报销制度管理办法范本6篇

10/18报销制度治理方法范本6篇报销制度治理方法范本(1)司特点，制定本方法。一、我公司财务治理的根本原则和个人三者利益的关系。二、我公司财务治理的主要任务经济核算，实施绩效评价，提高资金使用效益;加强资产治理，合理配置和有效利用资产，防止资产流失;加强对我公司经济活动的财务掌握和监视，防范财务风险。由我公司财务部门统一治理。四、预算当坚持量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点、略有节余(10%)的原则，不得编制赤字预算。预算执行状况和预算年度的收入增减因素，乐观稳妥地逐项测算编制。急，依据支出分类科目分项测算编制。五、收入专户的资金，我公司应六、支出1、量入为出，严禁超支和举债进展等现象。2、我公司应当将各项支出全部纳入我公司预算，建立健全支出治理制度。得以打算数和预算数代替。3、严格掌握“三公”经费支出。原则上不允许发生接待费用。条件的支出，要依据规定，实行政府选购。支出工程，应按规定使用公务卡结算，原则上不再使用现金结算。人员(不含长期聘用人员)的费用;按规定支付给个人的慰问金、抚恤救济金、培训费等支出;签证费、快递费、过桥过路费、火车费、汽车费、出租车费、异地出差燃油费等目前只能使用现金结算的支出;在不具备刷卡条件的场所发生的零星支出;其他特别状况确需使用现金结算的。除以上状况外，因特别情形确实不能使用公务卡结算的，应报经上级单位领导批准。不能使用公务卡结算的证明材料。50003000校委规定办理手续的支出，财务人员有权拒付。中、事后准时公开。七、固定资产1000产治理。维护资产安全完整，保障事业安康进展。映固定资产状况。亏要准时依据规定处理。我公司出租、出借资产，应当经主管部门审核同意后报上级财政部门审批。家有关规定，实行“收支两条线”治理。对于历史上遗留下来的债务我公司要有打算地进展化解。九、会计档案对我公司会计资料的真实性和完整性负责。20xx20xx20xx我公司会计、核算站会计和我公司校长三人同时到场。案。报销制度治理方法范本(2)大不利影响的水域。政府应当结合城市综合整治措施，逐步削减排污掌握区。报销制度治理方法范本(3)一、现金的使用范围500二、支票的使用范围出范围在200元以上500元以下的款项，可以使用转帐支票支付。支出在500元以上的款项，必需使用转帐支票支付。三、领用转账支票的程序及使用要求转帐支票。2、转帐支票有效期为10票付款并取得真实、合法的原始原始凭证后，应准时到财务办理报帐手续。已从我财务帐户转出，一经核实转出金额将从领票人的工资中分期扣回。四、日常支出的报销用章。额)、填制日期、填制人姓名等等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小收款单位进展更正、补充或重开列。3、购置办公用品、劳保用品及日常支出(修车配件、修理购配件、材料)等作为原始发票的必需附件，否则不予报销。便报帐核对。“一支笔”审批签字前方可报销。通讯费、招待费、餐费、劳务用品、礼品、差旅费等原则上应于当月报销。当月25销。五、招待费1、业务招待费的报销，实行一事一结制度。长批准。3经办人签字，本单位“一支笔”审批后，由本单位预算经费支出。5、礼品费报销必需有明细或清单，由经办人注明礼品用处，除单位“一支本单位预算支出。报销制度治理方法范本(4)的原则，结合公司实际状况，特制定本方法。一、费用报销程序551.经办人粘贴票据、填写费用报销单相关部门负责人核实费用真实性、合理性财务稽核标准性、合法性、有效性5.出纳核对金额准确性，予以报销二、费用报销要求金额全都。机关监制的行政事业性收费收据(票面上套印税务机关的红色监制章)。章或者财务专用章;手写发票没有涂改，大小写金额全都;发票各项内容填写完整，准确;公司名称要填全称。三、费用报销单要求1、统一格式：费用报销单、审批单、备案表使用公司统一格式。费用报销备案表参见附件。用分开填报，差旅费用按个人分开填报。“通用费用报销单”中“费用工程”一栏按报销内容区分填写，具体分业务其他费用等。390合理理由的视为自愿放弃，财会部有权不再受理报销。Howmany即相关人员、何种费用、发生时间、发生地点、支出缘由、票据数量)应在费用报销单填制中予以明确。书、状况说明书等资料要作为报销票据附件同时上报。计算准确，大小写相符，字迹清楚工整，报销单不得随便涂改。7、报销票据粘贴要求：(2)长方形票据统一横向粘贴;票据分类别、按时间挨次粘贴;用胶水或固体胶固定，禁用钉书针;一张一叠;将单子叠粘一起;五、各项费用报销的具体要求及审批权限包含客户单位、客户人数、主客姓名和职务、接待事由、接待时间、我方伴随人销备案。同一事由的业务费用应汇总审批，尤其是接待同批客人，应事先明确主要接待人员，事后汇总统一报销(及备案)。并填写备案表，审批完毕，备案表由财会部主办会计负责保管。审批权限：单笔金额在1000元(含)以内的由授权审批人审批，单笔金额在1000—20xx20xx元—100000100000—15000020xx公司总经理、董事长存查。(表格见附件)。(二)差旅费1、报销单据使用“差旅费报销单”格式。差旅费票据分类别，按时间挨次25内，便于各环节审核和粘贴。2、员工出差实行“出差前报出差打算，出差后交出差报告”的治理方法，差旅费按人考核，各人分开填报。出差人员在出差前向运营中心上报出差打算，报销时粘贴在报销单后。差期间市内交通费、购票代理费、私车公用产生的费用。(1)车船票(飞机票)报销：打算书或者差旅费报销单上签字确认;特别状况上报总经理或授权审批人同意后另行处理;(2)住宿费报销：30%的个人担当和嘉奖。伴同领导一起出差住宿，可参照伴同领导的住宿标准，但不再计算个人嘉奖。因特别状况(如会议方安排好住宿)导致住宿费超标，个人担当确有难处的，经办人作书面状况说明、提出减免申请，经授权审批人签字同意后，可按实全额报销。标准按单个房间除以人数均摊。状况统一安排宾馆住宿。私车公用：后。出差补贴：出差补贴与个人考勤挂钩，由办公室审核确认，单独发放。12确认，随差旅费同时报销。审批。(三)城市交通费：报销单据使用“ 费用报销单”通用格式。包括日常车费市内地铁公交费公交月票等每张出租车票具体注明起讫地点、时间、经办事由，按时间挨次粘贴。特别状况，如出租车包车、连号的票据、在工作时间之外的出租车票据等，经办人必需赐予书面状况说明;单张出租车票金额在25元以上的要写明具体理由;一般状况下来回机场允许乘坐出租车的时间为早上7点以前、晚上9点以后，其他时间尽量乘坐机场大巴及机场地铁专线。出差及日常市内办公，应尽量结合公交、地铁出行，降低出租车费。(四)小汽车费：报销单据使用“ 费用报销单”通用格式，费用工程中牌号。报销范围为因公务活动而发生的车辆费用，包括修理费、汽油费、、清洗美容费、保险费、养路费、年审费等工程。使用公车时发生的各种违章罚款不予报销。私车公用产生费用的报销参照差旅费中相关要求执行。财务和办公室对其不定期进展抽查。小汽车费按车辆归集，每车分开填报;费用票据分工程内容粘贴，报销单上报销附件，粘贴在费用报销单后。集团公司每年对公司的小汽车费用进展一次汇总分析、检查。20xx-11其他小汽车费用由授权审批人审批。(五)办公费用：报销单据使用单”通用格式。包括购置金额较小的办公用品、办公耗材、复印费等。回商品清单的，经办人供给复印件。审批权限：办公费由授权审批人审批。(六)房租费：报销单据使用“ 费用报销单”通用格式。房租费包括房租和员工宿舍房租两者分开填报在报销单据中注明类别和费用所属时期。粘贴在报销单后，网点留合同复印件备查。审批权限：已签订租房合同房租费报销由办公室主任审批。(七)水电费：报销单据使用“费用报销单”通用格式。包括办公场所中注明类别和费用所属时间。审批权限：水电费由由办公室主任审批。(八)邮电费用：报销单据使用费用报销单”通用格式。包括各类信费、商品以外的铁路托运费、固定费、宽带上网费、移动通讯费等。销单据中注明费用所属时期;假设费用是预缴性质，统一按实际发票金额报销，差额由个人负责处理移动通讯费依据《浙农爱普公司移动通讯费用治理试行方法》的有关规定执行，集团公司每年对移动话费进展一次汇总、分析、检查。审批权限：邮电费中除移动通讯费外的费用由授权审批人审批;班子成员移的由总经理审批。(九)办公设备：报销单据使用“ 费用报销单”通用格式，费用报销时特地人员参与审核。包括价值较高的机电设备、电脑、数码装备、办公家具等。办公设备的购置实行“先申请后购置”的治理方法。经办人填写《设备购外机构本部审批。签字同意的申请表作为报销附件，粘贴在报销单据后。度的由总经理审批。(十)业务推广会相关费用：报销单据使用“费用报销单”通用格式。业务推广会涉及费用包括餐饮、住宿、会议、宣传资料、城市交通、礼品、广告(见附件)作为报销附件。业务推广会实行“先申请后执行，完毕后评估总结”的治理方法。会议前总经理室进展审批。会议完毕后，经办人填写《爱普公司推广宣传总结单》(见附件)，总结单作为附件，粘贴在费用报销单后上报审批。额度的由授权审批人审批，超过申请额度的由总经理、董事长审批。(十一)会议费：报销单据使用“ 单”通用格式。专项会议要事先报预算进展审批。1万元-55—1520董事长审批。(十二)广告费：报销单据使用“ 费用报销单”通用格式。支出时由经办部门经授权审批人、财会部审核后，费用金额10万元(含)以下由55-1010-2020(十三)保险费：要自行商谈的，需报经集团公司财会部同意后执行。2、其他种类保险费用，由经办部门上报公司总经理审批，单笔金额超过10力资源部前置审核。月度发放时由财会部审核后报公司总经理、董事长审批。30301020050使用特地审批单据。15;5需报董事长审批。(十八)其他费用：报销单据使用“ 费用报销单”通用格式。其他费无特别状况按正常程序予以报销一般为分部门领导审核部门总监审核，财务审核，总经理或授权人审批，必要时办公室参与审核。10事长审批。六、其他费用工程1、驻外机构的费用，原则上一月一报，当月费用在下个月初寄回公司。各3计;差旅费、城市交通费、业务费按人员汇总，其他费用按工程汇总。财务出纳汇总单。卡号，由报销人向财务部出纳做书面说明。3、特别状况不能取得发票，经办人要取得相关收据或付款证明，再依据金人签字审批。四天担忧排费用审核、现金报销。5、爱普公司下属各子公司工作人员，属于爱普公司派驻人员与爱普公司签票加价的形式转为子公司担当。对，通过本部对子公司开票减价的形式转为爱普公司担当。6、河南惠多利农资、山东惠多利农资、山东爱欣肥业科制定相应治理方法。规定执行。报销制度治理方法范本(5)水功能区监视治理实行流域治理与行政区域治理相结合。含有省界断面的水功能区(包括省界缓冲区)以及流域治理机构直接治理的河道辖市政府水行政主管部门确定的治理权限监视治理。报销制度治理方法范本(6)其作用，依据学校实际状况，特制定本治理方法。不使用学术报告厅。、技术维护等支持。物业效劳公司负责报告厅卫生清洁工作及其财产安全治理等。表，按要求填写并履行相关审批手续