垫支款项管理规定

Word版本，下载可自由编辑垫支款项管理规定垫支款项的管理规定

为加强公司与往来单位的资金管理，确保公司权益，减少坏帐损失，特制定本规定。

1、垫支款项指为实现某项经济业务，预先为其他法人垫付或有关电位的专项押金、保证金，并确信在将来某一时间能够收回的款项。

2、凡公司与其他法人之间签订的涉及资金往来业务的合同与票据均须将合同原件存公司财务部备案。

3、财务部负责人或指定专人按合同、单据的性质归档整理，并按合同涉及的对方单位、收付款时间、收付款金额、方式等建立相应的统计台帐进行管理。

.-物业经理人

4、在出现收付款情况时，财务部应根据付款审批认真与统计台帐相核对，确信无误后方可办理收付款手续。

5、在出现收付款情况后，财务部应立即登记、变更统计台帐，以确保统计台帐与合同的统一性。

6、垫支款项回收时必须以货币形式入帐，不能抵帐或对冲，以确保现金收付的完整。

7、财务部应定期与有关部门进行沟通、对账，发现逾期款项及时交有关部门处理。

篇2：固定资产低值易耗品管理规定

固定资产及低值易耗品的管理规定

加强公司固定资产及低值易耗品的使用、维护管理，防止公司资产的流失，在降低其购置、使用和消耗成本的同时，提高使用效率，保障各使用部门日常工作及经营活动的需要，特制定本规定。

（一）、定义

固定资产：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具和其他与经营有关的设备、器具、工具等都属于固定资产；不属于经营主要设备物品，单价在2000元以上并且使用期限为超过二年的，也应作为固定资产。

低值易耗品：不具备上述条件的物品为低值易耗品一次推销，一次推销。

（二）、采购及领用

1、各部门所需的固定资产或低值易耗品，需提前向办公室报批，经审核确属工作需要，办公室报月支出预算计划，经总经理审批方可购置。无购置预算计划的，属零星紧急采购的物品，经总经理批准后，交办公室统一采购。

2、办公室对所需物品的采购应进行货比三家，在确保供货质量及价格适宜后，进行购置。

3、对批量、高值、专业技术强、专门设计定做和有特殊要求的采购物品，须经总经理及有关部门审核确认后，派专人负责协助办公室实施采购，其他有特殊要求的采购物资，必须履行合同评审程序，签定供货合同后方可实施采购。

4、领用程序本着简捷、有效、规范的原则，每月20号之前各部门填写所需物品的《申购计划书》，办公室根据各部门的《申购计划书》的要求及库存情况，进行购置，各部门按照审核批准后的《申购计划书》中的物品进行领用。领用及发放时必须要签字登记；办公室每季度将各部门的办公费用总额统计后上报总经理并下发至各部门。

（三）、保管及维护

1、对购进的固定资产，办公室负责及时建立固定资产卡片及入库单，注明购进日期、生产厂家、使用部门等。

2、办公室与财务部定期共同对固定资产及低值易耗品进行盘点、清查，保证帐、卡、物相符，年终要进行一次全面盘点，对报废、毁损的固定资产应查明原因，按财务部有关规定及时处理。

篇3：对外付款(支票)报销管理规程补充规定

对外付款（支票）及报销管理规程补充规定

（一）、所有支出款项需提前列入“月度资金收支预算表”，按照“先申报，后支付”原则办理相关财务手续。

a)使用支票结算的支出款项，按照《对外付款（支票）及报销管理规程》中“支票结算”相关条款执行。

b)使用现金结算，凡100元以上现金支出须提前填写“借款单”，经总经理签字同意后，到财务部领取备用金。

i.、各部门需要办公用品及礼品由办公室统一购买，办公室在购买前提出用款申请，填写“借款单”。

ii.有关单位和个人向财务支取现金须提前填写“借款单”并注明款项的用途，金额且有审批人的签字。

iii.汽车使用费中，过路费、过桥费、洗车费及临时加油费不需填写“借款单”。

iv.员工报销的各项福利不需填写“借款单”。

c)信用卡结账按照《信用卡使用须知》执行。

1.、各项费用支出须附明细。

各项费用支出，经办人在将发票送至财务部审核时，原则上须将明细提供至财务部，财务部实行监督。

1、经办人取得发票，经经理签字后，先到财务部审核，确认发票有效（如发票是否为正式发票、是否有涂改、日期是否有效、内容是否属实等），加盖“已审核”戳记，再经总经理批准，签字报销。

2、停车费、过路费、等运杂费，经办人粘贴好后，先到财务部审核后，经总经理批准，签字报销。

3、经办人取得的出租车费发票.、洗车费发票及公务车汽油费发票，经办公室审核有效（确认是否提前申请），办公室经理签字后，由办公室统一报送总经理批准。

4、员工报销各项福利（含制装费、电话费、医疗补助、过节费等），由职工本人签字后，交办公室，办公室经理审核备案经总经理批准后送财务部确认有效，签字报销。

篇4：财务月度分析规定

财务月度分析规定

为加强企业财务管理，提高经济效益，为经营决策提供信息支持，特制订本规定：

1、按时编制财务报表，正确、及时、全面反映公司经营成果及财务状况。

2、财务报表包括：

资产负债表；

损益表；

现金流量表；

费用支出情况表。

3、月度财务分析应以会计报表为基础，比较计划与实际完成情况产生的差异并分析差异形成的原因，找出差距，提出改进管理意见，包括：

（1）、生产经营基本情况；

（2）产品销售收入、业务收入增减变动情况；

（3）成本费用支出情况；

（4）利润及利润分配情况；

（5）资金运用、财务收支情况；

（6）各种税费缴纳情况。

4、按月对公司经营活动进行分析，分析内容包括：财务计划执行情况分析，与上期及去年同期相比增长（减少）情况分析及财务指标分析,财务指标包括：

（1）、经营状况指标：

流动比率：流动资产/流动负债

资产负债率：负债总额/资产总额

（2）、经营成果指标：

净资产利润率：利润总额/净资产

资本金利润率：利润总额/资本金

成本费用利润率：利润总额/成本费用总额

5、月度财务分析应于次月五日前上报公司各领导。

篇5：地产公司出差管理规定

出差管理

为加强差旅费管理，节约开支，降低成本，根据企业财务制度的有关规定，特制订本规定。

（一）、国内出差管理规定：

1、出差前应填具“员工出差申请单”。出差期限由派遣主管视情况需要，事先予以核定，并依核定权限审核。

2、凭核准的“员工出差申请单”可向财务部预支相当数额的差旅费，但需在返回公司后一周内填具“差旅费报销单”并结清预付款，对无特殊原因未在规定期限内报销者，财务部并公司办公室将于下一个月起，从出差人的月薪中进行先期扣除，数额较大的要分月扣除；代出差人报销时再行支付。

3、员工出差须报主管副总经理同意并经总经理批准。

4、出差行程中视为工作时间内的勤务，不支付加班费。

5、出差途中除因病或遭遇意外或因实际需要由主管总经理指示延时外，不得因私事或借故延长出差行期，否则除不予报销差旅费外，其行期将据情况分别按病假、事假或旷工论处。

6、差旅费分为交通费、住宿费、膳食费、杂费及特别费（因公需要的邮电、公关费等）。

7、出差费用实行实报实销、财务审查核销的办法。

8、团体外出或参加会议，按主办机构的规定标准支付差旅费，员工报销时须出具相关证明资料。

（二）、国外出差管理规定：

1、员工申请出国前，应提出出国计划书及有关任务的书面报告书，报总经理及主管领导审批。

2、国外出差的差旅费分为交通费、住宿费、膳食费、杂费及特别费，其给