质量成本月度统计表

质量成本月度统计表,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,2013年6月,,,,,,,,,,,,,,

,,,,填写区域,,,,,,,,,单位：Y-元；H-小时；D-电度（千瓦时）；P-批次；C-次数,,,,,,,

汇总部门：财务部,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

分类,项目,明细科目,统计单位,说明,统计部门,成本分布部门,,,,,,,,,,实绩（调查结果）,,,合计,

,,,,,,经理室,营销中心,研发中心,品保部,测试中心,人力行政部,采购部,生管部,流程信息部,财务部,消费时间,预防成本,损失金额,,

预防成本,培训,内部培训,H,由品保部组织的与产品质量检测等相关的培训,检测分析中心,,,,,4,,,,,,4,60.00,,60.00,

,,外部培训,Y,,人力行政部,,,,,,,,,,,,-,,-,

,工资,工资,Y,质量管理人员的基本工资及考核工资,人力行政部,,,,,9243.91,,,,,,,"9,243.91",,"9,243.91",

,福利,福利费,Y,质量管理人员福利费,人力行政部,,,,,4714.222222,,,,,,,"4,714.22",,"4,714.22",

,工装,工装/夹具,Y,,研发部,,,,,,,,,,,,-,,-,

,常规外部联系,新产品认证费用,Y,,研发部,,,,,,,,,,,,-,,-,

,,认证机构维护费用,Y,,研发部,,,8704.13,,,,,,,,,"8,704.13",,"8,704.13",

,激励,无“质量缺陷”奖励,Y,给予与产品质量相关人员的质量奖（如生管部、品保部），再减去质量罚款金额,财务部,,,,,,,,0,,,,-,,-,

预防成本小计,,,,,,,,,,,,,,,,4,"22,722.26",,"22,722.26",

鉴定成本,内部检测成本,成品检测材料成本及折旧,C,包括返工及正常生产所需的检测次数，统计检测的次数,检测分析中心,,,,,145,,,,,,,"36,549.21",,"36,549.21",

,,树脂类检测用料成本及折旧,C,,检测分析中心,,,,,16,,,,,,,"4,033.02",,"4,033.02",

,,原材料的检测材料成本及折旧,C,检测材料耗用，不包括研发小试用料的批次、免费样品送样的材料,检测分析中心,,,,,51,,,,,,,"26,730.47",,"26,730.47",

,,加班工资,H,检测人员/质量管理人员工资,检测分析中心,,,,,268,,,,,,268,"4,020.00",,"4,020.00",

,工资,工资,Y,直接检测人员的基本工资及考核工资,人力行政部,,,,,14759.09,,,,,,,"14,759.09",,"14,759.09",

,福利,福利费,Y,直接检测人员人员福利费,人力行政部,,,,,16499.77778,,,,,,,"16,499.78",,"16,499.78",

,办公费用,电费,D,检测中心的度数,PMC,,,,,4141,,,,,,,"4,435.01",,"4,435.01",

,,低值易耗品,Y,全月耗用的低易品、设备配件、修理费用,财务部,,,,,996.2,,,,,,,996.20,,996.20,

,外部检测成本,材料成本,KG,,检测分析中心,,,,,0.5,,,,,,,15.00,,15.00,

,,检测费/认证,Y,不包括研发过程中的产品认证费用，包括研究机构的认证费和其他第三方认证费,检测分析中心,,,,,6139,,,,,,,"6,139.00",,"6,139.00",

,,材料运输费/差旅费,Y,指将材料传递给第三方的相关费用,检测分析中心,,,,,66,,,,,,,66.00,,66.00,

,,沟通时间,H,,检测分析中心,,,,,0.1,,,,,,0.1,1.50,,1.50,

鉴定成本小计,,,,,,,,,,,,,,,,268.1,"114,244.27",-,"114,244.27",

内部损失,报废成本,报废品数量,KG,,PMC,,,,,,,,,,,,,-,-,

,,特殊行业回收成本,Y,,PMC,,,,,,,,,,,,,-,-,

,返工损失,返工时间,H,包括加班工资，参与返工人员的新增的工资,PMC,,,,,,,,5,,,5,,95.00,95.00,

,,返工包装袋,条,,PMC,,,,,,,,80,,,,,505.60,505.60,

,,电费,D,,PMC,,,,,,,,800,,,,,856.80,856.80,

,,设备折旧费,H,返工过程新增的设备运行时间,PMC,,,,,,,,5,,,5,,"1,519.40","1,519.40",

,停工损失,停工损失（时间）,H,停工损失计划外停工发生的各项费用，包括停工期内支付的直接人工费用和应负担的制造费用，暂按工资,PMC,,,,,,,,129,,,129,,"2,451.00","2,451.00",

,呆滞料,仓储时间,H,应包含仓储场地，管理人员工资等，暂按仓储人员工资及呆滞时间,PMC,,,,,,,,208,,,208,,"3,952.00","3,952.00",

,,呆滞料数量，形成库存,KG,包含处理呆滞料产生的破碎费用、仓储成本等，暂估成品成本计算,PMC,,,,,,,,6476,,,,,"38,856.00","38,856.00",

,,呆滞料数量，当批加入,KG,人工、管理、电费，暂按材料成本的30%,PMC,,,,,,,,,,,,,-,-,

,,其他成本,Y,降级后的材料使用与原材料使用的效果差异成本（需要增加的其他材料成本），搬运费等,PMC,,,,,,,,,,,,,-,-,

,对策回复,对策时间,H,《异常处理报告》，指出具方案的内部讨论、沟通时间,品保部,,,,,24,,,,,,24,,360.00,360.00,

,,质量问题分析及处理费用,Y,新增工具、配件,PMC,,,,,,,,,,,,,-,-,

,间接损失,因要求（提高）品质问题而引起的购入材料价格上涨部分的费用。,Y,因紧急采购（生产）导致的成本增加,采购部,,,,,,,,,,,,,-,-,

内部损失小计,,,,,,,,,,,,,,,,371,-,"48,595.80","48,595.80",

外部损失,与客户的沟通成本,差旅费,Y,,营销中心,,2921.5,,,,,,,,,,,"2,921.50","2,921.50",

,,招待费,Y,,营销中心,,2174,,,,,,,,,,,"2,174.00","2,174.00",

,,其它成本,Y,办公费、通讯费等,营销中心,,,,,,,,,,,,,-,-,

,,沟通时间,H,,营销中心,,,,,,,,,,,0,,-,-,

,无偿服务,由于客户投诉等问题，需要增加的其他的服务（如免费提供样品、样品的检测费用等）,Y,由客户组织检测的费用,营销中心,,0,,,,,,,,,,,-,-,

,退货成本,产品降价损失,Y,包含材料处理成本（返工或降价销售等）,营销中心,,0,,,,,,,,,,,-,-,

,,增加的运输费,Y,,PMC,,0,,,,,,,,,,,-,-,

,关系恶化成本,诉讼费,Y,,营销中心,,0,,,,,,,,,,,-,-,

,,赔偿费用,Y,,营销中心,,0,,,,,,,,,,,-,-,

外部损失小计,,,,,,,,,,,,,,,,0,-,"5,095.50","5,095.50",

总成本合计,,,,,,,,,,,,,,,,643.1,"136,966.53","53,691.30","190,657.83",186637

人工单位成本,,,Y/H,,人力行政部,60,23,24,33,15,19,22,19,20,15,,,,,"4,020.83"

成品单位成本,,,Y/KG,树脂的单价暂按成品单位成本,财务部,30,,,,,,,,,,,,,,

材料平均成本,,,Y/KG,,,21,,,,,,,,,,,,,,

包装单位成本,,,Y/条,,财务部,6.32,,,,,,,,,,,,,,

成品单次检测材料成本,,,Y/次,包括生产的成品及树脂类材料的检测材料成本（,检测分析中心、财务部,60,,,,,,,,,,,,,,

原材料单次检测材料成本,,,Y/次,,检测分析中心、财务部,1.05,,,,,,,,,,,,,,

成品及树脂单次检测折旧,,,Y/次,,检测分析中心、财务部,192.06,,,,,,,,,,,,,,

原材料单次检测折旧,,,Y/次,,检测分析中心、财务部,523.08,,,,,,,,,,,,,,

返工小时折旧费,,,Y/H,,财务部,303.88,,,,,,,,,,,,,,

单位电费,,,Y/D,,财务部,1.071,,,,,,,,,,,,,,

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,说明：1、客户投诉包括但不限于需要书面回复的投诉，相关参与部门或成本可参见《异常处理报告》,,,,,,,,,,,,,,,,,占比,目标,

预防成本,2、内部损失包括：因设备异常、原材料、工艺、员工操作等问题停机导致的损失，包括但不限于呆滞料产生、破碎、研讨对策、更换配件、人工效率等损失。,,,,,,,,,,,,,,,,22722.26,11.92%,30%,

鉴定成本,,,,,,,,,,,,,,,,,114244.27,59.92%,25%,

内部损失,,,,,,,,,,,,,,,,,48595.8,25.49%,30%,

外部损失,,,,,,,,,,,,,,,,,5095.5,2.67%,15%,

总成本合计,,,,,,,,,,,,,,,,,190657.83,,,

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