内审员培训通用部分

内部审核员培训

（三标通用分）主讲胡小林手机录审核概论审核员要求审核原则审核的策划与准备审核过程纠正措施的跟踪与监督一、审核概述审核概论审核定义审核类型审核特点审核目的审核的一般程序为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程序所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。审核定义审核准则审核准则（ISO9000：2005）：用作依据的一组方针、程序或要求审核准则（ISO14050：2009）审核员用来作为参照，与所收集的关于主题事项的审核证据进行比较的方针、惯例、程序或要求审核证据审核证据（ISO9000）与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息注：审核证据可以是定性的或定量的。审核证据（ISO14050）关于事实的可验证的信息、记录或陈述。注：

1、审核证据可以是定性的或定量的，供审核员用来判断是否符合审核准则；2、审核证据通常来自审核范围所进行的面谈、文件审阅、对活动与情况的观察、测量与试验结果或其它方法。审核证据审核发现将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果。（ISO9000）注：审核发现能表明是否符合审核准则，或改进的机会。将收集的审核证据与审核准则进行比较所得出的评价结果。（ISO14050）注：审核发现是编写审核报告的基础。审核结论审核组考虑了审核目标和所有审核发现后得出的最终审核结果（ISO9000）。审核员关于审核主题事项的专业判断或意见，它应基于并仅限于审核员根据审核发现所做的论证（ISO14050）。委托方委托方（ISO9000）委托要求审核的组织或人员。委托方（ISO14050）委托进行审核的组织。受审核方受审核方（ISO9000）被审核的组织。受审核方（ISO14050）受审核的组织。相关方相关方（ISO9000）与组织的业绩或成就有利益关系的个人颧团体。注：一个团体可由一个组织或其一部分或一个以上的组织构成。相关方（ISO14050）关注组织的环境表现（行为）或受环境表现（行为）影响的个人或团体。技术专家技术专家（ISO9000）审核提供关于被审核对象的特定知识或技术的人员。注1：特定知识或技术包括关于被审核的组织、过程或活动的知识或技术，以及语言或文化指导。注2：在审核组中，技术专家不作为审核员。技术专家（ISO14050）为审核组提供专门知识与技能，而不以审核员身份参加小组工作的人员。审核类型认证机构组织顾客供应商第一方审核第二方审核第三方审核审核目的第一方审核的主要目的评价组织自身的管理体系。验证是否持续满足规定的要求作为一种重要的管理手段和自我改进的机制，及时发现问题，采取纠正或预防措施，使体系不断完善，不断改进。在外部审核前做好准备。第二方审核的主要目的当有建立合同关系的意向时，对供方进行初步评价。在有合同关系的情况下，验证供方的管理体系是否持续满足规定的要求并且正在运行。作为制定和调整合格供方的依据之一。沟通供需双方对质量要求的共识。审核目的第三方审核的主要目的确定管理体系过程是否符合规定要求。确定现行的管理体系实现规定的目标的有效性。确定受审方的管理体系是否能被认证/注册。为受审方改进其管理体系的机会。减少许多重复的第二方审核。提高企业声誉，增强竞争能力。审核目的审核范围（1）条款（标准要求）（2）企业识别的过程及其绩效结果（3）现场部门

区域（4）与管理体系有关的产品范围审核准则（1）所选管理体系标准（2）适用的法律、法规及其他要求（3）管理体系文件（包括计划）（4）惯例（包括合同要求）20审核的时机与频度外部审核前１个月体系初步执行后１～２个月每半年一次（标准没有作出明确规定）重要客户监察前国家机构监查之前

第二方审核的时机和频度新选供应商时；重要供应商半年一次；有新产品委托加工时；出现严重质量问题时；得到顾客通知时；工艺发生更大变更时等。审核追加特殊情况下进行计划外内审：（1）发生了严重的质量问题或相关方有严重投诉；（2）组织的组织结构、职责和权限、产品、方针和目标、生产技术及装备以及生产场所等有较大改变；（3）过程绩效严重未达到策划的要求；（4）过程能力显著降低；审核是什么组织机构职责策划活动惯例程序过程资源所选管理体系标准法律及其他要求管理体系文件惯例审核是秆称24二、审核员要求审核员要求审核员应具备素质与能力：开放的态度善于交际敏锐坚强果断自信公平诚实严密审核员要求审核员还应具备适当的教育、经验和培训审核员应熟悉与管理体系相关的方法和技术，包括：-管理体系原则及其应用；-质量工具及其应用；-环境、职业健康安全方面的专门知识；-审核过程中所用到的法律法规和其他要求；-被审核机构的产品、服务及动作过程。内部审核员应满足ISO19011：2011标准的要求。审核组长的职责：对审核的所有阶段做最后决定；编制审核计划；分配小组任务；简短指示审核小组；评审工作文件以确保其适当性；在开幕和结束会议上代表审核小组；立即向受审核方报告重大不符合；报告在审核期间遇到的所有主要障碍；编写审核报告。审核员要求审核员的职责：评审与他们分配的任务相关的所有信息；编制执行该任务所需的所有工作文件（包括检查表）；遵守审核要求；有效和有效率真执行分配的责任；向审核组长报告不符合项和发现点；与审核组长合作并支持其工作。审核员要求审核员要求在任何审核期间，小组成员应：保持在审核范围内；比较审核的目标证据是否达到一致；编制所有的纠正措施要求表（不符合报告）；向被审核方报告审核结果；难纠正措施要求表的纠正措施完成状况；妥善保存一份与审核有关的所有文件。三、审核原则31审核原则1、独立性、客观性的原则独立于所审核的活动。客观应：不抱成见、不泄恶气、不开后门、不兜圈子；要一视同仁、要追根究底、要铁面无私。审核原则2、恪守“认真、勤勉、娴熟、明断”的职业戒律3、严格执行“内审程序”

33审核原则4、审核员应具备知识、技能、经验知识技能经验34审核原则5、审核过程应“收集、分析、说明、记录”信息6、应使审核发现与结论尽可能可靠。四、审核策划及准备审核目标审核目标包括下列其中的一个或者全部：用审核标准来确定组织的管理体系或部分组织的管理体系的符合程度；评估管理体系确保符合法律法规和合同的能力；评估管理体系在满足特定的目标的有效性；确定管理体系的潜在改进区域。就以下因素来说，审核范围描述了审核的程度和界限：物理位置；组织单位；将要审核的活动和过程；审核持续时间。

应根据过程和区域的重要程度、复杂性和以往表现进行。审核范围审核标准包括适用的：选用的标准（如：ISO9001：2008）；方针、目标；规章/产品标准；涉及的法律法规；管理体系要求；合同；工业/商业领域的行为规范。审核标准审核可行性包括审核策划的充分性和适当的信息；经营方针、目标和产品；被审核方的充分合作；时间保证和资源保证。

审核可行性成立审核小组审核准备—组成审核组由管理者代表指派内审组长和内审组员组成。审核员应具备：对公司的熟悉程度业务范围不能与其审核范围重叠专业知识工作中的协调为受审部门所接受文件审核文件审核作用：审核文件是否满足确定的管理体系要求；审核文件的系统性、协调性和有效性；审核文件是否明确相关的法律法规；审核文件是否关注了主要客户的要求。审核要求领导重视是关键。管理者代表亲自主抓。落实工作职责，固定职能部门来管理。建立一支合格审核员队伍。有一套正规的文件化的审核程序。建立管理体系时应考虑审核工作。审核准备

1

编制内审计划

2

组成审核组

3

收集有关文件

4

编写内审检查表

5

通知受审核部门并约定时间具体工作年度审核计划年度计划（例）

时间123456789101112部门总经理管代总务生产工程

ABC45年度审核计划实施计划应包含的内容：审核目的审核范围审核准则审核起止日期审核组成员审核日程安排及分组审核的部门、审核的过程审核实施计划案例部门的规模工作的复杂程度职责大小涉及的条款和过程上次审核的结果审核员的能力审核时间分配需考虑：审核时间分配收集有关文件提前翻阅前面的内审报告，对易出问题点特别注意。相关部门审核时要注意相关文件与其它部门之接口是否明确，内容是否协调。对通用文件要一并考虑。注意外来文件的检查。三级文件一般应到现场查询。事先记录文件审查问题点，编写记录表单。资料收集编写检查表加深审核员对审核准则的掌握

——一次编写，就是一次审核练习；明确与审核目标有关的样本便于审核员自我控制；有助于提高效率；有助于弥补文件的不足，发现文件本身的问题；便于作好审核记录；为以后审核积累经验。检查表设计检查表：体现关键问题体现抽样方法体现审核的手段检查表应有可操作性。按部门审核时，要包括涉及的条款和过程；按条款和过程审核时，要包括涉及的部门。检查表应体现PDCA循环；检查表应查验过程的绩效指标及完成状况；检查表应查验纠正措施/改进计划。检查表检查表去哪里地点找谁被审核人查什么检查要点如何检查验证方法审核通知通知受审核部门并约定审核时间提前3-5天通知受审部门。确定陪同人员。其它事项。五、审核过程审核实施流程首次会议收集审核证据审核发现末次会议首次会议审核组长主持。与会人员签到。介绍审核组成员。确认审核范围、目的和进度。介绍审核采用的方法和程序。确认审核组所需要的资源和设施。确认末次会议的时间和地点。审核注意事项审核组长应控制审核的全过程。要相信样本。选择样本要有代表性，应由审核员随机抽样。要依靠检查表，若偏离检查表，应小心谨慎。要从问题的各种表现形式去寻找客观证据。当发现不合格时，要调查研究到必要的深度。与被审方负责人共同确认事实。始终保持客观、公正和有礼貌。收集审核证据常用的方法：谈一谈看一看查一查要分析、要说明、要记录提开放察其性问题反应查找执行程序证据并记录询问观察记录核实停看听审核实用方法要善于提问和沟通；要注意聆听；要仔细观察和阅读；记录要证据确切要善于追踪验证。审核技巧审核面谈面谈—与高层管理者交流的好方法面谈获得的信息需要验证—无法验证明需标明开放式提问：

答案需要说明、理解，可获取较大信息，一般在了解工作进展、流程、业务方面采用。封闭式提问：

可用简单的“是”、“否”回答，一般在作结论的时候采用。澄清式提问：

对问题需要作进一步理解、确认时采用。

提问技巧主题式；扩展式；讨论式；调查式；重复式；假设式；验证式。开放式提问提问注意事项按事先准备的检查表提问，但不死板；仔细有效地听取回答；及时抓住信息的线索；注意对方的态度和表情。提问内容及方法５Ｗ＋１Ｈ

What/Who/When/Where/Why/How请出示…配以适当的封闭性问题用封闭式的提问作结论问应获得尽可能多信息问题应与主题有关避免被审核者有被审问的感受到什么山上唱什么歌要问等得其所要平等不要盛气凌人要真实可靠

—试验

—请对方示范

回答不上者—转移话题

回答不对者—重复问题

前后予盾者—一语道破

不着边际者—是非判断提问时注意要点要会利用查询文件的途径；文件是依据，但不是审核思路；要为我所用；不要围着文件转。白纸黑字、铁证如山，容不得推翻和争辨；有的放矢、可圈可点，不至于冷场和离题。文件与工作

文件使用67审核记录记录应全面，包括有效实施记录和不符合的记录。内容：时间、地点、人物；事实描述（主要是正确和错误的行为）；证据的唯一性标识；现场文件的规定。要求：完整、准确、可重查并以能够采取纠正和纠正措施的方式描述。

要追根究底、溯本究源；

不要浅偿辄止、沾沾自喜；

要体谅他人，不要抓小辫子；

特别强调的是，对文件有质疑的地方，务必要验证，不得妄下断语。审核时应注意事项69首先要看与管理体系有关的各种操过程是否被识别并规定；

再看设备设施是否按规定设置；现场排放（环境）/摆放（安全）是否满足；操作人员是否按规定执行；