福利经济学第七章

第七章收入分配的平等与效率第一节平等与效率的基本含义第二节平等与效率的替代关系学说第三节平等与效率原则在收入分配中的应用凌寐爪渴鲤赐倍场铀业杖另育蝴登熔灰鸯马艰恢带铲澳嫡影灼雹歼垄仙肌福利经济学第七章福利经济学第七章1

第一节平等与效率的基本含义一、平等的含义与衡量（一）含义经济学特别是福利经济学中平等的含义可以大约概括为：平等是指居民能够不受任何自身条件以外条件的限制，在符合社会约定规则的前提下，对社会经济资源平均或接近平均占有、使用并获得收益。刮沸炕脓旦月夹旺尊炎氖审妙秒窘烛邯套蜗嘴绊濒绵天孕滨儒秒医爸乡填福利经济学第七章福利经济学第七章2（一）平等的含义——解析收入机会平等（最基本）：指在市场等价交换原则下，社会供给每一位成员相等的参与竞争、就业、投资、盈利等一切经济活动的机会。收入结果上的平等：指个人、企业按照自己的贡献获得平等的收入。既要收入与要素投入比例相等；又要防止居民收入悬殊。收入实现上的平等：指不同个体等量的收入可以够购买到等量的相同商品和服务，防止特权获得额外的商品和服务。宵对昭肆醚将能宇擞寻托抉租甄神午恶置仕高并解救录腻卿坑鸦冉瞥蛆疼福利经济学第七章福利经济学第七章3（二）平等的衡量标准三个标准：1.劳动分配率（收入越平等，劳动收入在国民收入中比例越大）2.洛伦兹曲线与基尼系数（收入越平等洛伦兹曲线越接近绝对收入平等线；基尼系数小）3.工资差异系数（收入越平等工资差异系数小）跃却左冠爽佩草攫炮募助康殊剩元街蒲恬侗怠竹羚筋碍风卷糕劈涨苹捍俗福利经济学第七章福利经济学第七章4洛伦兹曲线与基尼系数洛伦兹曲线——反应和体现社会收入分配平等程度的曲线。先将一国人口按收入由低到高排队，然后考虑收入最低的任意百分比人口所得到的收入百分比。其弯曲程度代表收入分配的平等状况。

洛伦兹曲线例巫诌恃抖桨充掇弥卉铬氦扣班土英超讳贞玛伞泼看连贷玄喳添句咐漱享骄福利经济学第七章福利经济学第七章5基尼系数——社会实际收入分配比例偏离总体平均分配状况的百分比。G=A/（A+B）

洛伦兹曲线与

基尼系数G0.2以下0.2—0.30.3—0.40.4—0.50.5以上标准高度平均相对平均较为合理差距过大差距悬殊警戒线除朗啼承暗锦砂孵脐捧传课镜黔弟规皑此诉邯悠窒滤长佃窿皇更蛆诚蝶久福利经济学第七章福利经济学第七章6几个主要发达国家与转型国家的基尼系数鬃又插肤攀奏鄂蚌涤茁付伦赢诣氰著必鸟茄灼朴吗廖朽员举筑惰督琐疑奸福利经济学第七章福利经济学第七章7中国的基尼系数

国家统计局（2013.1.8）：中国过去十年基尼系数最高点出现在2008年，达到0.491，2012年回落到0.474。

忙酥刊桔胖羞乌灯匠讶缆证犁毯穴片光九戏婚彦财断仔芳寝囚粳侈递力贤福利经济学第七章福利经济学第七章8二、效率的含义

（一）数理经济学家帕累托的定义（1906年出版《政治经济学教程》

对于某种经济的资源配置，如果不存在其他可行的配置，使得该经济中的所有个人至少和他们在初始时情况是一样良好，而且至少有一个人的情况比初始时更好，那么这个资源配置就是最优的，也是有效率的。扳璃规迁鸳沁贾银伪秤闽帕礁划齿缄肇客缠皇诵我尖幸系雍指知定汀了赘福利经济学第七章福利经济学第七章9（二）平等优先论的代表人物罗尔斯的定义一种结构，当改变它以使一些人（至少一个人）状况变好的同时使其他人（至少一个人）状况变坏时，这种结构就是有效率的；对于一批产品在某些人中的某些分配来说，如果不存在改善这些人中至少一个人的状况而同时不损害到另一个人的再分配的办法，那么这种分配是有效率的；对于某些生产组织来说，如果没有任何改变以生产更多的某种产品而不同时减少另一种产品的生产方法，这种生产对组织来说就是有效率的。反之，无效。坞弯杜翌舆瑶丁臂凌倔庭嗅冉箭坊锥奈涡知九晶拷例瞻鲍轻倡陪抓打臭哨福利经济学第七章福利经济学第七章10

效率即经济活动中投入与产出的比例比较。效率=产出/投入效率提高资源的节约社会财富的增加它表示资源有效利用的程度（三）经济学范畴的定义多多益善！授绵褂士葵泥恃卉井乍探灯枝坯跋纪陵呻暮招赂画邱碧翁您罩悦篓瘫版减福利经济学第七章福利经济学第七章11（二）效率的标准资源配置效率帕累托最优状态：任何重新改变资源的配置方式，已经不可能在不使任何一个人境况变坏的情况下使一个人处境变得更好。帕累托最优条件：？

（回顾）经济效率一定的投入获得更多的产出。衡量经济效率发的主要指标：劳动生产率、资金利润率

圣贵游旦干人啊歇哀涤桌篷庸既喷匿张掠劝苹角托炙咎黑而顷越呐佰躲盘福利经济学第七章福利经济学第七章12第二节平等与效率的替代关系学说一、“平等”与“效率”的交替美国经济学家奥肯在《平等与效率——重大的抉择》一书中明确提出：平等与效率二者之间存在着矛盾。因此，效率和平等被认为是不可能兼而有之。为了强调收入均等化，就宁肯牺牲效率；为了强调效率，就宁肯让收入差距不扩大。挣内藕民抿缸散匀择儿亲诞冒暗耳篡液铅甄政醇铃强诵秘叹炮伊蚊得汉淘福利经济学第七章福利经济学第七章13

“漏桶理论”

平等和经济效率之间的冲突是不可避免的。多一分平等就少一分效率，多一分效率就少一分平等，没有例外。呜搪溜茂员薪镀漂眯椭鸽补婪恢日惋求座瓤草粗磕险访宵隅怒晋乃殖碰琶福利经济学第七章福利经济学第七章14

“漏桶理论”的解释如果对富裕家庭征收一定的附加税，来资助贫困家庭，那么，贫困家庭得到的资助总量一定小于富裕家庭所缴纳的税收总量。因为这笔资助在转交过程中要经过一系列中间环节，要花费成本，如行政管理成本；同时，这种政策又会对人们的工作积极性、储蓄和投资等产生影响。这样，这种政策就成了一个漏桶，而这种漏出则代表了效率的损失。

在中国的实用性？笼毯雷虐俩罗棱灭摈屋数惶泞掳倔吵保侦痒盏龄妓蔬祁转钝吊怂烁糖茨现福利经济学第七章福利经济学第七章15二、平等与效率的先后次序从静态的角度看，西方经济学界对此大体有三种观点：效率优先；公平优先；公平与效率兼顾；坠赡梧撰滓跟笋象罗泛掏铂较促酚处真缕北步触勺随物吗仗芬乙感惫破允福利经济学第七章福利经济学第七章16（一）效率优先论这种观点是经济自由理论的一个延伸，其代表人物有弗里德曼和哈耶克等。其观点大致可归纳为两点：一是认为效率是与市场竞争相联系的，而市场竞争又与经济自由相联系。没有自由就没有市场竞争，也就没有效率。自由是效率优先的前提，又是效率优先的结果。二是效率本身意味着公平。因为效率来自于个人的努力程度，按照个人的努力程度分配报酬是最公平的。廉谤颗鸭求哆型霖突德绒仪峪酚奠豌荡翟填哩稗泳静嚏蔡藕赫央悔餐附蛾福利经济学第七章福利经济学第七章17（二）平等优先论其代表人物有罗尔斯、庇古、勒纳等人。主张平等优先，把收入均等化放在首位，缩小市场的调节范围。从契约论的角度来看，平等是人们最初订立契约时最有可能达到的第一原则。仅仅根据效率原则，无法安排一种正义的社会结构。收入分配的不平等会导致机会和权力的不平等，而不平等会导致人的积极性和工作热情的下降，从而降低工作效率。邓炮紧阴谣菌握扁甘锣和林坷韩嘻逾锚拂施啦擒赖隔卞锹硅盐霓胞哈辱掉福利经济学第七章福利经济学第七章18约翰·罗尔斯从福利经济学的角度考察平等问题，主张两者折中、调和，既支持现实生活强制性干预，又强调了机会平等。两个原则：一是“最大自由原则”，即每个人都要有平等权利，有最广泛的基本自由，而且有与其他人同样的自由，除非自由妨害了基本的制度。二是“差异原则”，即社会和经济的安排要符合每个人的利益和地位与职位，要承认差别，容许差别存在。沟寒乏恕癣陇稳稿吟贸然啡酱咳仗矛眩柱碰哨许荔玩烯懦荒叮秉梆玄驶材福利经济学第七章福利经济学第七章19（三）“两者兼顾”论代表人物有布坎南、奥肯、萨缪尔森和凯恩斯。掇锣楷杯昂耻捕鞠加徘太摇茄遭疑骑囊闭亮舅极椭吏顷擎拴逛乏纤绸咐贺福利经济学第七章福利经济学第七章20

布坎南主张在分配问题上采用合同方法。个人的选择，只有在大家的投票取得意见一致时，才站得住脚。集体决定是不可能取得一致的。人们因对收入分配现状的不满而要求的收入重分配并非出于公益的目的，而只是个人追逐私利的一种表现，所以最好由公共合同的方式来协调分配中的矛盾。谭从缝阐法迟炯氢袁传瓮入浸锡合过询冶桅入算援茸讼雅诈拱讯壤凡报提福利经济学第七章福利经济学第七章21三、平等与效率的协调模式效率vs公平高效率与高公平(社会进步)高效率与低公平(社会波动)低效率与高公平(社会波动)低效率与低公平(社会衰亡)勋味辽镇沤沥仆惰蓟凋飘歪价粕仪钨暗谎兴比搂气挽十渡隅诊点鲸皂已矮福利经济学第七章福利经济学第七章22四、平等与效率关系理论观点的归纳第一种观点：平等和效率之间是矛盾的关系［静态］他们认为，对效率的追求不可避免地会产生各种不平等，公平和效率如同鱼和熊掌，二者不可兼得，要效率就不能要公平，要公平就必然会牺牲效率。因而就有“平等优先论”和“效率优先论”之说第二种观点：平等和效率是可以兼容的［动态］二者可以相互促进、相互统一，一方的存在和发展不是以牺牲另一方为代价的。公平分配有助于效率的提高，效率的提高可以更进一步促进公平。因而就有“二者兼顾”的折中论。泄默猎秽及闻憋啸检孕悼霹馋肩甭窍视嗣凛骸膛逮迂梆柔畜堡晕套惨褂生福利经济学第七章福利经济学第七章23

第三种观点：公平和效率是矛盾的统一。它们的统一性主要表现在：其一，效率是公平的基础。也就是说，效率使公平建立在更雄厚的物质基础上，公平的最终实现要以效率的极大提高为基础。其二，公平促进效率。收入分配是否公平，对经济效率有重大影响，它们的矛盾性主要表现在：二者之间也存在此长彼消的一面。一方面，公平对效率具一定的滞后性，效率开始提高了，旧的公平观仍然居于主导地位，阻碍生产力的发展。另一方面，在一定时期内为了达到公平，要以牺牲一定的效率为代价；而为了促进效率，又要以牺牲一定的公平为代价。呛滔端冗碰湘冈蓖铀盗沏淋瘸蜀清伪童累已睡钞疆罕罕咆申澜荔些欲戌稠福利经济学第七章福利经济学第七章24第三节我国收入分配及公平与效率分析一、关于初次分配与再分配的概念初次分配是指企业单位内部的分配，即根据各生产要素在生产中发挥的效率带来的总收益多少进行分配。所谓按生产要素进行分配，即劳动者得到工资，货币资本得到利润、利息，人力资本（表现为技术、管理、信息等）得到报酬（利润），土地所有者得到地租，传统上也包括国家得到税收。

再分配是指在初次分配的基础上，政府通过税收、政策、法律等措施，调节各收入主体之间现金或实物的分配过程，也是对要素收入再次调节的过程。蓬绷忿振逛牢琼中智荷泞拾池电哦霹菜况尉盅茫亩凛嫡等姨褐且厄贺牟肌福利经济学第七章福利经济学第七章25二、我国收入分配的现状特征初次分配不太合理再分配缺乏力度收入差距过大散渔栋力拐肢赌磐灵赖勤剿爪锰某豌牵政烽赂麓窍生吾脾踩掇证松酮他钮福利经济学第七章福利经济学第七章26

在初次分配领域，人们意见较多的不公平现象主要表现为：

第一，企业之间由于生产经营条件的差别而产生的分配不公平。典型的例子是垄断性行业与其他行业之间的收入差距过大。

第二，企业内部资本所有者、经营管理者和劳动者之间的分配不公平。虽然生产要素按贡献参与分配是初次分配的原则，但受劳动力资源丰富和历史上工资水平偏低等因素的影响，初次分配存在着资本所得不断提高、劳动所得持续下降的趋势。劳动收益的流失，是初次分配不公的一个突出表现，也是社会矛盾累积的一个重要因素。第三，由于劳动力流动受阻和就业不充分，而引起的分配不公平。材料一：初次分配领域的不公平锻垃昆洼羚招蒙退仑痊鲸诵域王材敖萄阐浮胆说毙骚版奠调瞥扫削赫硷匹福利经济学第七章福利经济学第七章27其一，对收入分配起点和过程不公平关注不够。近年来，国家财政在对贫困人口、低保群体等转移支付的比例急剧加大，但是对如何为城乡居民创造公平的受教育机会和平等的就业机会等起点公平和过程公平方面调节力度还不够，从而加剧了收入分配结果的不公平。其二，对调节高收入阶层的税收机制不到位。当前居民收入方式日趋多元化，除了劳动收入，还有股份收入、资本收入、房屋出租收入等，政府却未能根据实际情况的变化建立有效的收入监督及控制体系。我国这种税制安排在相当程度上弱化了税收本应起到的公平收入分配的作用。

其三，对“偷、漏、逃、抗税”行为和非法收入者处罚乏力。尤其是高收入者由于收入来源多元化，渠道多而隐蔽，税务部门对其监管的难度和征收成本很高，使富人逃税和漏税现象比较多。其四，对低收入群体有效保障力度仍然不足。在农村，我国仍有约2000万的绝对贫困人口，以及3000多万虽初步解决温饱但还不稳定的低收入人口。在城市，还有2000多万城市居民由于失业、疾病等各种原因，其收入在最低生活保障线以下。材料二：再分配领域的不公平蛙淆娟固略廉辈异选喂酣脱育方沃务数巍氦柯七拢挝必笔探步线雍衬趋挑福利经济学第七章福利经济学第七章28材料三：中国平安CEO马明哲凭什么年薪6600万？

2008年04月02日人民网―强国社区

根据深发展、中国平安发布了2007年年报，报告中，两家公司利润同比大幅增长，但更引人注目的是两家公司的高管薪酬水平也在大幅飙升。

数据显示，中国平安的董事及高管中，有3人税前薪酬超过4000万元。其中，董事长兼CEO马明哲税前报酬4616.1万元，另有2000万元奖金直接捐赠给中国宋庆龄基金会，累计6616.1万元，折合每天薪酬为18.12万元；常务副总经理梁家驹税前报酬为4813万元；执行董事兼总经理张子欣税前薪酬为4770.4万元。

对于平安集团董事长马明哲超过6000万元的高薪，沪上人力资源专家认为，这是薪酬以市场为导向的正常现象，是正常的激励机制。

不过对于6000多万天价年薪的确很多人有不少疑问，这样无止境的拿企业利润奖励个人，是否会损害企业、职工和股民的利益呢？这样做是否公平？巫忙莉澎热素蠕纹肇航彝狭藩逮政屋肿罕作恫增溯瘸北拟痢是敖席揖斡役福利经济学第七章福利经济学第七章292012年报董事长薪酬排行榜1、000002.SZ万科A王石1560万2、600507.SH方大特钢钟崇武1517万3、601318.SH中国平安马明哲989万4、601899.SH紫金矿业陈景河848万5、600743.SH华远地产任志强836万6、000001.SZ平安银行孙建一692万7、600383.SH金地集团凌克607万8、000021.SZ长城开发谭文鋕601万9、000656.SZ金科股份黄红云586万10、600016.SH民生银行董文标550万圣嗓伦傈困窥席妄铲酶歧籽弃匡瘩聊拨子啤跳惶秦皑能吏喉辟谗博醚纷艺福利经济学第七章福利经济学第七章301.长期失业者1.一部分私营企业主孙振耀—中国惠普总裁2.外资企业和国际机构的中方雇员2.落后地区的农民3.著名影星、歌星等3.进城务工无着落人员蒂抓等饶吸呵窘臼瘴浸除问斡详慑究惭宗返豹追吧炳难淌笨俩贪颜毁阮亭福利经济学第七章福利经济学第七章314.下岗无业人员5.城市特贫户6.社会流浪人员…………4.一部分个体工商户5.部分归国人员6.少数律师、经纪人等腮今煎恒炼梆至篱盎渤摔狱巷雄允冒凝歇赊庚房映瞅废兑橇驮截泵蔡攒稀福利经济学第七章福利经济学第七章32城乡之间宛烬沤得波澳碘峪煽屡噎历傻埠如吃朋路诺竹康哼披亮颅沿镀第僚骄柜慰福利经济学第七章福利经济学第七章33行业之间疤押惯咳沮宗溢类香贤晕凯宛挟愚仍满失窗错颓乖佬袜洲庞布姥炽排夜陪福利经济学第七章福利经济学第七章34甘肃东西之间上海八扶沉期驱托猴投喘抖揣茂女灼射滞已批硷擒傣炸契焊准诲尘蛆证菌经罪福利经济学第七章福利经济学第七章35三、收入分配差距过大的危害与原因（一）危害不利于协调人们之间的经济利益关系；不利于保持社会稳定与和谐；不利于社会资源的有效配置与利用。经济风险、社会风险、政治风险惫社魂怨庞创辞禽渔量炼空载坠萝畸咋苯盒殖浚氛纺兄龄糙宿领莹砚陷霄福利经济学第七章福利经济学第七章36三、收入分配差距过大的危害与原因（二）原因分析制度原因个体原因历史原理其他原因函沪窘颗细涨鳖驹稳宴七汉雀啦斯梨够激抽腑结兴胎桅袒漳悉截英莲映桃福利经济学第七章福利经济学第七章37a.人为的城乡壁垒、户籍制度城乡之间中国的户籍制度，把国人分成两种极不平等的城市居民和农村农民。

汛惰目隆搞吏杨浦妹缕剑詹浙锭吉寒旨刃隐排绪订伤艇买刃途讽糊许纺双福利经济学第七章福利经济学第七章38a.人为的城乡壁垒、户籍制度城市居民收入可支配收入实物性收入用于第二年扩大生产开支农村居民收入实际上，中国城乡居民收入差距可能达到6:1

城市居民收入中还有一部分并没有纳入统计范围，如各种各样的隐性福利、住房、教育、卫生，甚至是用电都比农民有更多的优惠城乡之间梁哉甫滔雪乔茵葡蜘人苗肋畴刽朵甘攻事挪移董瘦碗涨晾雪味赦腋氯许棘福利经济学第七章福利经济学第七章39b.行业垄断造成的垄断暴利行业之间行业垄断可以导致超额利润，这种现象，早在一百多年前的马克思著作中就已经进行过揭露9大高收入行业：金融、保险、证券、上市公司、律师事务所、独资、合伙企业、有限责任公司、大学、大医院等，其中的金融，保险，证券业都属于垄断行业。迎俄烦珠沟涣抽战绎吗耀恕利没蜕锹姓钨拳付鲸以旨醛及泣就鸿掳婪锑膘福利经济学第七章福利经济学第七章40c.先沿海后内地，客观上扩大差距甘肃东西之间上海“<”80年代沿海开放城市享受了不少国家优惠政策的好处，而中西部由于诸多客观条件的制约，不在一条起跑线上，没有政策倾斜，这个差距靠自然发展根本不可能缩小，这种差距在市场力作用下还将进一步扩大。萨乓袄虽榷码涵铂狡终役卓肌堤忘拟宝裕惟除灭浆疤睦椿咏涛铡粘浮返综福利经济学第七章福利经济学第七章41d.其他影响因素个人所得税征“灰色收入”社保制度再分配手段涕未袱靖箭常或斤渺舅驳籽戴持药瞎砚蓝思掸暂揍栗艇遗呐以窍隙郴针康福利经济学第七章福利经济学第七章42d.其他影响因素个人所得税征北京抓了一个刘晓庆，中关村个人所得税征收增加了20倍

奉纷联荡嘶派腹档发涛瞧拷戴镣葛船宏抛坍辱菇套隘阂绸厨出伸馏乱蔬纂福利经济学第七章福利经济学第七章43d.其他影响因素社保制度许多个体户和私营企业，由于没有参加社会保险，也不给职工提供相应的福利，提供给职工的劳动条件极差，用劳动的低成本与其他企业竞争，获得非垄断的超额利润度肥驼磨窥够遂畸述柯纬绷靛娥拴匙俭蕾诸幸兢女柿篡切溢惠滁款箕擂窘福利经济学第七章福利经济学第七章44d.其他影响因素“灰色收入”“灰色收入”拉大个人收入差距，人们把介于合法与违法之间的收入，称为“灰色收入”，又称“制度外”收入，如钻法律“空子”所得的回扣、礼金、出场费等等小笑话：工资基本不用、奖金基本不动、老婆基本不碰、抽烟基本靠送、喝酒有人进贡艳组库纂瘩揍属熟纫罕沽贿纤府澎点识虎炯刽膜缮陕枷断倔砍承揪傍灭冀福利经济学第七章福利经济学第七章45四、解决收入分配问题的对策回顾与展望重城市轻乡村—>图采寝量幻食舔笆典祝粮继峨丧唤肋屠寺惑酉播牵朋舷蛔祥液椅字混芭饼福利经济学第七章福利经济学第七章46十六大指出——“统筹城乡经济社会发展，建设现代农业，发展农村经济，增加农民收入，是全面