构建烟草商业企业经济运行监测评价体系研究

一、研究背景及意义党的二十大报告指出，高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。烟草行业作为国民经济的重要组成部分，推动经济运行高质量发展势在必行。经济运行监测是对经济运行动态指标进行的连续性观测，旨在把握趋势和规律，发现问题和根源，并采取对策和纠偏，从而提升经济运行效益和质量，确保经济增长在合理区间，这对促进经济高质量发展具有十分重要的现实意义。近年来，各级烟草商业企业经济运行水平总体稳健，但距离高质量发展要求仍有一定的差距，主要表现在经济运行的均衡性、协调性和可持续不足，急需构建一套适应高质量发展要求，全面、立体、客观、科学的经济运行监测体系，以全面加强经济运行监测预测预警，及时发现并妥善解决经济运行中的苗头性、倾向性、潜在性问题，增强经济运行调控工作的前瞻性、针对性和有效性，牢牢把握经济运行主动权，助推烟草商业企业实现高质量发展。二、研究目标及思路笔者在全面把握高质量发展内涵及烟草商业企业经济运行现状的基础上，期望通过构建完备的经济运行监测评价体系，助力烟草商业企业实现如下目标：第一，经济运行节奏更加平稳。主要经济指标增速保持运行在合理区间，指标进度节奏平稳有序，经济运行的均衡性、协调性和可持续性显著增强。第二，卷烟市场状态更加稳健。社会库存总体存销比保持在合理水平，社会库存在区域之间、价类之间的均衡性明显改善；卷烟市场价格保持稳定，市场价格指数保持在100左右；大户数量、大户销量占比控制在合理范围，大户治理成效持续巩固；“真烟”外流数量控制在可控范围。第三，基层基础工作更加扎实稳固。促进各级商业企业更加重视抓基层、打基础，基层基础工作流程、工作标准和工作机制逐步完善，终端建设成果不断巩固升级，诚信互助小组保持生机活力、基层战斗力、市场拓展力和渠道掌控力持续提升。基于以上目标，笔者提出从经营效益、市场状态和基础支撑等三个层面全方位监测评价烟草商业企业经济运行质量，并依此构建了“243”经济运行监测评价体系架构。“243”的“2”指“两率”，即主要经济指标的计划完成(目标达成)率和同比增减率，主要反映经营效益的质量；“243”的“4”指“四走势”，即社会库存走势、市场价格走势、大户控制走势和“真烟”外流走势，主要反映市场状态的质量；“243”的“3”指“三平台”，即指直接支撑经济运行的基层所队(站)、诚信互助小组和零售终端等三大市场平台，反映基础支撑的质量。三、构建经济运行监测评价指标体系基于“243”经济运行监测评价体系的架构，围绕相关工作目标、重点，遵循全面性、重要性、可操作性原则，进一步细化提炼指标，形成了“243”监测评价体系的指标体系。(一)细化提炼“两率”指标“两率”的同比增减率反映指标纵向发展变化情况，计划完成(目标达成)率反映计划或目标的达成情况，其中“计划”，一般是指令性的，“目标”，一般是指导性的、预期性的。“两率”可直观反映一个单位经济效益发展变化和目标达成情况，是一个单位经济运行效益效果最直接的外在表现。“两率”重点监测的指标包括：卷烟销量、卷烟销售结构、卷烟税利、一类卷烟销量、高端卷烟销量、高价位卷烟销量、国产传统雪茄烟销量、三类以下卷烟销量等指标的计划完成率和同比增减率，这些指标是处于烟草商业企业经济运行前端具有触发性、驱动性、支撑性的核心指标。(二)细化提炼“四走势”指标“四走势”可综合反映一个单位市场运行状态的质量，每个走势反映的侧重点不同，需分别细化提炼。一是社会库存走势指标提炼。社会库存走势是“四走势”的关键，可直观反映市场供需和社会动销变化情况，对市场价格走势、“真烟”外流走势有着重要影响甚至决定性作用，是衡量卷烟市场状态优劣的核心指标。社会库库存走势监测的指标包括总体社会存销比、一类烟社会存销比、社会库存区域的均衡性、社会库存价类的均衡性等4项指标，总体社会存销比反映总体的社会库存量是否合理，社会库存区域的均衡性和类别的均衡性主要反映社会库存的结构是否合理。二是市场价格走势指标提炼。市场价格走势也是反映市场状态的重要指标。商品的价格受市场供求关系的影响，卷烟市场价格不仅是市场供求关系的“风向标”，也是市场状态变化的“晴雨表”，卷烟市场价格变动，可在一定程度上反映卷烟市场的运行状态和发展走向。市场价格走势监测的指标包括市场整体价格指数、高价位卷烟价格指数、高端卷烟价格指数、主销价区价格指数等4项指标。三是“真烟”外流走势指标提炼。“真烟”外流走势可一定程度上反映市场的状态和经营的规范程度。专卖专营体制下，全国市场不是充分竞争的市场，各省区之间在发展程度和管理上的不同造成市场供需状态差异，供需状态的差异客观上形成市场价格差异和流动吸引力，“真烟”在不同地区间流动的可能性是长期存在的，若为完成销售任务脱离本地市场实际需求、盲目投放，就容易导致“真烟”外流，冲击其他地区市场。“真烟”外流走势监测的指标包括监测累计外流数量、重大“真烟”外流案件数量和单客户集中外流户次等3项指标。四是大户控制走势指标提炼。卖烟大户既是卷烟零售经营的“主力军”，也是易发生“二次批发、左右价格、扰乱市场”等违法违规经营行为的“重点户”。如果一个单位大户数量过多，靠大户卖烟，说明这个单位经营管理是较粗放的。大户控制走势监测的指标包括“大户”数量占比、“大户”销量占比两项指标。(三)细化提炼“三平台”指标“三平台”是直接支撑经济运行的基础平台，也是推进高效能市场治理的重要载体，综合反映了一个单位市场基础的强弱。一是卷烟零售终端平台指标提炼。卷烟零售终端是烟草商业最宝贵的战略资源，以零售终端建设为主要内容的卷烟营销网络建设是烟草行业最具价值的战略工程。近年来，各级烟草商业企业坚持十年如一日抓终端建设，建设水平不断提升，下一步工作重点是巩固提升终端建设成果，突出客户软实力提升，充分发挥终端功能尤其是品牌培育、信息采集和消费跟踪功能，同时做优做强零售终端体系，着力构建两头小、中间大的橄榄型客户结构，加快构建涵盖直营终端、加盟终端、一般现代终端、合作终端、普通终端在内的零售终端体系。围绕上述几个方面零售终端建设重点监测的指标包括：直营终端、加盟终端、一般现代终端建设目标完成率及占比、乡村示范店覆盖率、信息采集样本点数据准确率、客户满意度、现代终端验收(复检)合格率、重点培育品牌上柜率、再购率等6项指标。二是诚信互助小组平台指标提炼。诚信互助小组是烟草商业企业增强现代市场治理能力、服务市场能力和拓展市场能力的重要抓手，在强化市场监管、稳定市场价格、增强客户能力、提升客户盈利等方面发挥着重要作用。诚信互助小组建设下一步工作重点是提升小组的“四种能力”，即增强维护市场法律秩序、稳定市场价格秩序、培育品牌拓展市场、富有活力自我发展等四种能力，进一步健全小组自组织、自适应、自运行的长效机制，引导小组高效运行，永葆运行活力和生命力。围绕上述几个方面重点监测的指标包括：纳入社会信用体系管理的比例、守法经营率、涉烟违法信息反馈率、提供违法经营线索数、整体价格指数等5项指标。三是基层所队(站)平台指标提炼。基层所队(站)是烟草商业的“神经末梢”，是执行落实行业各项决策部署的前沿阵地，同时也是建设好、管理好零售终端、诚信互助小组的有效组织保障，是增强渠道控制力和市场拓展力的桥头堡。基层所队(站)建设的重点是提升基层队伍的素质能力，强化专销协同形成合力，提升市场监管和服务的质量。围绕这几个方面重点监测的指标包括：客户经理/专卖员岗位人员职业资格持证率、客户经理/专卖员岗位人员中、高级职业资格持证率、许可案卷合格率、行政处罚案卷合格率、人均管服客户数量、无证经营户占比等6项指标。综上，“243”经济运行监测评价体系共包括一级指标3个，二级指标9个，三级指标38个。四、设置经济运行监测评价指标的合理阈值(一)设定指标合理阈值的目的意义前文讨论建立监测指标体系，即明确了需重点关注的方向和内容，若要判断指标运行质量的好坏则还需设定具体的评价标准，即合理阈值。具体而言，设定指标合理阈值具有两重意义：一方面，具有指导的意义。合理阈值，即指标运行的合理区间，设定了合理阈值即规划好了指标运行的正确轨道，有了正确的轨道即可指引相关单位科学把控好各项指标的运行节奏。另一方面，具有纠偏的意义。有了正确的轨道进行对标，可及时发现存在的问题，逐步纠正一些单位过去存在的指标运行均衡性不足、协调性不足、可持续不足等问题。(二)设定指标合理阈值遵循的原则1.分类指导的原则不同区域的市场特点不同，其经济运行节奏也存在明显差异，监测指标的合理阈值也应根据不同市场特点分类进行制定。如通过对人口结构和历年销售数据进行分析发现，人口构成相似的单位，其销售规律和经济运行节奏也趋同，一年中淡旺季分化程度的不同，销售规律和经济运行节奏也存在明显差异。2.尺度适宜的原则合理阈值上下限的距离不宜过宽或过窄，监测评价的周期不宜过密，既要有一定的弹性空间，又要有一定的约束指导意义。若阈值过宽，则不具有约束指导意义，若阈值过窄或评价周期过密，则弹性空间太小，会干扰地市公司结合自身市场实际进行灵活安排的自主性，影响主观能动性的发挥，另外，过于细化的标准也不易于把握和确定。因此，在设定阈值时，确保上下限之间留有一定的波动空间。3.循序渐进的原则一些指标的合理阈值是基于不同区域市场的特点，对历史数据进行深入分析研究，同时着眼于对未来发展趋势的科学研判基础上推算出的指标运行的合理区间，是一种较为理想的运行状态。一些单位由于历史的原因，当前及过去的运行节奏与设定的合理阈值仍存在一定的偏差，不要求各单位一步到位调整到阈值区间内，而是按照循序渐进的原则，通过一年或几年的逐步纠偏，使运行节奏逐步走到高质量发展的正确轨道上来。4.动态调整的原则合理阈值不是一成不变的，需根据宏观及行业经济运行政策、形势的变化及阶段性工作重点和要求进行不断修正完善。(三)设定指标合理阈值的依据设定指标合理阈值的依据主要包括以下四个方面：第一，从历史数据寻找规律。针对“两率”的合理阈值，本文运用移动加权平均、线性回归等方法对近五年历史销售数据进行了深度分析研究，找出广西全区及各地市主要销售指标运行的一般性规律。第二，从市场实际综合判断。基于对历史销售数据的分析，综合市场调研、市场状态等数据资料，识别和剔除运行节奏明显异常数值，归纳推算出主要指标运行的合理区间。第三，从历史经验对比研判。分析借鉴全国及部分省市兄弟单位的历史销售数据和经济运行调控经验，对卷烟销售发展趋势进行科学研判，对一些指标的阈值进行修正完善。第四，从政策制度提取标准。“三平台”中的一些管理类的过程性指标，主要参照相关工作制度标准、考核政策，结合新形势下的工作要求进行制定。按照上述依据，并遵循相关原则，完成合理阈值及评价方法的设置。五、设置经济运行监测评价体系的指标权重设置权重是构建监测评价体系的关键环节。本文采取层次分析法测算指标权重。层次分析法是美国运筹学家匹茨堡大学教授萨蒂于上世纪70年代初应用网络系统理论和多目标综合评价方法提出的一种层次权重决策分析方法。(一)一级评价指标的权重测算根据有关专家对各项指标的对比，形成一级评价指标的判断矩阵(表1)。矩阵中的数字越大，证明“行要素”比“列要素”重要，最大为9，表示极端重要；最小为1，表示同等重要，倒数表明相对不重要程度，1/9为最不重要。进行一致性检验，经测算可得最大特征值3.0，CI=0，RI=0.52，CR＝0＜0.1，一致性检验通过。“两率”、“四走势”、“三平台”的权重分别为0.5、0.25、0.25。表1一级评价指标的判断矩阵(二)二级评价指标的权重测算与一级评价指标权重测算相同。二级指标需分别对一级指标内部进行指标测算。二级指标体系中，“两率”只包含两个二级指标，不宜采用层次分析法，考虑到二级指标对经营效益的支撑作用基本等同，因此其二级指标权重均为0.5。“四走势”包括社会库存走势、市场价格走势、大户控制走势、“真烟”外流走势四个指标，构建判断矩阵如表2，经测算，最大特征值4.01，CI=0.003，RI=0.89，CR=0.004＜0.1，一致性检验通过。“三平台”包括基层所队(站)建设、诚信互助小组建设、卷烟零售终端建设三个指标，构建判断矩阵如表3，经测算，最大特征值3.0，CI=0，RI=0.52，CR=0＜0.1，一致性检验通过。表2四走势二级评价指标判断矩阵表3三平台二级评价指标判断矩阵(三)三级评价指标的权重测算与一、二级评价指标权重测算相同，测算得三级评价指标单层权重后，与一、二级指标单层权重进行汇总，得到三级指标的最终权重值。六、结语经过监