日盛达集团经营管理制度汇编

日盛达集团经营管理制度汇编主送：集团公司董事长2015年10月1日第一部财务综合管理制度 4第一章财务管理制度 4第一节财务部门负责人工作责任制 4第二节财产管理细则 6第三节出纳作业处理规则 第四节财务管理细则 第五节费用开支标准 22第六节应收账款管理制度 第七节成本与费用管理规定 第八节存货的财务管理规定 第九节业务员收款守则 第十节呆账管理办法 37第十一节财务盘点制度 39第十二节经济合同管理规定 第十三节公司进、出货流程规定 第十四节统计管理基础工作规定 第二章日盛达集团业务管控流程 第一节时间节点操纵要求 第二部物资供应管理制度 第一章物资采购申报及资金审批流程管理办法 第一节物料申购规定及流程 第二节物料采购程序 第三节采购规定及考核标准 第四节考核规定及考核标准 第五节入库检验规定 62第六节付款、合同审批、出入库、结算、入帐等流程 第七节采购经办人行为规范 附件1:物料领用材料月报表 附件2:资金需求上报审批表 附件3:材料出库月报表 附件4:生产/非生产性(包含备品，备件)物料需求申购计划审批表 附件5:新增设备(仪器)技术改造/设备大修/工程申请单 第二章合格供应商评定管理办法 第二节试用范围 第三节各部门评审职责 第四节评审办法 第五节评分办法 第六节评分标准 第七节合格供应商评定结果的处理 附注 第三部产品销售管理制度 第一章销售管理制度 78 第三节经营决策 80第四节产销平衡及签订合同 第六节建立产品销售信息反馈制度 第七节销售部工作职责 第八节销售副总岗位职责 第九节销售部部长职责 第十节销售业务管理 第二章销售订单管理流程制度 附：订单管理流程图 山西日盛达集团制度编号RSD-GL-起草部门财务中心起草人刘菁芳汇编部门企管中心张岁新审核人王海林审核日期张珍芳生效日期第一部财务综合管理制度1.对贯彻执行国家财经法令政策、公司制度不严或者处理财会业务不当，造成违章、罚款、浪费等现象负责。2.对公司的有关成本、利润、资金等方面的经济效益指标因数字不准导致公司决策层措施不力完不成计划负责。3.对由于资金计划不周、管理不善、监督不严、影响正常的资金运作负责。4.对不及时清理库存现金、银行存款、往来账款，在途资金等账户造成缺失负责。5.对国家规定的财务档案资料整理归档不及时、管理不严，出现损坏、遗失等现象负责。7.根据公司的方针目标展开要求，未能及时对本部门的方14.负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、搜集2.对违反公司财务制度、财经纪律的收、支款项，有权劝4.有权组织召开财务成本分析会，并向各部门索取有关资5.有权要求有关部门提供编制年、季、月度财务成本计划第二节财产管理细则设备",机械与各项设备的“折旧"等科目，设置财产目录2.外购固定资产的成本，以购买价款、有关税费、使固定3.购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质4.自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。5.债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损6.在非货币性资产交换具备商业实质与换入资产或者换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据说明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值与应支付的有关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。7.以同一操纵下的企业汲取合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一操纵下的企业汲取合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。8.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。1.固定资产折旧使用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、估计使用寿命与估计净残值率确定折旧率。2.符合资本化条件的固定资产大修费用，在每次大修期间停止计提折旧，待大修理完毕后重新确定固定资产折旧年限。使用年限平均法单独计提折旧。固定资产类别估计使用寿命估计净残值率年折旧率房屋及建筑物20-40年机器设备10年运输设备5年办公设备5年3.支出结果所获得的固定资产，其耐用年限在2年以上，且其金额在2000万元以上者，属资本支出，其耐用年限不及2年或者其使用仅及本期者，属费用支出；4.凡为维持财产的原始使用效能所需的保护费用作为费用第三节出纳作业处理规则第二十一条：凡一次支付未超过2000元者，由零用金支付外，其余一律用支票支付(急用除外)。出纳人员对各项货款及费用的支付，应将支票或者现金交付受款人或者厂商，每次付款，要求领款经办人留下身份证复印件，如对经办人不知其是否为供应商工作人员时，应要求供应商出具收款委托证明，本公司人员或者非受款人不得代领。本公司的一切支付，应以处理妥善合理的凭证为根据，任何要求先行支付后补手续者均应予拒绝。支付款项应在传票上加盖领款人印鉴，付讫后加盖付讫日期及经手人截记。本公司支付款项的付款程序，步骤如下：1.对原始凭证的审核1.1内购材料、工程款：应根据增值税发票或者普通发票与收到货物、五金配件的验收单并附请购单、质检报告、应付款明细账页，经有关人员签字证明及核实，由财务部报总公司批准，开具付款传票后交公司主管领导核准付款；1.2预付、暂付款项：由财务部门填具请款单，注明合同文件字号，复印合同或者核准文件及应付款账页，由财务部报总公司批准，开具付款传票后交公司主管领导核准付款；1.3通常费用：应根据发票、收据或者内部凭证，经有关主管签章证明及核准，公司主管领导审批后方可送交会计部门开具付款传票。2.会计凭证的审核2.1会计部门应根据原始凭证开具传票；2.2会计部门开具传票时，应先审核原始凭证是否符合税务法规及公司规定的手续；2.3传票经主管及公司主管领导核准后，送交会计部门转出纳办理支款程序。薪金的支付：行政部根据电子考勤并结合车间部门考勤表编制"公司考勤汇总表",于每月五日前送交公司主管领导审核后由财务部作工资表，工资表经行政经理、财务主管与公司主管领导审核、审批后传总公司签批。会计部门支付款项倘有扣缴事项时(个人所得税),应将代扣款项于次月20日前填写政府规定的报缴书向公库缴纳。●工资发放时间节点：次月25日发放上月工资；●物料采购的付款，每月10日、20日付款一次，(例假日顺延),但以原始凭证经审核后于付款日前5日送达会计部门者为限；●通常费用的付款：经常发生的费用，仍往常项办理，内部员工费用，每天支付的，应以原始凭证齐全并经核准者为限。第二十九条：物料采购支出程序●5万元以内(含5万元)的设备、备品备件、原辅材料采购计划由子公司总经理签批，并签订商务合同后方可付款。●5万元以上20万元以内(含20万)的大宗设备、备品备件、原辅材料采购计划由子公司总经理提出，并签订商务合同报集团总经理方可付款。●20万以上的大宗设备、备品备件、原辅材料采购计划，招过标的可议标购置；没有招过标的通过招标程序购置(由子公司牵头组织),至少选定三家有资质的厂家提早准备好标书及有关的资质材料，经子公司核定后提交董事会会决定，按招标程序办理，标的送供应部门签订商务合同报集团董事长、总经理审批后方可付款，货款结算尽量使用货到付款方式。第四节财务管理细则2.3积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效1.会计年度自1月1日起到12月31日止。2.会计凭证、会计账簿、会计报表与其他会计资料务必真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。3.财务工作人员调动工作或者者离职，务必与接管人员办理交接手续。4.财务工作人员办理交接手续，由总公司派财务人员监5.财务工作人员对本公司实行会计监督。6.财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补7.财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向公司生管领导书面报告，并请求查明原因，做出处理。8.财务工作人员办理会计事项务必填制或者取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都务必在记账凭证上签字。9.财务工作人员应当会同有关人员定期进行财产清查，保证账簿记录与实物、款项相符。10.财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表，上报总公司、公司主管领导，并报送有关部门有关的财务报表。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或者盖1.积极配合会计做好对账、报账工作，配合财务部做好各2.完成公司领导交付的其他工作；3.认真执行现金管理制度；4.严格执行库存现金限额，超过部分务必及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵押现金；5.业务部门收到的货款(含支票、现金及其他票据)解缴出纳后，出纳应在24小时之内将款项解缴银行，解缴凭证送交会计部门，并据以编制传票；6.建立健全现金出纳各类账目，严格审核现金收付凭证；7.严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经主管领导签字后，方可生效；8.协助会计编制每周资金回收表。1.会计凭证应按月、按编号顺序，每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包含制单、审核、记账主管),归档前应加以装订。2.会计报表应分月、季、年报，按时归档，由财务主管指定专人保管，并分类填制目录。3.会计档案若给携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经公司主管领导批准。印章，填写日期、用途、登记号码，收票人在支票票头上签1.公司要在下列范围内使用现金：1.2个人劳务报酬；1.3出差人员务必携带的差旅费；1.4结算起点下列的零星支出；2.凡现金报销一律填写“费用报销单”,内容须填写清晰完整。一切现金报销都要所在部经理在“费用报销单”上签名计审核是否符合公司规定及金额数量无误后，报公司主管批准，交出纳员付款，办理会计核算手续。3.工资发放，各子公司在每月10日前编制工资表，于每13日前交集团综合管理中心主任、财务主管、财务总监审核，公司主管领导核准后并经总公司签批后发放。4.不管何种汇款，财务人员都须审核“支款通知单”,分别由经手人签字、公司主管领导签字，会计审核有关凭证。5.严格操纵现金支付的餐费、打的士车费及其他接待费，特别是餐费，超过5000元以上由主管总经理签批。1.2法定节假日因工作需要加班的，按国家规定计发加班1.3员工加班后，尽量安排补休而不领加班费，但需办理1.4行政领导值班每晚补帖30元，次日正常上班，生产系统领导值班次日休息。1.5员工出差期间，如遇法定节假日，不计加班费；1.6加班费经有关部门主管确认，企管部审核后，由劳资1.7员工加班要从严操纵，事前报企管部审核并报公司主管领导批准。加班只限于设备抢修、货物装卸、节假日值班、公益活动与完成其他紧急生产任务等。2.外勤餐费津贴规定2.1部门经理级以上人员出差按实际在外餐数，每人每餐凭票报销40元(中、晚餐)、早餐20元；2.2其他人员出差按实际在外餐数，每人每餐凭票报销20元；2.3小汽车司机出差按实际在外餐数，每人每餐凭票报销20元；2.4招待客户、会议(包含生活费)不再报销餐费津贴。3.电话费津贴规定3.1副总经理以上(300)元/月。3.2供应、销售部部长(300)元/月。3.3企管部部长、财务部部长(总监)(200)元/月。3.4生产部部长(100)元/月。3.5销售、采购员(200)元/月。3.6车间副主任级以上(80)元/月。3.7班长以上(30)元/月。以上额定标准未打完按实际话费凭据报销，超额后透支部份凭票按定额报销。4.差旅费规定4.1公司员工出差乘车、船、飞机与市内交通费按实际报销；住宿、伙食、,按附表的规定执行。各部门负责人应严格操纵外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期，对因公外出人员，均对号入座，按标准办理应报销费用。超支部分一律由个自己负担；(附表)差旅费开支标准表每晚住宿费标准每餐伙食费标准备注部门经理级以上早餐20元中、晚餐40元凭票限额报销(会议除外)其他人员早餐10元中、晚餐20元凭票限额报销按区域酌情报销公司为员工负责缴纳工伤保险、医疗保险、养老保险住房公积金公司应负担部分；每年免费发放冬工衣1套，夏工衣1套，秋工衣1套，工衣成本费先由个人垫付，后由公司按成本价分摊并按月返还。员工工作餐费先由个人垫付充值，后由公司制定的餐补标准150元/月(按出勤日计算)在工资中返还，夜班另发方便第六节应收账款管理制度企业要根据经济业务的内容与户别设置应收帐款明细分类帐，即按债务人的具体名称设置登记明细分类帐，不准笼统的以地名代替。应收帐款的发生与确定务必有索取价款的凭据(包含合同、收到条、欠款条与业务经办人员的保证书等),不得单方入帐。财务部门要会同供应、销售部门建立健全销售商、供应商的客户档案。财务部出纳接到银行通知客户退票时，应即转告销售部，销售部关于退票无法换回现金或者新票时，应即时通知发票人及背书人，并迅速拟定善策处理方案。本公司业务人员不依本准则的各项规定办理或者有勾结行为，致使本公司权益蒙受缺失者，依人事管理规定论处，情节重大者移送法办。1.业务员不可向客户讲出自己的待遇。2.查出客户最适当的收款时间。3.对每客户都要养成“定期收款”的习惯。4.不能心软、要义正词严，表现出非收不可的态度；5.不要表现紧张感，不可笑，不可摆出低姿态，比如：不可说："对不起，我来收款。否则，有些客户会认为你好欺负，而拖延付款。示出专程收款的姿态。7.反复走访付款成绩不佳的客户。8.若客户说：“今天不方便",计策如下：问客户“何时方便?"客户回答"三天后”。则当着客户的面说：“今天是某月某日，三天后是某月某日，我就在那天再来收款。”同时当着9.避免票期被拖长。第七节成本与费用管理规定企业实际消耗的直接材料、直接工资、其他直接支出与间接费用，计入主营业务成本。1.直接材料指制造过程中消耗的原材物料、备品配件、等直接耗用于产品的材料。2.直接工资包含企业人员的工资、奖金、津贴与补贴及相应计提的福利费等。3.间接费用指各为组织与管理生产车间所发生的管理人员工资、福利费、固定资产折旧、办公费、租赁费、水电费、物料消耗、劳动保护费、低值易耗品摊销、修理费、无形资产摊销、及其他制造费用。管理费用是指企业行政管理部门为管理与组织经营活动的各项费用，包含各管理部门的管理人员工资、福利费、固定资产折旧费、修理费、物料消耗、低值易耗品摊销、职工教育经费、劳动保险费、待业保险费、土地使用费、技术转让费、技术开发费、无形资产摊销、开办费摊销、差旅费、办公费、租赁费、运输费、水电费、物料消耗、上交管理费、修理费、排污费、绿化费、税金、业务招待费、存货盘盈亏、毁损与报废与其他管理费用。财务费用是指企业为筹集资金而发生的的各项费用，包含企业发生的利息支出、利息收入、汇兑损益、金融机构的手续费及其他财务费用等。营业费用是指企业在经营过程中发生的各项费用与专设销售机构的各项费用，包含应由企业负担的运输费、装卸费、包装费、保险费、广告费、租赁费、修理费、物料消耗、业务费、水电费、低值易耗品摊销与其他费。下列支出，不得列入成本、费用：为购置与建造固定资产、无形资产与其他资产的支出；对外投资的支出；被没收的财物，支付的滞纳金、罚款、违约金、赔偿金与企业赞助、捐赠支出；国家法律、法规规定以外的各类付费；国家规定不得列入成本、费用的其他支出。第八节存货的财务管理规定为了规范存货的确认、计量与有关信息的披露，根据《企业会计准则——基本准则》等，制定本规章。存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或者商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或者提供劳务过程中耗用的材料与物料等，这里指的存货是指为飞行准备的油料、配件等有关货物。存货同时满足下列条件的，才能予以确认：●与该存货有关的经济利益很可能流入企业；●该存货的成本能够可靠地计量。第五十七条：存货按实际成本计价1.购入的存货以买价加运输、装卸、保险等费用，运输途中的合理损耗，入库前的选择整理费用作为实际成本。进口的存货还包含境外的运杂费、进口关税等作为实际成本。2.同意捐赠的存货，按照发票帐单所列金额加所负担的运输、保险等计价；无发票帐单的，参照同类实物的市场价格计3.存货实行定期盘点，发现差异及时处理，保证帐帐、帐物相符。当帐面价值与可变现净值背离较大，需要调整帐面价值的，经主管财政机关或者有关部门核准，方可进行调整。1.存货的管理制度目的在于保障存货资金的安全，加速存货资金的周转，提高存货资金效益。存货的管理制度包含存货的实物流转程序操纵与对实物价值流转记录程序的操纵，与存货的仓储管理。存货实物流转程序操纵包含采购、验收、存储、发货、及发运等各项职能。“坏账申请书”填写一式三份，有关客户之名称、号码、负责人姓名、营业地址、电话号码等，均应填写清晰，并简述理由与可能性，经经销部门及公司主管领导批准后，连同账单或者票据转财务部处理：坏账发生之金额，应扣减业务员保证1.业务人员于访问客户或者退票签收时，如发现客户有特殊现象时，应填写“问题客户报告单，并建议应采取的措施，呈请业务主管调查，由财务部追踪处理。2.业务人员因疏于访问，未能明了客户之情况变化，未填定"问题客户报告单"通知公司，致使公司蒙受缺失时，业务人员应负责赔偿该缺失100%之金额。(注：疏于访问是指未依公司规定之次数，按期访问客户者。)3.为掌握客户之信用情况，业务员关于逾期收款而未收款的理由应全面申报，否则，此类账款一旦无法收回而成呆账时，业务人员应赔偿100%之金额。对账之后，如发现有下列情况者，除限令业务人员一周内予以补正外，并依公司之规定处分1.收款不报或者挪用货款；2.降低价格而不经批准；取80%作为坏账抵减，若中途离职，公司保留按法律程序追讨已全额扣缴的，追款返还其业务员(当事人离职者除外),如属公司部分的催回者将获得10%奖金。第十一节财务盘点制度固定资产的盘点应根据"财产管理细则"办理，其余各项2.特定项目使用按月盘点；3.液体项目使用按日盘点；4.全部部门每月抽点，不定期抽点。1.各项财务账册应于盘点前登载完毕，如因特殊原因无法完成时，应由会计部门将尚未入账的有关单据，如缴库单、领用单、交运单、收料单等，利用"结存调整表"一式二份，将账面数调整至正确的账面结存数；2.盘点期间已收料而未办妥手续者，应另行分开。3.仓管部门将应将盘点资料预先准备妥当，备妥盘点用具，并由会计部门准备盘点表格；4.现金及有价证券应按分类分别整理并列清单；5.存货的堆置，应求整齐集中，并置"标示牌"。1.由公司领导视实际需要，随时指派人员抽点；2.抽点时应会同经营部门及会计部门共同处理；3.抽点程度与每月抽点相同，但“盘点统计表”及“盘存单"应再复写一份，交抽点人员。仓管部门应根据盘点所得结存量，汇编“盘存单”,一式“盘点盈亏汇总表”一式四份，送仓管部门填列差异原因的“说明”及“计策”后呈核，其中一份经由最高主管签注后转送公司主管领导。每月抽点及不定期抽点，应于盘点后2天2.会计部门应将盘点结果及发现的特殊事项及建议，作为表"于年终盘点后2日内送公司主管领导备查。3.盘盈亏金额平常仅列入暂估科目，年终时始以净额转入1.公司主管领导或者会计部门，至少每月一次抽点现金、票据及其他出纳项目；2.现金及票据的盘点，应于盘点当日上班未进行收支前，或者当日下午结账后举行；盘点前后先将现金柜查封，并核对账册后开启，由盘点人员与经管人员共同盘点；3.盘点人依实际点数全面填列“现金盘点报告表”一式四份，双方签字确认后，呈核准一份至老板，期限依前述规定。1.寄库的成品：于盘点前全部清理出库，对未能出库者，应列明客户名称、品名、规格、原开统一发票号码、数量及原2.加工料品：由各外协加工经办人员会同会计人员，必要时应会同技术人员共同赴外盘点，其盘存表一式三人份，应由3.寄存品：全面列明品名、规格、数量、代规格、数量、代加工厂商、价格及结存数额，并由代加工厂商签认；4.销货退回的成品，应于盘点前办理退货手续，验收及列5.营业借出的成品，应于盘点前全部收回，借条一概不予承认，如有特殊情况，应签呈老板核准；经办人磅房计量质检负责人生产副总经理 —库管——供应部经理——财务结算会计——财务经理——财务总监——总经理——集团总经理注：入帐时附合同、入库单、结算单、发票。经办人——供应负责人——部门领导——生产副总裁——财务经理——财务总监——主管会计——总经理——集团总经理注：入帐时附合同、入库单、结算单、发票。第十条：办公用品申报、入库、领用程序及规定1.申报：部门经办人——部门负责人——综合办公室汇总——办公室主任——总经理——集团总经理——供应采购2.入库：供应采购——综合办公室检验——库管——财务经理——财务总监——总经理——集团总经理——财务入帐。3.领用：经办人——领用部门负责人——综合办公室——库管——发放.各类生产报表、检验单据、交接班纪录、财务报表、其他职能部门表单、物流派车单、磅单及文印资料等综合办公室统审批同意，方可不予考核。(由原片部向企管部提供以上基础考核数据)备品配件、材料、基建物资、五金类、日杂类、劳保类、办公材料；原、辅料等物料采购过程做到货比三家，质好价廉，作到利润最大化，同类物料采购价格在上年度价格基础上下浮5%-10%,低于此下浮额度考核供应部部2分/件，财务部不予报帐或者挂帐；在同等质量标准或者条件下若能在上年度基础上下浮20%能够予以付现，并奖励单位5分/件。第四节考核规定及考核标准集团企管中心、财务管控中心承担考核主体责任。因工作渎职造成考核不到位、上报不及时，考核主体责任人500元次，每月30日前向企业管理中心报送考核数据，每推迟一天追加考核50元/天。1.由子公司原片部负责对供应部采购物料及时到货率、原辅料库存量、材料库房物资入库检验的考核数据。2.由子公司质检科负现对供应部采购物料质量合格率的考核数据。3.由子公司企管负责对供应部客户开发等指标的考核数4.由子公司财务部负责对供应部《同类物料采购价格》在上年度价格基础上下浮5%-10%指标的考核数据，并将考核结果报送子公司企管与集团企管中心、财务管控中心。第五节入库检验规定1.原料由质检科、材料由库房承担物料入库检验，并妥善保管；按物资的类别、规格、型号等进行分类存放，做到账实相符；对申报原料、材料的合理库存量进行复核；对各单位领用的物资按用途与类别出库，分类汇总上报财务的主体责任。2.做好原料、材料等物资出库月报工作，月报分清用途类别与物资类别，用途类别为：生产、工程、技术改造、新增设备、设备大修等；物资类别为：五金、交电、备品备件、劳保用品、钢材、原料、辅料、油类、阀门、管件、建材等。(后附材料出库月报表)3.原、材料库收到货品后，对有特殊要求的原料、设备、配件、原辅材料首先通知设备部、质检科技术人员分别对原辅料、设备、配件进行质量鉴定，并由质量鉴定人员写出质量鉴4.库管员根据合同、采购申请单、质量鉴定报告、客户发货清单等清点货物。质量、材质、数量、规格、型号等有关信息符合要求的办理入库验货手续。5.验货单务必及时输入电脑财务软件。数量、金额(不含税)输入金蝶软件购、领、存数据库。2.供应商根据《NO:RSD-GL-001-01供方调查、能力评价、业绩评价表》按照格式要求填写完毕并附上下列证书复印件(需加盖企业印章):营业执照、组织机构代码证、税务登记证、质量(或者环境)管理体系认证证书、国家规定的务必纳入强制认证产品的认证证书、其他有关资质或者证书一并交由供应部；3.供应部对供应商返回的《NO:RSD-GL-001-01供方调查、能力评价、业绩评价表》及提供的有关资料进行初选，初选合格之后组织各部门有关负责人进行评审；4.年度合格供应商评审工作从质量、价格、交期、服务部对供应商所供产品的价格进行评分；生产部对供应商交期进行评分；销售部、设备科负责对供应商的服务及使用评价进行评分。对各供应商的综合评价实行评分等级制度，满分为100分，其中质量、价格各占比30%,交期、服务各占比20%,各部门评分结束后由供应部进行评分汇总并进行分1.评分大于或者等于85分的，为A级供应商；2.评分70分(含)至85分的，为B级供应商；3.评分60分(含)至70分的，为C级供应商；4.评分小于60分的，为D级供应商。第十节销售业务管理1.各销售员按有关时间规定，应做好所管辖市场与客户的销售预测，并书面报告销售部；2.汇总各销售员的销售预测报告，根据销售报表数据适度做好调整，拟订市场部的销售计划并进行审报批；3.根据批准的销售计划，客户部协同各营销部做好销售4.销售计划分年度、季度、月度计划；5.市场部分解计划内容均应有部门别、地区别、人员别、产品别与要紧大客户别；6.财务部行使销售计划监管权，督促检查销售部的计划实施，并及时报告有关情况；7.市场部销售计划核准权归公司总经理，各销售员销售计划核准权归市场部总监。1.销售价格策略或者价格调整由市场部制定，报公司总经理、集团总经理批准后执行；2.销售价格拟定要充分考虑本企业产品定位、产品质量水平、成本与利益空间、价格竞争力与市场承受水平、销3.财务部监控销售价格执行情况，发现违反规定的情况应及时制止；情节严重将进行处罚。1.定单程序化工作由市场部制定与管理，确保定单工作标准化、规范化、效率化；2.定单管理环节为：收单、整单、查库、核单、出单、3.新客户首批上货，客户部应设专人审查上货资格条件的满足：按公司规定订立销售合同或者协议；客户营业执照影印件与其他资讯评估档案或者信息完备；结算条件与收货条件符合公司规定；4.销售设专人负责出单申报与通知出货工作，应根据公司规定的出货单审批权限进行申报，同意后，方可通知成1.市场部根据定单的缓急、重要性、大客户性等督促成2.品质部根据成品库实际发货情况，应及时完整性跟踪，并主动回复客户与营销人员，出现崩边、掉角、破旧等特殊情况，应调查清晰问题所在，协同有关部门处理；3.发运费用公司承担，但边远地带有属于客户指定地点造成运费偏高的，经协商客户应承担部分运费。1.市场部、财务部共同拟订销售合同条款报批；2.草签合同销售人员应带回公司，经部门经理签批，统一交到销售部依规定申报，并办理正式合同；3.正本合同统一归档，由市场部、财务部进行管理。客户退货规定由公司综合部与品质部作出；符合退货的产品由市场部、品质部按照公司RSD-QP-001《客户投诉、埋怨、退货处理流程及规定》处理；1.市场部应制定应收帐款回收计划，按计划回款，确保公司现金流正常运转。2.销售单据数值结算工作由市场部、财务部负责；3.结算有关规定由财务部拟订报批执行；4.客户欠款管理规定由市场部、财务部拟订报批执行。5.客户的结算责任由管理该客户的销售主管负责，每月核对帐目，确保与财务部的帐目一致；6.销售主管及时督促客户将款项汇到公司帐户，销售人员原则上不能经手现金收款，确因需要，应事先报备销售副总同意方可，否则视为违纪；7.销售人员离任，均应办理客户帐目移交手续，否则销售人员承担该欠款支付责任8.结算未按规定办理的经办人、责任主管需要承担货款缺失的赔偿责任，相应规定由财务部拟订报批。1.市场部应做好销售统计工作，准确及时报送各类报2.报表要紧有日报表与月报表两大类；3.日报表类别要紧有：总定单、总发货、总产品别；定单、发货的人员别、省级地区别、各省区要紧客户的产品4.日报、月报报送时间与人员由销售部拟订执行；5.报表传阅范围、方式与权限设置由销售部拟订报批执6.销售报表纳入销