提取现金，本人名下银行卡合计每年不超过()。A:等值1万人民币B:等值1万美元C:等值10万人民币D:等值10万美元19.资本金账户同名划转业务，对不符合账户收入范围A:正常入账B:直接结汇C:转入经常账户20.金融机构应当对B类企业贸易外汇收支进行()。23.银行为境内机构办理境外人民币直接投资时，境内机构累计汇出的前期费用原则上不得超过其向境外直接投资主管部门申报的中方投资总额的()。工程及劳务承包"项下，如因境外工程需要而由国内企业提供的建筑物资和建筑设备的出口收入，结汇业务计入()项A:110货物贸易25.某企业对外支付20万美元现行法规中没有明确规定的服务贸易费用，需向银行提交的材料不包括：()A:外汇局核准件B:汇款申请书26.从()起，各银行应按要求于北京时间()向外汇局银行卡境外交易外汇管理系统报送上日境内银行卡在境A:2017年1月1日，每日12:00前B:2017年9月1日，每日12:00前C:2017年9月1日，每日24:00前A:两年C:十年D:永久28.境内银行为非居民客户向境内客户或向境外客户开立的信用证是否需要报送银行跟单结算及表外融资业务信息(2106)?()A:境内银行为非居民客户向境内客户开立的信用证，B:境内银行为非居民客户向境内客户开立的信用证，C:境内银行为非居民客户向境内客户开立的信用证，D:境内银行为非居民客户向境内客户开立的信用证，29.根据直接投资外汇管理规定，银行在为外商投资企等业务时，应()。企业拟通过在澳门设立的C银行贷款1000万，并由A企业34.境内债务人从事外保内贷业务，由()向外汇局的()万元(含)以下，银行可按企业主体和境外收款人国别36.关于以下说法，错误的是()37.企业集团存放境外的出口收入调回境内的，应按照A:经常项目外汇账户B:待核查账户C:资本项目账户D:临时户38.境内贷款项下接受境外担保的登记方式为：()D:由债务人定期登记39.以下哪项行为无需进行国际收支申报()A:客户持境内卡在境外消费C:境内居民和非居民的人民币交易外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处()的罚款。A:10万元以上50万元以下B:10万元以上100万元以下A:一笔境外人民币借款只能开立一个人民币一般存款B:一笔境外人民币借款只能开立一个人民币专用账户C:一笔境外人民币借款可以根据实际用途开立人民币D:一笔境外人民币借款只能在外商投资企业注册地的45.某企业对外支付2万美元现行法规中没有明确规定的服务贸易费用，以下说法正确的是：()C:银行应逐笔登记，按季填报特殊非贸易项目售付汇46.银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统，以下()情况必须纳入个人结售汇系统。交易性质按照其与境内非居民之间的实际交易性质进行申注明"()"的字样。A:NRA构开立境外存放账户后，应在开户后()个工作日内将开户档案，留存()年备查。A:不得A:"货物贸易企业名录"登记管理B:"贸易外汇收支企业名录"登记管理C:"外汇贸易企业名录"登记管理D:"进出口贸易企业名录"登记管理应在哪里审核办理()目的公司，下同)的境内投资主体应于每年1月1日至()月30日(含)期间进行存量权益登记外币现钞，但不包括():办理开户核准手续不包含以下材料()A:申请书(包括但不限于基本情况、服务贸易开展情C:境内企业集团存放境外且实行集中收付的，还需提交存放境外境内成员企业名单以及境内成员企业同意集中D:主管机构的批复书62.下列关于新设外商投资企业出资方式的说法中，错误的是：()A:银行应区分外商投资企业设立时外国投资者的出资B:外国投资者以其在境内合法取得的利润用于境内再C:外国投资者以其在境内股权转让所得、减资所得、D:外国投资者不可通过境内其他资本项下外汇账户原63.根据银行结售汇业务统计制度，下述说法错误的是A:银行结售汇统计报表实行零报送制度，如果当期没B:银行结售汇统计报表实行零报送制度，如果当期没C:银行结售汇统计报表当期若发生错报，应在下期以D:外汇局调阅和使用银行结售汇统计数据，应承担保64.关于境内机构境外直接投资外汇登记，以下说法不正确的是：()A:银行在为境外投资标的企业做主体信息登记时，应登记企业境外投资证书上"投资路径(仅限第一层级境外企业)"一栏中的企业。B:多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，仅需由约定的一个境内机构提交其营业执照或注册登记证明(尚C:多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，由约定的一个境内机构向其注册地银行申请办理境外直接投资D:境内企业到境外合作开采石油、合作拍摄电影，比65.新设外商投资企业基本信息登记时，申请人应如实披露其外国投资者是否直接或间接被境内居民(含境内机构和境内个人)持股或控制。如外国投资者被境内居民直接或应在资本项目信息系统中将其标识为()A:间接投资C:居民投资D:返程投资66.已开办出口收入存放境外业务的企业被列为B类的，A:经常项目账户间，附加审查并留存代垫或分摊合同(协议或说明)、发票(支付通知),代垫或分摊期限不得超过()69.内保外贷发生担保履约的，成为对外债权人的境内担保人或境内反担保人，应办理()A:对外债权登记D:外保内贷登记70.境内机构向国外某公司支付专利许可费4万美元，银行已明确此付款资金性质，银行需审核的材料为：()71.外国投资者清算、减资所得资金汇出业务，银行应审核《业务登记凭证》,并在资本项目信息系统银行端中打印()。证是否需要报送银行跟单结算及表外融资业务信息(2106)有效身份证件、本人原存款银行()美元现钞提取单据，银融资金额由()规定。系统报送跨境人民币收入信息(2101)的报送时间为：()A:a业务发生次日上午10点前B:业务发生日后4个工作日内C:每月初5个工作日内D:业务发生日起5个工作日内76.出境人员携带不超过等值()美元(含)的外币现()使用。()交易附言填写时首先应注明()79.根据企业贸易信贷业务报告管理规定，企业需登陆货物贸易监测系统对相关业务及时通过企业端进行网上报告，以下说法错误的是：()A:A类企业30天以上(不含)的预收货款或预付货款B:B类或C类企业在监管期内发生的60天以内的延期C:A类企业90天以上(不含)的延期收款或延期付款D:B类或C类企业在监管期内发生的60天以上(不含)80.下列不属于结汇待支付账户的支出范围的是()A:购汇划回资本金账户81.外汇局()发送暂停持境内银行卡在境外提现名单，发卡金融机构应不晚于北京时间()起暂停名单内所列个人A:每日，当日18时B:每日，当日17时C:每月，当月最后一日18时D:每月，当月最后一日17时82.保险项下发生的检验、估价、查勘、评估等服务，在境内应以()收付，外汇管理法规另有规定的除外。A:外币B:人民币D:任何币种83.代兑机构可为每人办理每年累计不得超过等值()A:5万美元B:5万人民币正确的是()银行结算账户的存款利率，按中国人民银行公布的()存款86.境内居民个人需要为设立或控制的()特殊目的公分别处以人民币()和()以下的罚款。A:3万元，1000元B:5万元，2000元C:3万元，2000元D:5万元，1000元企业应当于列入之日起()日内关闭境外账户并调回境外账以及()在银行办理。价差项下的结汇业务，统计在()项下。A:签约信息B:责任余额信息C:履约信息D:股东信息94.以下关于B类企业贸易外汇收支业务单据的审核描述不正确的是：()。A:对于企业以汇款方式结算的(预付货款、预收货款除外),金融机构应当审核相应的进、出口货物报关单和进、B:对于以信用证、托收方式结算的除按国际结算惯例审核有关商业单据外，金融机构还应当审核进、出口合同；C:对于以预付、预收货款方式结算的，金融机构应当审核进、出口合同和发票；D:对于单笔预付货款金额超过等值5万美元的，金融机构还须审核核对密押的外方金融机构出具的预付货款保95.甲公司委托代理公司乙从境外丙公司处进口商品，以下说法正确的是：()A:必须由甲对外付汇B:必须由代理公司乙对外付汇C:必须由丙收汇96.以下()不属于跨境人民币服务贸易项下异常特征A:单笔30万元以内、接近30万元且收支频率较高的B:短期内频繁与境外同一收(付)款方办理跨境人民C:关联交易97.境内居民个人从特殊目的公司获得资本变动收入的汇回资金。凭业务登记凭证或(),及外汇局资本项目信息表》98.境内居民收到境内非居民支付的款项，银行在报送99.跨境人民币双向资金池业务属于企业内部资金调剂，企业，其准入条件为()A:经营时间都在3年以上；境内和境外成员企业上年度营业收入合计金额分别不低于50亿元和10亿元人民币。B:经营时间都在3年以上；境内和境外成员企业上年度营业收入合计金额分别不低于10亿元和2亿元人民币。C:经营时间都在1年以上；境内和境外成员企业上年度营业收入合计金额分别不低于50亿元和10亿元人民币。D:经营时间都在1年以上；境内和境外成员企业上年度营业收入合计金额分别不低于10亿元和2亿元人民币。100.持外国人永久居留身份证的外籍人员办理结汇和购汇业务，以下说法正确的是()A:结汇可享受等值5万美元的年度便利化额度，购汇B:结汇需要提供证明材料办理，购汇可享受等值5万D:结汇和购汇可享受等值5万美元的年度便利化额度D:王某在A银行购买旅行支票报表、远期报表和()名义提供的担保，应当获得()C:人民银行核准106.金融机构未按照相关规定审核贸易进出口交易单务的，由外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处()的A:10万元以上30万元以下B:20万元以上50万元以下C:20万元以上100万元以下D:50万元以上100万元以下审核税务备案表的业务是：()A:境内机构在境外代表机构的办公经费，以及境内机B:境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、D:进口贸易项下境外机构获得的国际运输费用108.银行通过个人外汇业务监测系统为持外国人永久"()",国家/地区代码录入(),身份证件号码录入()。B:外国护照，护照国籍，外国人永久居留身份证全15C:外国人永久居留身份证，外国人永久居留身份证号D:外国人永久居留身份证，外国人永久居留身份证号码前三位的国籍代码，外国人永久居留身份证全15位号码开展跨境双向人民币资金池业务的通知》,成员企业参与跨境人民币资金集中运营的必要条件是经营时间达()以上。110.同一笔离岸转手买卖业务()银行，采用()币种A:应在同一家；同一B:可以在不同家；同一C:应在同一家；不同D:可以在不同家；不同111.境外发行人民币债券是指境内法人企业或金融机构在()。A:境内市场面向境外非居民发行的以人民币计价、还C:境内市场面向境内非居民发行的以人民币计价、还112.境内机构直接投资所涉外汇账户外汇资金的使用，不符合规定的是：()A:不得直接或间接用于企业经营范围之外或国家法律B:不得直接或间接用于证券投资或除银行保本型产品D:不得用于建设、购买非自用房地产(房地产企业除外)外币境外放款余额合计最高不得超过其上年度经审计财务报表中所有者权益的()114.境外个人手持外币现钞将外汇汇出境外用于经常项目支出的，当日累计等值不超过1万美元的，凭()在银115.境内企业收到()人民币捐赠时，可在提供营业执成立的证明文件等必要材料的情况下按照其他经常项目办A:境外非营利机构B:境外营利机构D:境外总部116.境外企业减资、转股等需要汇回资金的，应由()在注册地银行办理变更登记。()A:服务贸易外汇支出，只能使用自有外汇支付B:服务贸易外汇收入，必须办理结汇F118.境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总A:离岸120.继承财产转移由()所在地外汇局负责审批。121.根据《关于境内机构捐赠外汇管理有关问题的通知》,境内机构应()后可办理捐赠外汇资金的入账及对外支122.本行合规管理的目标是通过建立健全与本行发展战略和组织架构相适应的(),实现对合规风险的有效识别A:风险管理体系B:制度管理体系C:合规管理体系D:运行管理体系123.出境人员携出金额在等值()美元以上的，应当向存款或购汇银行所在地国家外汇管理局各分支局(以下简称应申报为境内非居民()国家或地区A:常驻B:所在C:工作的125.企业应当按国际收支申报和贸易外汇收支信息申B:《境内汇款申请书》或《境内付款/承兑通知书》126.企业应当在跨境融资合同签约后但不晚于提款前()个工作日，向国家外汇管理局的资本项目信息系统办理跨境融资情况签约备案。为企业办理跨境融资业务的结算银行应向()系统报送企业的融资信息、账户信息、人民币跨境收支信息等。所有跨境融资业务材料留存结算银行备查，保留期限为该笔跨境融资业务结束之日起()年。127.自汇出人民币前期费用之日起()内仍未获得境外直接投资主管部门核准的，境内机构应当将剩余资金调回原汇出资金的境内人民币账户。记注销前到()办理基本信息登记注销手续。129.境内债务人因外保内贷项下担保履约形成的对外超过相应支出金额20%(不含)的贸易外汇收支业务，金融C:自B类企业被列入B类之日起6个月后，经外汇局登记后，可以办理收支日期间隔超过90天(不含)的转口确的是。()(1)按规定审核个人提供的证明材料；(2)通税收等费用，代垫期限原则上不得超过()个月。D::两年135.境内银行卡在境外不得用于()的消费支付。136.甲公司委托代理公司乙出口自营商品给境外客户丙，以下说法正确的是：()A:必须由甲收汇B:必须由代理公司乙收汇C:必须由丙付汇137.境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇，凭()办理.A:护照 139.出口项下退汇的境内付款人应当为()、境外收款参加资金归集的境内成员企业需满足的条件包括境内成员141.外汇局关于规范个人境内银行卡境外提现年度限额管理的相关要求，从()起开始实施。银行新增、变更、终止合作对象，应提前()个工作日向所据()为申请主体办理资金汇出。外放款，下列说法错误的是()。A:企业境外放款，需在外汇局办理境外放款额度登记B:银行根据规定为企业开立境外放款专用账户后，可C:企业办理境外放款资金汇出业务时，当次汇出金额D:企业境外放款汇回资金无需任何审核，银行可直接149.被确定参加存量权益抽样调查的样本外商投资企业还应按()报送存量权益数据。151.以下哪类企业货物收入不需要先进入待核查账户?C:货物贸易外汇管理分类等级为C类的企业D:所有企业152.某企业对外支付2万美元现行法规中没有明确规定的服务贸易费用，以下说法正确的是：()C:银行应逐笔登记，按季填报特殊非贸易项目售付汇的，应在担保履约后()内到注册地外汇局办理对外债权登A:7个工作日B:10个工作日C:15个工作日D:20个工作日154.企业从境外收取货款(包括从离岸账户、境外机构境内账户收取货款)的，填写()。料不包括()。D:纳税证明157.境外投资者为设立直接投资企业汇入的投资资本()美元以下(含)的，可以在银行直接办理。B:直接报外管局应通过本人的()进行。A:外汇储蓄账户B:外汇结算账户C:外汇经营账户161.根据《个人外汇管理办法实施细则》,境内个人将计等值5万美元以下(含)的，凭()在银行办理。D:本人有效身份证件和经常项目项下有交易额的真实163.办理涉外收入申报业务时，()一旦录入错误将只A:交易附言B:身份证件号码D:付款人常驻国家164..经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基当按照国务院外汇管理部门的规定，对()进行合理审查。描述不正确的是()。D:银行可为企业开立专用账户办理166.境内机构境外开立的外汇账户办理资金收付过程167.下列等值5万美元以上的服务贸易项下对外支付，银行无需办理税务备案表的是()。B:向境外关联公司支付代垫外籍员工境外的商业保险费168.境内投资者收购其他境内投资者境外企业股权的，由()办理变更登记。()A:第一层境外企业169.外商投资企业减资变更登记时，减资所得金额(可汇出境外或境内再投资)仅可用于：()B:减少资本公积C:盈余公积D:减少未分配利润170.外债债务人借款合同中约定的外债资金用途应当符合外汇管理规定。短期外债原则上只能用于(),不得用A:货款C:机器设备款171.以下描述不正确的为：()A:金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应当通B:金融机构应按规定对企业贸易进出口交易单证的真C:金融机构应当按照国际收支申报和贸易外汇收支信D:企业所有的贸易外汇收入应当先进入出口收入待核172.个人提取外币现钞当日累计等值()美元以下(含)173.客户所持有的境内银行卡在境外提取现金超过年度额度，()将被暂停境外取现功能。A:本年内该卡B:本年及次年该卡C:本年内客户名下所有境内银行卡174.下列等值5万美元以上对外支付的项目无需办理《税务备案表》的是()。A:境外个人在境内的工作报酬、境外机构或个人从境B:境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、C:境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金、不动175.离岸转手买卖的交易编码为()。A:结汇金额栏B:现汇金额栏C:购汇金额栏D:其他金额栏178.下列等值5万美元以上的对外支付，需办理《税务备案表》的项目是()。A:境内机构在境外发生的差旅、会议、商品展销等各B:境内机构在境外代表机构的办公经费，以及境内机179.以下关于电子数据核查描述不正确的是()180.对金额在等值()美元以下(含)的对私涉外收付证(含纸质凭证和电子单据)中的申报信息。务时，应准确、及时完成(),以防资本业务系统数据缺失资本项目信息系统查询打印前期费用流入控制信息表后办理理信息系统(银行版)模块，查询并打印到企业单位基本信B:可以地购买自用商品房应提交()的书面承诺。187.在导入商行信息时，应首先由()报送人民币同业应在()个工作日内报送“跨境收入信息(2101)”。B:对于预收货款、预付货款以及30天以上(不含)的C:企业不得办理90天以上(不含)的远期信用证(含展期)、海外代付等进口贸易融资业务；不得办理90天以上 (不含)的延期付款、托收业务；不得签订包含90天以上(不含)收汇条款的出口合同；C:境外自然人说法错误的是：()A:前期费用账户资金结汇可参照境内直接投资所涉外C:账户内资金余额可在成立外商投资企业后转入资本D:账户内资金用于质押贷款、发放委托贷款须经外汇192.个人便利化结汇额度(年度结汇总额)和境内个人便利化购汇额度(年度购汇总额)为每人每年等值()万美195.银行为企业办理汇(划)入参与竞标等交易的境内直接投资项下保证类资金应开立()A:外汇资本金账户B:保证金专用外汇账户C:境内再投资专用账户款责任到期或发生担保履约后，担保人应办理()。银行可通过数据接口程序向外汇局资本项下系统报送内保外贷更B:外债登记注销手续197.外汇指定银行开具携带外币出境许可证每张金额不能超过等值()美元。201.下面哪个不属于跨国公司国内资金主账户的收入204.境外机构在境内设立的分支机构将因未购得退回B:房地产开发企业提供接触商品房买卖合同的证明文件C:相关主体提交相应情况说明D:原结汇凭证205.对外支付外国公司船舶运输收入应当提交税务备案表的规定，适用于：()206.银行将办理个人业务的相关材料至少保存()年备207.()年开始，银行可以为个人办理境外公司以人民208.外商投资企业外汇资本金账户的资金来源不包括：A:离岸账户出资1.外商投资企业外汇资本金账户资金原币向同名资本金账户划出时，银行应审核()材料，确保合规。A:书面申请区B银行，由B银行为境外子公司放款，该行为构成内保外理论上可以处以不高于违法金额30%的罚款3.下列哪些情况银行需按照规定向人民币跨境收付信息管理系统报送有关人民币资金跨境收付信息。()A:为境内机构办理境外直接投资人民币利润入账B:因境外投资企业增资、减资、转股、清算等人民币D:境内银行向境内机构"走出去"过程中开展的各类4.企业的进出口贸易因汇路不通需要使用外币现钞结算的，外币现钞结汇时，金融机构应当审核：()D:结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，金融机构还应当审核企业提交的经海关签章的携带外币现钞入境申5.银行提供跨境人民币贸易融资，应审核：()A:企业是否具有合法进出口经营权，出口企业是否被B:贸易背景真实性情况，审核基础交易及业务本身是C:审核贸易项下结算方式、履约期限和商品价格等关D:企业贸易融资期限原则上应与企业生产周期或资金银行应对企业的融资情况进行深入调查，并结合客户经营、A:银行办理跨境担保外汇业务，应按外汇管理规定审核和留存业务资料，业务档案留存7年备查。B:银行对于自身提供的主债务合同将于一年内到期的C:银行在办理每笔跨境担保外汇业务前，均应登录资7.内保外贷项下担保责任为境外债务人发行债券提供