2023年整理-能源报告财务分析报告

上海能源报告财务分析报告型报告财务报告期本报告生成日期行业基准BBA行业体系行业类别煤炭(一)总体财务绩效水平根据上海能源及证券交易所公开发布的数据，运用BBA禾银相关系统和BBA分本次项目公司评价公司在行业中的水平当期上期当期上期较低中等经营效果分析极优盈利相关能力分析中等中等股票投资者获利相关能力极优分析现金流量分析中等较低企业发展相关能力分析较低较低综合分数中等中等运用BBA财务指标风险预警体系对公司财务报告有关陈述和财务数据进行定量分析后，根据事先设定的预警区域，我们认为上海能源当务风险预警提示，具体指标有超速动比率(清偿相关能力)。本次项目(万元)当期数据上期数据增长情况(%)公司行业偏离率公司行业偏离率公司行业偏离率货币资金546-14存货-151流动资产固定资产4总资产2流动负债负债总额7未分配利润44所有者权益538.23%。资产的变化中固定资产增长最多，为72,922.93万元。企业将资金的重点向固定资产方向转移。分析者应该随时注意企业的生产但决定了企业的收益相关能力和发展潜力，也决定了企业的生产经营从负债与所有者权益占总资产比重看，企业的流动负债比率为26.90%,长期负债和所有者权益的比率为71.49%。说明企业资金结构的稳定性高，独立性强。企业负债和所有者权益的变化中，流动负债增长31.18%股东权益增长5.11%。流动负债的增长幅度为31.18%,营业环节的流动负债的比重比去年上升，表明本期和上期的长期负债占结构性负债的比率分别为23.78%、0.00%,该项数据增加，表明企业借助增加部分长期负债来筹措资金，但是长期负债42.08%,表明企业当年增加了一定的盈余。未分配利润所占结构性负债的比重比去年也有所提高，说明企业筹资和应付风险的相关能力比去年有所提企业当年的流动资产偏离了行业平均水平-19.38%,说明其流动资产规模位于行业水平之下，应当引起注意。结构性资产是企业开展生产企业的发展方向和生产规模。企业当年的结构性资产偏离行业水平-24.77%,我们应当注意企业的产品结构、更新改造情况和其他投资情况。流动(二)利润及利润分配表本次项目(万元)当期数据上期数据增长情况(%)公司行业偏离率公司行业偏离率公司行业偏离率主营业务收入主营业务成本8营业费用-8主营业务利润4其他业务利润0-104管控费用财务费用-140-284营业利润投资收益-18-140-209-74-21-906营业外收支净额-25净利润毛利率(%)净利率(%)成本费用利润率净收益营运指数利润构成状况上海能深营业外收支净额本期公司实现利润总额22,208.38万元。其中，经营性利润22,096.85万元，占利润总额99.50%;投资收益-18.23万元，占利润总额-0.08%;营业外收支业务净额129.75万元，占利润总额0.58%。与上年同期状况对比(万元)与上年同期状况对比(万元)0本期公司实现利润总额22,208.38万元，较上年同期增长57.76%。其中，营业利润比上年同期增长57.80%,增加利润总额8,094.13万元；投资收益比去年同期降低209.41%,减少利润总额34.89万元；营业外收支净额比去年同期增长124.13%,增加利润总额71.86万元。2.收入分析成本费用构成状况成本费用构成状况上海能深万元，占成本费用总额73.00%;营业费用4,349.52万元，占成本费用总额4.35%;管控费用21,382.38万元，占成本费用总额21.本期公司成本费用总额比去年同期增加22,158.28万元，增长28.46%;主营业务成本比去年同期增加9,755.04万元，增长15.42%;营业费用比去年同期增加70.50万元，增长1.65%;管控费用比去年同期增加11,912.28万元，增长125.79%;财务费用比去年同期增加78.44万元，增长20.02%。本期利润总额比上年同期增加8,131.10万元。其中，主营业务收入比上年同期增加利润30,100.78万元，主营业务成本比上年同期减少利润9,755.04万元，营业费用比上年同期减少利润70.50万元，管控费用比上年同期减少利润11,912.28万元，财务费用比上年同期减少利润78.44万元，投资收益比上年同期减少利润34.89万元，补贴收入比上年同期减少利润13.96万元营业外收支净额比上年同期增加利润85.82万元。积累的极大提高为公司壮大自身实力，将来迅速发展壮大打下了利润总额增长率低于行业利润总额增长率45.97%,公司的利润增长速度明显低于行业平5.经营成果总体评价本期公司产品综合毛利率为39.90%,综合净利率为13.49%,成本费用利润率为22.56%。分别比上年同期提高了9.12%、2.01%、4.19%,平均提高5.11%,说明公司获利相关能力处于稳定发展阶段，本期公司在产品结构调整和新产品分析者予以关注，因为获利相关能力的稳定提高为公司将发展壮大提供了条件。本期公司产品综合毛利率、综合净收益营运指数是反映企业收益质量，衡量风险指数为0.99,比上年同期提高了0.03%,说明公司收益质量变化不大，只有经营性收益期公司净收益营运指数比行业平均水平低1.88%说明公司收益质量与行业平均水平相当，公司与上年同期相比主营业务利润增长率为74.40%,其中，主营收入增长率为32.93%说明公司综合成本费用率有所下降，企业对市场竞争的适应相关能力有所提高，收入与利润协调性很好，未来公司应尽可能保巩固企业产品的综合竞争相关能力。主营业务成本增长率为15.42%,说明公司综合成本率有所下降，毛利贡献率有所提高，成本与收入协调性很好加强企业管控费用的控制水平，使管控成本率进一步降低。财务费用增长率为20.02%。说明公司财务费用率有所下降，财务费用与利润协调性很(三)现金流量表本次项目当期数据上期数据增长情况(%)公司行业公司行业公司行业经营活动产生的现金流入量-12投资活动产生的现金流入量筹资活动产生的现金流入量-100总现金流入量40经营活动产生的现金流出量投资活动产生的现金流出量筹资活动产生的现金流出量-190-100总现金流出量-190现金流入负债比全部资产现金回收率(%)销售现金比率(%)现金满足投资比率现金股利保障倍数现金营运指数现金流入结构本期公司实现现金总流入142,802.88万元，其中，经营活动产生的现金流入为136,151.70万元，占总现金流入的比例为95.34%,投资活动产生的现金流入为151.19万元，占总现金流入的比例为0.11%,筹资活动产生的现金流入为6,500.00万元，占总现金流入的比例为4.55%。现金流出结构现金流出结构本期公司实现现金总流出131,324.62万元，其中，经营活动产生的现金流出为99,295.18万元，占总现金流出的比例为75.61%,投资活动产生的现金流出为15,332.14万元，占总现金流出的比例为11.67%,筹资活动产生的现金流出为16,697.30万元，占总现金流出的比例为12.71%。现金流入负债比是反映企业由主业经营偿还短期债标越大，偿债相关能力越强。本期公司现金流入负债比为0.28,较上年同期大幅提高，度大幅提高，有利于公司的持续发展。低于行业平均水平3.39%,表示公司的现金流动性全部资产现金回收率是反映企业将资产迅速转变为现金全部资产现金回收率为12.15%,较上年同期基本持平，说明公司将全部资产以现金形式收回的相关能力与上期相比基本相同，现金流控需要进一步加强。低于行业平均水平1.51%,表示公司将全部资产以现金形式收回的相3.获取现金相关能力分析本期公司销售现金比率为112.06,较上年同期基本持平，说明公司获取现金相关能力基本未变，未来公司在营销政策的制定与执行方益的实现程度。本期公司销售现金比率低于行业平均水平7.74%,表示公司的收益实现程本期公司每股营业现金净流量为0.92元，较上年同期大幅提高，说明公司获取有效降低公司经营风险，更好地实现经济效益打下了坚实的基金净流量高于行业平均水平39.03%,表示公司的收益实现程度很高，公司每股资产含金4.财务弹性分析较上年同期大幅降低，说明公司财务弹性快速缩小，财务环境非投资与经营需要的压力沉重。本期公司现金满足投资比率低于行业平均水平4.74%,表示现金股利保障倍数是反映股利支付相关能力的指标数为2.21。本期公司现金股利保障倍数低于行业平均水平65.24%,表示公司股利支付相现金营运指数是反映企业现金回收质量，衡量风险数应为1,小于1的现金营运指数反映了公司部分收益没有取得现金，而是停留在实物或债权的形态，而实物或债权资产的风险远大于现金。本期公司现金营运指数为1.57,较上年同期大幅提高，说明公司现金回收质量快速提高，停留重大幅降低，大大降低了公司的营运风险。本期公司现金营15.36%,表示公司现金回收质量略高于行业平均水平，公司的营运风险不高。本次项目当期数据上期数据增长情况(%)公司行业偏离率公司行业偏离率公司行业偏离率流动比率-9.50-7.84资产负债率(%)有形净值债务率现金流入负债比47.48综合分数-3.72企业的偿债相关能力是指企业用其资产偿还长支付现金的相关能力和偿还债务相关能力，是企业能否健康生存和发展的关键。公司本期偿债相关能力综合分数为46.87,较上年同期下降16.69%,说明公司偿债相关能力较上年同期大幅下降，本期公司在流动资产与流动负债以及资本结构的管控水平方面都困难重重，为将来公司持续健康的发展，降低公司债务风险带来沉重的压力。从行业内部看，公司整体偿债相关能力很弱，在行业中处于高风险水平，债权人权益与所有者权益承担的风险都很大。在偿债相关能力中，有形净值债务率和资产负债率的变动，是引起本次项目当期数据上期数据增长情况(%)公司行业偏离率公司行业偏离率公司行业偏离率应收帐款周转率营业周期(天)流动资产周转率总资产周转率综合分数果企业的生产经营管控效果不高，那么企业的高利润效果综合分数为60.41,较上年同期提高17.76%说明公司经营效果处于稳步提高阶段，在本期获得稳定提高。提请分析者予以高度关注，公司经营效果的本次项目当期数据上期数据增长情况公司行业偏离率公司行业偏离率公司行业偏离率每股收益总资产报酬率(%)净资产收益率(%)毛利率(%)营业利润率(%)主营业务利润率净利润率(%)成本费用利润率综合分数期盈利相关能力综合分数为94.66,较上年同期提高15.69%,说明公司盈利相关能力处进步，公司盈利相关能力在本期获得较大提高，提请分析者予以高度关能力的较大提高为公司将来创造更大的经济效益，迅场上的竞争力在行业中处于普通水平，未来应尽可能提高公司的盈本次项目当期数据上期数据增长情况(%)公司行业偏离率公司行业偏离率(%)公司行业偏离率每股收益(元)每股收益扣除(元)(元)每股净资产(元)每股未分配利润(元)-38.3042.08每股股利(元)-100.00股息发放率(%)-13.46综合分数利相关能力的分析可以通晓公司股票的股东回报情况。公司本力综合分数为95.70,较上年同期提高88.60%,说明公司股票投资者的获利相关能力处于高速发展阶段，本期公司在提高每股收益和优化股利政策等方面都远远强于行业平均水平。未来公司股票将吸引大批投本次项目当期数据上期数据公司行业公司行业<公司行业主营收入增长率净利润增长率(%)流动资产增长率固定资产增长率总资产增长率(%)可持续增长率(%)综合分数企业为了生存和竞争需要不断的发展，通过对企业未来的经营状况的趋势。公司本期成长相关能力综合分数为63.42,较上年同期提高31.63%,说明公司成长相关能力处于高速发展阶段，本期公司在扩大市场相关需求、提公司成长相关能力在行业中处于较差水平，本期加公司资产方面都与行业平均水平存在较大差距，未来公司的成提高。在成长相关能力中，净利润增长率和总资产增长率的变根据公司报告有关陈述和财务数据，运用BBA财务指标风险预警体系进行定量现预警信号，分析者应该结合公司披露的有关信息，进一步1.企业20040630报告期在清偿相关能力等方面有财务风险预警提示。超速动比率(清偿相关能力)(清偿相关能力)(清偿相关能力)1.企业在20040630报告期无整体财务风险特征。2.企业在20030630报告期无整体财务风险特征。3.企业在20020630报告期无整体财务风险特征。评价合适的内容高风险次高风险关注正常业绩波动O3.15,低于行净资产收益率与行业比较O应收帐款周转率38,高于行业主营业务毛利率0经营现金流与净利润O偶然所得和非经营性因素O2、财务状况评价合适的内容高风险次高风险关注正常流动比率00资产负债率O营业利润比重O净资产收益率0主营业务收入利润率O135超过100%净利润增长率应收帐款增长率O主营收