特色儿童教育项目可行性报告-财务预算部分

上海天颢投资咨询有限公司特点少儿教育项目〈可行性报告之—财务估算部分〉本估算原则是依据实质运营各项进出状况而出具的真切可行性报告参照,针对运营市场开发有目标收入要求，并对财务支出有指导性建议和参照价值,同时针对各部门估算操作有限制力.上海天颢投资咨询有限公司特点少儿教育项目组，后文简称项目组，针对当前少儿特点教育市场的空白点，引进国际教育品牌，（受教人群年纪跨度为0-13岁），获取其全中国的代理权。项目组将依据品牌课程的自己特点将其当地化，市场化，同时品牌的再包装，经过各样路过拓宽其著名度，估计运用1-2年的时间，建立并运营5家直营教课点，后期以加盟连锁合作办学为主要模式，迅速并宽泛的复制成立以推行该品牌课程为目的教课机构。一对于项目投资项目投资要求：1500万元项目投资开销明细：房租与装饰：1）天颢科技服务有限公司房子200平米左右房子押金和租金控制：3万/月押金6万（2月房租），租金18万（一期6个月房租）装饰600/平米，即12万合计36万（2）教课中心房子押金和租金控制：12万/月押金24万（2月房租），租金72万（一期6个月房租）装饰费：1100元/平米*500平米=550000元合计151万预设教育机构规模:面积500-600平米；.教室5间，每件不小于50平米,招待地区100平米其余地区3）空调费：50万三项合计237万设施与课程系统：（1）课程引进、教玩具等估计800万（2）办公设施100万合计500万教职职工队伍建设投入：220万元（一年内）3个月内初步计划职工详尽以下:职位名称薪资/月人数同岗位合计社保福利/总合计(月)备注(或部门月总数)月(44%)项目主任16000.00116000.00154017540项目组项目副主任12000.00112000.0012000课程教研主任8000.0018000.0012329232主任助理3000130008803880总计439000365242652职位名称薪资/月人数同岗位合计社保福利/总合计(月)备注(或部门月总数)月(44%)市场总监科技公司市场襄理6000.0016000.0012327232品牌公关6000.0016000.0012327232平面设计师3500.0027000.0017608760IT3500135008804380前台2500125008803380财务3500.0013500.008804380总计41500849549995职位名称薪资/月人数同岗位合计(或社保福利/总合计(月)备注部门月总数)月(44%)教师6000.00636000528041280教课机构课程顾问2000.00612000.00528017280前台200048000．00352011520出纳2500.0012500.008803380.00保洁消毒人员1100.0044400.0012005600合计2262900.001616079060职工薪资福利:薪资总数:143400.00/月福利28307.00/月总:171707.00/月整年合计为:210万元-220万元(说明:项目运营早期项目组人员到位，中期科技公司组建后代员逐渐到岗，教课点成立后教师等逐步到位。依据项目发展状况,后期可能会有增添性薪资支出)其余：130万元，详尽以下市场营销战略金：80万元备用金：50万元（因前为整年测算投入，比方职工薪资等，故备用金数额为偏小的此数字）二利润项目展望1．天颢投资——权益金按部下教课机构营业额的8%收取2．天颢投资——品牌使用费加盟费20-30万/5年3．天颢投资——培训花费每所教课点培训花费估计为10万元人民币4．科技服务——办学盈余运营早期已直营办学及合作办学为主，少儿教育机构按每周运营6天，满负荷运行为8个课时段，每课时均匀采取10位少儿，按每位少儿每周前一次课计算，中心采取少儿的人数最多为：即，5间教室*10人*8课时/天*6天=2400人/周即满负荷运行中心会员数将达到2400人。假定在运营3年招生率达到70%，即2400*70%=1680人。因为少儿教育行业的特别性，课时一般不独自销售，或独自销售的价钱奇高，当顾客群认同了教育机构的教育模式、系统和质量后，一般会购置打包课程。打包方式由12课时——96课时不等。我们截取销售中间段48课时段为例。（48课时段将在2年耗费完）单次课时花费*48课时，即140元/课时*48课时=6720元/人6720元/人*1680人=1128万即3年总营业额为1128万，除掉3年运营成本，按每个月20万计算，共36个月，即360万；再除掉先期投资200万，即每年设施更新10万，即220万。1128万-360万-220万=568万÷3年=189万/年，即均匀每年盈余189万。下表为预期的招生进度及利润，每个月以3%速度扩大生源，运营早期的收入估计已高于每个月运营成本，据展望运营8个月即可回收笼先期投资，除掉每个月运营成本外，盈余24万元左右。连续运营二年，招生比率至70%左右，年营业额在580万左右，除掉运营成本等开销，可预期的盈余在每年万左右。运营进度估算以下：初始投资（万）年运营成本招生学生总新增学业绩预备注（万）比率人数生人数估（万）准备期200首月20*8月=1603%727248次月6%1447248第三月9%2167248第四月12%2887248第五月15%3607248第六月18%4327248第七月21%5047248第八月24%5767248阶段小计360384盈余24万第9---十二月20*4月=8036%864288192盈余112万次年设施更新1020*12月=24072%1728864580盈余330万注：初始投入包含教课点半年租金、装饰、硬件，教玩具及办公设施等，每个月运营成本包含人工，市场开辟，耗材，水电、通信等全部可能在平时运营中涉及到的成本。三项目利润展望报表1．下表是以直营店为主的利润预期项目项目初始运营成估计教课新增教课原有教课新增教课点备注时间投资（万）本（万）点数目点数目点收入收入（万）准备期1000第一年2041-31-3224按2家计算第二年20452-4660336按3家计算第三年2041051650权益金，新增教课点以加盟加盟费等或合作办学为主合计1612万101029702．权益金按每家合作或加盟教课点第一年招收800学生计算800人/家*5家*6720元/人*8%=215万3．品牌使用费20万/家*5=100万4．培训费10万/家*5=50万项目运作3年总利润为：3335万左右注：初始投资包含：1．课程引进2．加盟、运营系统的成立3．公司装饰及租金运营成本包含：1．人工10万/月*12=120万/年2．市场开辟3万/月*12=36万/年3．公司内部应用系统3万/月*12=36万/年4．耗材，水电、通信等全部可能在平时运营中涉及到的成本等。四回报周期

1万/月*12=12万/年由上表可见，跟着直营教课点的顺利运营而打造的优秀品牌效应及经济效益，第一年即可达到进出均衡，第二年即可回收先期投资，同时项目的成功运作势必吸引一批投资者或创业者追求合作时机，第三年起开设加盟或合作办学的平台，公司的盈余增添点除了原有直营教课点外新增添权益金、培训费及品牌使用费等，估计可实现先期投入100%的回报。同时加盟与合作办学模式也将成为后续市场衍生、发展和产生经济效益的主要推进力，该经营模式将以每年倍增的速度向全国市场延伸，包含上海之外的一线城市及二、三线城市，后期的经济效益将更加乐观。同时公司将贯彻严格管理直营教课点，为加盟商和合作办学供给优秀的服务和帮助的经营思路，以保证优良教课，贴心服务的