公司加强资金管理降低财务费用情况汇报

公司加强资金管理降低财务费用情况汇报公司加强资金管理降低财务费用情况汇报公司加强资金管理降低财务费用情况汇报公司加强资金管理降低财务费用情况汇报公司简要介绍。截止XX年11月底总资产亿元，总负债亿元，资产负债率%。职工总数5434人。今年以来，面对国内实体经济持续低位徘徊、房地产市场继续调控的不利影响，公司上下按照"系统稳顺调节奏、内挖潜力调结构、外拓市场促营销"的总体要求，通过加强市场分析，对大宗原燃料采购和产品销售、以及生产组织的协调统一，狠抓对标挖潜、提升管理绩效，优化品种结构等一系列措施，在困难条件下稳定了经营、确保了盈利。在全国钢铁行业普遍亏损情况下，实现利润万元，吨钢财务费用元，行业排名第三位。一、实施背景加强资金管理、降低财务费用，是公司降低成本的重要途径。首先，由于国家实行宏观调控收紧银根，公司生产规模不断扩大，资金问题非常突出；加之，板材和水厂等项目建设，资金需求量大，公司面临如何保证新区两个项目资金需求，面临着正常生产经营、每年第第#页共16页4、想方设法管理好银行承兑汇票。公司现有银行承兑汇票超过6亿元，保管、托收等工作量大。如何让这部分未变现得资产在未到期托收前实现增值，为此，我们动了不少点子。按照马钢财务公司要求，我们可以将这些票据交银行托管，这样我们可以省去保管、托收等日常锁碎之事。但是，我们通过测算发现，由银行托管，银行需要按张收取50元手续费，一年算下来就是数万元；我们克服人手少、事情多等困难，采取送存保险箱保管，定期盘点，到期前再手工填制托收单。虽然每次节省下来的是不起眼的"小钱"，但是，积沙成塔，积少成多。更为重要的是养成了良好节约成本意识。资金集中管理，提高了资金支付效率，降低了开支票等结算费用，也节省去银行办理转账的人工费用。按照公司要求，从XX年10月份开始，所有子公司必须进入财务公司资金管理系统，实行资金集中管理，该系统从今年二季度正式上运行。我们首先按要求对公司所有银行帐户进行梳理，根据业务需要设立联动账户，除支付现金外,所有收付款均在财务公司资金系统上进行，资金收支安全快捷，无须手工开支票，省去购买票据工本费和票据手续费，同时业务人员也无须跑银行，节约大量人力物力。资金筹集"量出而入"。1、按月编制资金计划。根据生产发展和项目建设的不同阶段，以及生产和项目资金增减变动情况，结合采购、销售计划及承兑到期和应付款项等情况编制资金需求计划，并以合理的融资渠道和合理的融资方式安排融资规模，保证生产经营需要。2、适时进行短期贷款置换。今年8月，国家下调银行贷款利率后，我们及时与贷款行沟通、协商，通过提前还贷,降低利息支出，需要资金再重新办理贷款，用低利率贷款置换高利率贷款，降低财务费用。XX年提前还贷共亿元，减少利息万元。强化内部管理，确保资金安全。1、建立和完善内部管理制度。依据《会计法》、《企业会计准则-基本准则》等国家有关法律、法规，结合公司具体情况，及时整合、修订了《公司财务管理制度》、《公司财务管理通则》，规范了公司会计行为。为规范直销钢材收款及核算，制定了《计财部驻直销中心财务管理暂行办法》。为进一步明确财务结算审批手续，规范和统一财务结算管理，重新整理修订了相关制度，形成了《公司财务结算有关规定》，对票据审批权限、业务付款手续、付款期限及方式等进行了明确，为资金的安全打下了坚实基础。随着板材公司的成立，为进一步规范母子公司会计核算工作，根据《企业内部控制具体规范-对子公司的控制》要求，XX年5月特就钢铁公司独资设立的公司和公司制定了《子公司结算的有关规定》，明确了母子公司财务核算、资金结算等流程。今年以来，由于钢铁行业经营环境持续恶化，为进一步加强资金管理，规避资金风险，出台了《进一步加强资金管理的通知》，要求各级领导干部要进一步增强责任意识，把资金安全作为一项重要工作来抓，主动排查本单位资金管理的风险节点，堵塞漏洞，确保资金运行规范、安全、完整；业务主管部门要建立健全内部监督制约机制，加强对资金的监督管理。经济业务发生后业务经办人为第一责任人，其单位责任人为最终责任人；要求各级领导应当在分管业务范围内，严格按照审批权限执行，各级责任人应按照各自的职责、分工和所授权限，分别负责常规性资金支付业务的审批；提出进一步加强财务核算与管理，及时清理资金往来等。为加强公司财务印鉴章和与资金有关票据的管理,实行有效的内部控制，结合公司财务管理工作实际，制定了《公司财务印鉴章和票据管理暂行办法》，明确了管理职责、印鉴章和票据管理要求、以及相关业务流程。2、定期清理应收账款，减少资金占用。要求各业务部门加强发票管理，防止发生过期发票、假票以及发票不规范现象；公司规定于发票过期造成纳税损失的一律由业务经办责任人承担。严格实行业务经办人员离任交接管理制度。规定业务经办人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续并进行账务清理，以防止发生因长期不销账而形成呆账、坏账。公司截至目前，未发生一笔坏账。利用发通知或公司经济运行分析会等形式，要求各业务部门高度重视往来资金清理工作，建立台账，加强日常管理；严格按照公司财务制度，规范资金业务处理程序。对各项应收款、预付款要及时报账、销账，对于不能及时报账、销账的要定期以书面形式说明原因。计财部还定期牵头组织有关部门对各项应收款、预付款等进行清理和风险评估。截至XX年11月末，各类应收、预付款项共计万元，较上年同期降低万元；所有应收账款、预付账款均处于可控状态。3、营业税改增值税后，我们将有关注意事项及时进行了转发，并就过渡时期的具体衔接工作进行布置。还为此举办税务及票据知识专题培训班，组织业务部门相关人员熟悉有关业务知识和流程。强化物资库存管理，减少资金占用。1、公司通过制定物资库存限额来确定合理库存数量。坚持谨慎性原则，对库存物资及时识别、处理，防止出现不良资产。大宗原燃料按季度进行实际测量，通过实物数量和铁元素"双平衡"确定消耗，今年以来未出现实物亏损现象。备品备件通过及时清理，加速处理淘汰型号的备件，凡是能利用的，就改制、修复，尽量物尽其用。公司现有物资均是优良资产。2、紧跟市场节奏，注重财务测算，为原燃料采购提供参考。由计财部牵头的市场信息跟踪小组，坚持每周定时召开小组例会，公司总经理、总经理助理亲自参加例会。根据市场最新变化，预测原燃料价格变动趋势；注重财务测算，为经济炉料结构提供依据。由于今年以来，公司市场节奏把握较准，大宗原燃料库存始终紧贴市场变化，满足了工艺要求，做到了低量低价库存。截至XX年11月末，公司主要原燃料库存量为万吨，较上年同期降低万吨，同口径比，降低资金支出万元。三、实施效果1、XX年1-11月，公司实现营业收入80亿元，利润总额9000万元；财务费用与上年同期同比，在银行贷款普遍紧张、大中型钢铁企业吨钢材财务费用同比上升%，以及公司贷款同比增加的情况下，公司财务费用同口径比仍然减少万元，降低率%。经济效益达到预期。2、"财务管理以资金管理为中心"的管理观念得到充分显现。资金管理牵涉到企业管理方方面面，涉及公司采购、生产、销售等各个环节。公司成立至今，在资金管理上实现了高效和安全，为公司生产经营建设发挥了保证作用。实践表明，资金管理是企业生产经营正常的基础，资金管理的中心地位越来越被公司各部门所接收。3、企业形象得到提升。通过开展加强资金管理降低财务费用活动，不但增加利润降低了费用，也使企业在行业知名度大幅提升。四、下一步打算1、钢