《亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制》

DeloittDeotte。Deloitt亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制德勤本、拉高绩效。为此，亚太地区投资管理机考虑监管合规。因此，投资管理机构在应对面对更为严格的监管要求以及不断提高的客户期望，投资管理机构如果与其基金行政管理人夯实业务合作，并采用技术手段进行充分的监督和管控，更有可能在亚太地区市场取得成功。2亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制2核心观点•核心观点•亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制核心观点最优监管框架和管控措施并没有一个所谓的“正确答案”，但理想的框架应在亚太各地区保持一致性，设立监督团队协同基金行政管理人妥善处理业务活动。外包不应停留在交易关系层面，投资管理机构如果推动合作关系转型，让基金行政管理人深度融入自身日常业务，同时设立完善的治理框架和事件上报路径，运营效率将会显著提升。监管期望正变得越发复杂，投资管理机构需要与基金行政管理人紧密合作，把握最新监管发展趋势，推动必要的变革，确保实现合规。稳健先进的技术工具和解决方案将能助力投资管理机构在运营层面实现成功，同时提高总体服务质量。亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制4强化基金行政管理人监督的强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制5强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制6其他不太复杂的流程属于“常规”流程，包括对账、标准回报计算以及基础会计。这些流程通常是高度自动化的成熟流程，各个基金行政管理人的服务水平不存在显著差异。对此，投资管理机构应全力实现高水平的直通式处理，即在进行检查和控制时减少人工干预，例如可以通过报告仪表盘自动跟踪数据状态或标记需要投资管理机构立即关注的对账差异项。投资管理机构在加强对基金行政管理人监督的同时，应注意确保监督模式在不同地区保持一致，并确保监督团队与信息技术部门和基金行政管理人紧密合作。此外，投资管理机构应该加大对需要人工干预或深入分析的复杂流程的控制力度，同时最大程度自动化常规流程，确保监督团队能够专注于核心任务。强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制7从流程角度看，投资管理机构应将对基金行政管理•清晰的治理框架以确保快速的意见反馈和事件强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制8面的不利影响，不仅要花费更多时间和精力强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制9•对基金行政管理人的尽职调查开展充分的审计强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制信息技术安全和业务连续性监管机构报告的事件的触发标准保持一致。例如，是否产生于不同的根本原因以及对客户估值的整体强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制香港地区香港地区•《证券及期货事务监察委员会持牌人或注册人操守准则》•《基金经理操守准则》•《适用于证券及期货事务监察委员会持牌人或注册人的管理、监督及内部监控指引》•《金融管理局技术风险管理指引》•《业务连续性管理指引》强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制某全球性基金管理人在亚洲的外包基金行政管该基金管理人对监督和控制框架进行了全面该基金管理人经过审核发现整个价值链面临服务提供商监督估值和基金会计对账强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制•首先，受访机构介绍其服务提供商监督模式，包括业绩评估流程、尽职调查流程和典型的关键绩效指标。强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制服务提供商业绩审核流程包含每周/每月讨论常见主题，包括主要的服务交付问题、KPI监控、持续的战略举措和进行中的项目。投资管理机构采用跨国架构时，应根据当地具体情况定制流程，但同时还要建立一个全球框架，保证各个实体的一致性和标准化。强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制基金会计和估值估值和证券定价出现滞后价格（未变动价格除外）的证券清单，及时公布的资产净值数量待处理投资组合交易数量重大资产净值错误（即超过重要性阈值）数量月末未完结交易数量及现金收支情况强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制私募资产也需要进行类似检查，但频率要低得多强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制检查监控两个连续期间内的资产净值产净值并与基金行政管理人提供的在计算资产净值和投资组合账户前进行价格检查，例如：维护基金行政管理人的记录并进行价格复核（即市价变动对比价格变动）优化资产净值获取流程（如，基金行政管理人在计算就绪后立即共享资产净值，而不是等待所有基金计算完成后共享合并资产净值数据）强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制鉴于资产净值错误带来的下游影响和相关风险，指派定价委员会监督估值方法和定价政策。值得注意的是，私募资产强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制查和应对行动。投资管理机构还可采取其他泰国）的监管机构期望投资管理机构尽量实现零容忍强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制投资管理机构通常采用以下控制措施监督基金通过重新运行对账样本进行准确性确保所有差异项均有适当的注释和解每周召开审核会议，讨论尚未调整优先处理价值高、账龄长、调账时间每月召开委员会会议，讨论重大事件及其解决途径部署专门流程监督高风险市场和敏感尽职调查验证对账程序和任何后续的重大变动设立对账的永久只读访问权限度进行排序和解决，将是投资管理机构及其基金此外，商业环境愈加复杂，投资管理机构最好从全局上审核对账范强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制基金行政管理人执行的流程中或是投资管理机构内部员工执行的控制中，都存在过多的人工操作和低价值随着数据和技术解决方案日益成熟，投资管理机构毫数据管理企业解决方案数据管理强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制强化基金行政管理人监管的趋势市场洞察亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制前景展望亚太地区投资管理行业对外部基金行政管理人的有效监督和控制26Deloitte。德勤关于德勤德勤中国是一家立足本土、连接全球的综合性专业服务机构，由德勤中国的合伙人共同拥有，始终服务于中国改革开放和经济建设的前沿。我们的办公室遍布中国30个城市，现有超过2万名专业人才，向客户提供审计及鉴证、管理咨询、财务咨询、风险咨询、税务与商务咨询等全球领先的一站式专业服务。我们诚信为本，坚守质量，勇于创新，以卓越的专业能力、丰富的行业洞察和智慧的技术解决方案，助力各行各业的客户与合作伙伴把握机遇，应对挑战，实现世界一流的高质量发展目标。德勤品牌始于1845年，其中文名称“德勤”于1978年起用，寓意“敬德修业，业精于勤”。德勤专业网络的成员机构遍布150多个国家或地区，以“因我不同，成就不凡”为宗旨，为资本市场增强公众信任，为客户转型升级赋能，为人才激活迎接未来的能力，为更繁荣的经济、更公平的社会和可持续的世界而开拓前行。Deloitte（“德勤”）泛指一家或多家德勤有限公司，以及其全球成员所网络和它们的关联机构（统称为“德勤组织”）。德勤有限公司（又称“德勤全球”）及其每一家成员所和它们的关联机构均为具有独立法律地位的法律实体，相互之间不因第三方而承担任何责任或约束对方。德勤有限公司及其每一家成员所和它们的关联机构仅对自身行为承担责任，而对相互的行为不承担任何法律责任。德勤有限公司并不向客户提供服务。请参阅/cn/about了解更多信息。德勤亚太有限公司（一家担保责任有限公司，是境外设立有限责任公司的其中一种形式，成员以其所担保的金额为限对公司承担责任）是德勤有限公司的成员所。德勤亚太有限公司的每一家成员及其关联机构均为具有独立法律地位的法律实体，在亚太地区超过100个城市提供专业服务，包括奥克兰、曼谷、北京、班加罗尔、河内、香港、雅加达、吉隆坡、马尼拉、墨尔本、孟买、新德里、大阪、首尔、上海、新加坡、悉尼、台北和东京。本通讯中所含