2018年度预算绩效管理工作开展情况

2018年度预算绩效管理工作开展情况为进一步贯彻《预算法》和《修水县委、修水县人民政府关于全面实施预算绩效管理实施办法》精神，以建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理体系为目的，我局持续推进绩效目标编审、绩效跟踪、绩效评价、评价结果反馈和应用、评价结果信息公开等各项工作，全面加强预算绩效管理，现将我局2018年度预算绩效管理工作情况报告如下：一、2018年绩效管理工作的开展情况1、绩效目标编审情况：全年共完成2018年部门预算绩效目标评价项目119个，资金总量9.23亿元，占项目支出（不含基建支出）的100%，基本覆盖了所有预算单位的项目支出和专项资金。绩效目标结合部门预算“二上二下”流程正式反馈了预算单位。2、绩效目标过程跟踪情况：县财政局通过单位自行运行监控督促预算单位对119个项目进行了自行跟踪，除个别单位因故未能按期完成监控计划外，各预算单位均在年度调整预算前完成了绩效监控计划。县财政局对其中4个重点项目进行了监控，其中3个项目运行情况正常，1个项目运行情况基本正常，没有项目运行和资金使用严重偏离目标的情况。3、绩效评价情况：2018年全县共完成绩效自评价项目119个，资金总量9.23亿元，绩效评价平均得分95分，其中89个项目评价结果为优；27个项目评价结果为良；3个项目评价结果为合格；无不合格项目。4、信息公开和整改情况：按照市财政局要求，于2018年底向社会公开了2018年绩效评价项目的评价结果和绩效改进信息，主动接受公众监督。2019年一季度，县财政局对2018年财政资金绩效管理情况报告所反映的具体问题的整改情况进行了调查回顾。预算部门和单位对绩效问题高度重视，采取针对性措施，完善机制、改进管理、预防风险，整改工作取得了一定实效。二、绩效管理的总体状况1、管理意识增强，资金使用和管理逐年规范。预算部门对预算管理、资金绩效的重视程度和管理能力逐步提升，预算控制比较严格，无项目支出超预算的情况，财政部门布置的协同理财、国库集中支付、资产管理、政府采购等规定的执行总体比较规范。基本没有在项目支出中夹杂违规支出的情况。绩效目标编制的规范性、专业性和量化水平明显改善。2、绩效意识进一步增强，项目完成情况总体较好。贯彻县政府目标管理的总体要求，各单位绩效管理的意识进一步增强，评价项目的目标任务基本完成，项目成效明显，项目关联方和目标受众满意度总体在80%以上。3、评价结果应用逐步深化。针对绩效评价提出的问题和整改建议，相关单位积极落实措施调整预算、改进管理。县农业农村局对发现的问题边评边改，不断予以自我规范；县交通管理局按照评价结果规范合同管理，深化了管理层级。同时，县财政局也在预算管理中有针对性完善管理措施，加强对单位的沟通辅导，提高预算安排的合理性。4、项目成本分析范围进一步拓展。积极开展成本分析，为预算安排提供了细化、充分的编制依据，部分项目内容因绩效不明显予以调整核减，部分项目实事求是提高标准予以充分的资金保障，促进了财政支出结构的进一步优化。三、绩效评价反映的重点问题2018年绩效评价反映总体情况较好，但也发现了一些问题和不足：一是部分项目管理和支出绩效水平仍有提升的空间。在评价中发现，少数项目管理深度不够，管理机制与业务开展不相匹配，财政资金的使用绩效有待进一步提高。二是业务开展与预算编制、执行衔接不够紧密，部分项目预算执行率低，按照财政加快预算支出执行率的有关要求，评价项目的总体预算执行率较往年逐步提高，大部分项目的执行率均超过90%，但依然有少数项目存在预算执行率偏低的问题。四、下阶段预算绩效管理工作重点针对上述问题，县财政局已按程序正式向预算单位反馈绩效评价结果和整改意见，并督促相关预算单位及时落实措施，改进管理、提升绩效，有关绩效评价结果和整改情况将向社会公开。根据新《预算法》对预算绩效管理的相关规定，按照县委、县政府对加强财政资金绩效管理的要求，财政将围绕建立“全过程预算绩效管理体系”的目标，进一步加大工作力度，继续推进以下重点工作：1、加强监督，积极整改到位。按规定，预算单位应在收到绩效评价和绩效跟踪结果后的3月内落实整改，涉及违规的限期纠正，县财政局将积极督促各单位对照问题按时落实整改，并对2019年部门预算编制的相应内容进行调整。督促落实相关单位从机制上加强管理，着力从源头上提高财政资金绩效，县财政局将在2019年初对2018年绩效问题的整改情况进行监督检查。2、细化管理，提高评价结果应用水平。针对评价中发现的问题和有关情况，要求相关单位加强精细化管理，县财政局将在预算安排、审核过程中充分考虑上一年度的绩效情况，进一步优化支出结构，提高预算安排科学性。3、提高预算单位的主体责任意识。要增强各单位绩效管理的主体责任意识，每年将绩效管理工作与预算编制工作同布置、同落实，与县政府工作目标管理有机结合。不仅是财务部门，涉及项目经费使用的业务部门也应该加强意识，配合做好绩效各项工作。要结合财政信息公开工作，主动公开预算绩效管理情况，自我加压，对于每年度绩效评价的情况、问题，要举一反三，提高管理水平。4、开展预算立项评审，加强绩效目标审核。财政将在2019年部门预算编制阶段，选择项目开展预算立项评审，将绩效目标编制与预算资金审核直接衔接起来，同步审核目标与预算金额，从而将绩效目标与预