六届中国精算年会参会观感

-PAGE8--PAGE7-第六届中国精算年会参会观感项宇＊生命人寿保险股份有限公司,中国精算师，FSA一、背景和概况2005年9月28日至29日,第六届中国精算年会在美丽的海滨城市青岛举行.本届年会由中国保险行业协会精算工作委员会主办，太平人寿保险股份有限公司承办。来自海内外的精算师、精算从业人员、业内相关领导、专家和教育界代表共250余人出席了会议。*本文车险定价专题部分的内容由大众保险公司袁智军先生整理提供，特此致谢。此外，本文所记录的有关领导和专家发言内容，未经当事人一一审核，如有误解和错误，责任由笔者承担。本届年会的主题为“科学发展与价值创造".围绕该主题，年会组织了六个专题，分别为（1）内含价值与费率市场化;（2）车险定价；(3）生命表及死亡率研究;（4）风险管理和再保险；(5）资产管理与产品创新；（6）团体保险和健康保险。各位演讲者精心准备，听众积极参与、踊跃提问,会内会外讨论热烈,是一届成功的年会。与往届年会相比,特别是与去年在西安年会相比，本届年会的特点之一是重点突出，紧紧围绕着我国保险业发展进程中的核心问题进行讨论，如费率市场化、公司价值等重大课题。而上届年会的特点则是内容丰富,特别是与国际精算师协会（IAA）合作举办，包含更多国际化方面的内容。另一特点是，参加本届年会的保监会中、高层领导较多，而且都精心准备了发言和讨论内容，以魏迎宁副主席为例,既作大会主题发言,又作专题报告，向参会者转达的信息量非常大。而上届西安年会召开时，正处于对我国保险业发展过程中一系列重大问题进行决策的关键时刻，包括保险资金的入市问题、建立保险保障基金、实施机动车辆第三者强制险等，原来计划参会的魏迎宁副主席等保监会领导没有能够赴西安年会，是一个不小的遗憾。本届年会还有一个背景，就是大家都认为，中国精算师协会很快就要成立了。据说申请成立协会的申请报告已经呈递给我国政府的有关部门。因此,本届年会中，没有象往届年会那样，选举新一届精算工作委员会。大家期待着，而且相信中国精算工作委员会即将完成其历史使命，今后的工作由中国精算师协会来承担.二、开幕式及大会主题报告9月28日上午是大会开幕式和大会主题报告。虽然天气不太好，天空中下着雨，集体合影照片拍得不太顺利.但大会主题报告的内容实在是非常丰富和精彩,笔者觉得，比以往历届年会的开幕式和大会报告都要丰富和精彩。开幕式较为简短。先由青岛市副市长张瑞先生致欢迎词，然后是魏迎宁副主席致辞,青岛市保监局局长王甲军、精算工作委员会主任李秀芳及年会承办方太平人寿董事长宋曙光分别致辞。之后便进入大家所期待的、由中国保监会的三位领导分别作的大会主题报告，内容结构上是由魏迎宁副主席从全行业，就中国精算的发展历程和发展方向做主题报告，然后分别由中国保监会人身保险监管部主任陈文辉先生和财产保险监管部负责人郭左践先生报告与我国寿险精算和非寿险精算相关内容。魏迎宁副主席的报告魏主席报告的主题，可以概括为“期待精算在我国保险行业发挥更大作用"。笔者相信，这是一句充满真情的肺腑之言.了解我国精算发展历程的人都知道,没有人比魏迎宁副主席更了解、更关心中国精算职业发展了。至今为止，奠定我国精算职业发展的各项重要工作，包括已经完成的,如我国1995年第一版《保险法》119条“经营人身保险业务的保险公司,必须聘用经金融监督管理部门认可的精算专业人员，建立精算报告制度”的要求，1997年中国人民银行保险司启动的“中国精算制度建设”项目、第一张中国人身保险业经验生命表（CL1990－1993）、1999年的人身保险精算规定(90号文）、1999年及2000年启动的中国精算师资格考试制度等,及现在正在进行中的各项重要工作，如生命表修订、寿险精算报告、偿付能力报告、内含价值报告等，都是在魏迎宁副主席的直接领导和组织下开展和完成的。因此，魏主席的报告势必会带给与会人员很大的信息量。魏主席首先回顾了中国精算的发展历程，包括上述各项工作的发展进程，他将我国精算职业发展的成绩和经验总结为两条：第一是队伍建设；第二是制度建设。关于队伍建设，魏主席坦言，在我国精算职业发展的初期，政府监管部门、特别是中国保监会确实是用行政权力支持了我国精算职业的发展,这是必要的，也是成功的。但是，我国精算职业的发展，不能永远依靠政府的行政权力支持，必须走民间化的发展方向，必须用实际的工作成绩、用对我国保险业所做的贡献来证明自己的价值。加强精算师队伍建设，不仅包括中国精算师教育和考试体系的完善,使得更多的有才有志之士加入到中国精算师的队伍中来,还包括中国精算师整体职业道德素质和技术水平的提高.精算师不仅要对任职的保险公司负责，还要对投保人、监管者和社会负责。特别提到，为了促进中国精算队伍的发展水平,中国保监会除了通过中国精算师资格考试认可精算责任人外，还以每年审批的方式认可在国外获得精算师资格的人员在国内担任精算责任人工作。关于制度建设和我国精算发展当前的工作,魏主席列举了若干具体领域,包括(1）寿险新型产品的开发;（2）寿险团体保险的有关精算规定;(3)非寿险精算、包括健康保险的精算规定；（4）费率市场化改革的精算支持;以及养老金精算的制度建设等等。魏主席还特别强调，关于精算科学的研究，不应该仅仅停留在理论探讨层面上，而应该努力将研究成果转变为制度和实务政策，真正对我国保险业发挥作用.总之，魏主席表达了对我国精算队伍的殷切希望:精算为我国保险业发挥更大作用。图1：魏迎宁副主席做大会发言陈文辉主任的报告在很大程度上,陈文辉主任的报告是对魏迎宁副主席报告的补充，报告主题是“落实科学发展观，加快中国精算职业发展”。陈主任的报告，紧扣年会“科学发展”的主题，在准确分析中国寿险业所面临形势的基础上，系统地阐述了中国保监会寿险精算制度建设的发展的规划和设想。他特别强调，商业保险机构必须有社会责任感，必须创造价值，贡献于社会。他希望，中国精算业能更好地服务于保险行业，创造更大的价值。陈主任开宗明义地指出：精算职业要想为我国保险业的发展做出贡献,必须先了解行业的发展状况和所面临的问题。随后，他从发展我国保险业和保险业服务于社会经济的高度，总结了我国保险业的发展现状和形式，主要体现在以下三个方面：(1)保险业在国民经济和社会中的地位稳步提升。特别引用了国务院副总理吴仪“农村合作医疗，保险发挥作用”的批示来说明中国政府对保险业的重视及希望保险业能够服务社会、在国民经济和社会发展中发挥更大作用的殷切期望。(2）保险行业风险有所降低.援引标准普尔在《中国保险业信用前瞻2005-2006》中将中国寿险业行业风险由“很高”调到“高”来支持这一判断.（3)国内寿险公司的思想观念和经营理念有很大改善。同时,中国寿险业由于起步较晚，发展还很不成熟。与其他行业相比,差距很大。主要存在的问题有：（1)寿险产品结构难以服务国民经济和社会保障的大局。麦肯锡的报告指出:寿险产品的两大功能为长期的资本积聚能力和对整个社会提供风险保障。但目前中国寿险业的行业规模还很小，在国民经济和社会保障体系中只能发挥有限的作用。（2）寿险的核心竞争优势，包括风险保障和长期资产负债匹配管理，还未体现.（3）整个行业的资本回报率不高。在分析了中国寿险业的行业形势和主要问题之后，陈主任回顾了中国寿险精算业过去一年所做的几件主要工作:（1）基本完成生命表的修订工作。中国保监会初步决定，对新的生命表使用方式，将要求所有新老保单准备金评估采用新生命表，而定价由保险公司自主决定使用生命表。(2）发布了内含价值的编制指引。（3）基本完成了费率市场化项目。根据保监会对该项目的研究结论，未来保监会的监管思路是：管住责任准备金，管住偿付能力，放开费率定价。囿于当前的市场条件和寿险公司的经营管理水平，保监会决定先放开定价生命表，逐步实现费率完全市场化.因为死亡率是寿险产品定价的重要参数之一，放开定价生命表有利于保险公司根据自身的风险承受能力和经营管理水平灵活定价，增强市场竞争力.陈主任高度评价了该举措的重要意义，认为此举是保险费率市场化的一个阶段性举措，标志着人寿保险市场化的方向，有利于鼓励竞争、促进寿险产品的创新.总之，中国的寿险精算制度体系经过十多年的建设和发展,大的框架已经建立，包括：（1)确立了较为完整的精算监管体系，建立了精算责任人和精算报告制度；（2）形成了较为完整的精算教育体系,建立了中国精算师考试和认证制度；（3）精算工作委员会日趋规范；（4）精算职业的行业认可度和社会认可度大大提高.最后，陈主任对中国寿险精算业的下一步工作做了部署：（1）提高寿险精算的技术水平，精算的工作要往精细化方向发展。（2）精算行业组织进一步健全，成为专业的学术机构.（3)持续改进精算技术标准。（4)进一步推进精算教育和考试体系的规范化。图2：陈文辉主任主题发言郭左践主任的报告与寿险部陈主任的报告相平行，财产险部郭左践副主任报告的主题是“落实科学发展观，加快非寿险精算事业建设”。在笔者的印象中，郭主任好像是第一次参加中国精算年会或至少是第一次在年会上做大会发言。但他非常清晰的发言思路、简明的内容结构和对非寿险精算工作的深刻理解都给各位参会者耳目一新的感觉。郭主任用9个字概括的我国非寿险精算的发展状况:起步晚、起点高、发展快。起步晚，是指我国非寿险精算从2003年执行新版《保险法》开始，才明确了非寿险精算在我国保险业中的法定地位,而寿险精算则在1995年《保险法》中就已经明确。起点高，是指我国非寿险精算工作可以直接建立在我国寿险精算多年积累的工作基础和经验之上,而不必从“零"开始,比如,非寿险精算方向的资格考试，就直接采用寿险精算考试的前4门基础课程考试,不必另搞一套。又比如，财险保险公司的精算责任人资格，开始阶段也直接认可从寿险精算发展出的“中国精算师”或通过部分中国精算师资格考试课程的精算工作人员担任，不必从头考起。发展快，是指我国非寿险制度建设在较短的时间内就完成了一系列实质性的工作，比如我国非寿险精算初步完成了以下各项工作：(1）推出了财险公司的精算责任人制度；(2）推出了非寿险方向的3门准精算师考试课程；（3）出台了非寿险责任准备金管理办法及其实施细则；（4）即将完成机动车保险定价准则。尽管取得了不少成绩和进步,我国非寿险精算仍处于起步阶段，还有更多重要工作尚待完成,包括用3－5年时间完成非寿险精算资格考试的全套工作，特别是高级课程的设置、教材编写和考试命题等工作。制度建设方面，则需要化更大力气,继续完善我国财产保险公司有关非寿险业务的精算支持工作,如定价管理、责任准备金管理、偿付能力管理和风险管理等实务指南和标准.郭主任最后强调，发展我国非寿险精算工作要有一种精神,一种艰苦创意、开拓创新的精神！要实事求是；要有大局观；要有职业责任感;要做我国非寿险精算职业发展的奠基人和开拓者！图3：郭左践主任的主题发言三、精算专题讨论与以往各届年会一样，大会的日程安排极为紧凑。从28日下午开始进入专题会议,用一天半的时间安排了6场专题.由于同时进行两个专题会议，每位代表只能完整地参加三场，不免让人有“鱼与熊掌不可兼得"之憾.专题一：内含价值与费率市场化该专题由普华永道会计师事务所的蒋华华女士主持。该专题的三位主要报告人，分别是保监会魏迎宁副主席、金盛人寿保险股份有限公司的财务总监许毅飞先生和中航三星人寿保险股份有限公司的刘开俊先生。许毅飞先生首先用英文报告了《人身保险内含价值报告编制指引》。背景是，许先生担任了中国保监会关于“人身保险内含价值报告”研究项目的负责人，该项目2004年7月正式启动，经过一年时间的研究，中国保监会于2005年6月发布了《人身保险内含价值报告编制指引》的征求意见稿，并于2005年7月16日在北京举行了内含价值国际研讨会,相关研究内容和成果已正式出版。近年来，随着保险行业的发展和壮大，特别是近年来中国人寿保险股份有限公司和平安保险(集团）股份有限公司在海外上市,保监会和整个寿险行业越来越意识到保费作为衡量寿险公司价值标准存在的不足。因此，近年来保监会也在积极探求新的衡量标准,其中之一就是内含价值.许先生的报告中，首先简略地介绍了内含价值报告的项目背景，内含价值报告的总则、适用范围、目的及使用方法,寿险公司内含价值的组成、预测假设和信息披露要求，然后以一个实例介绍了寿险公司内含价值报告对信息披露的要求。图4：许毅飞先生报告内含价值项目刘开俊先生报告的题目是“中国金融：市场化趋势”。他从利率市场化、证券市场建设和外汇市场改革等方面回顾了近年来中国金融市场各监管部门采取的一系列市场化措施,揭示了我国金融市场改革的市场化取向。然后分别分析了利率市场化、证券市场和外汇市场发展对我国寿险业的影响及中国金融市场化浪潮中我国寿险业面临的挑战和机遇。最后，刘先生以我国近年来车险费率市场化改革为例，说明市场化是我国保险市场发展的必然选择。魏迎宁副主席报告的题目是“寿险费率市场化问题”，报告围绕“寿险产品的价格应该如何确定”的问题,所讨论的内容非常务实。他先从《价格法》的规范角度出发,介绍了我国市场上产品的三种主要定价方式，即市场调节价、政府指导价以及政府定价，分析了其各自的内涵和适用性。然后就我国商业寿险产品的性质和属性，排除了对我国寿险产品实行政府定价的可能性，归纳出的结论是：我国寿险产品的费率和定价应实行“有管制的自主定价”。至于对公司自主定价的“管制"，魏主席建议，应取消保护经营者利益的管制，但维持保护消费者利益的管制。魏主席进一步指出,费率市场化的确是我国保险业的发展趋势，但目前条件还不成熟。他进一步深入分析了实行费率市场化的利弊因素，认为我国保险费率要实现市场化必须满足以下5个条件:（1）有正确的经营理念、内控机制和风险管理能力；（2）有比较完备的数据资料，能够作为定价的依据;（3)精算专业人员有较高的职业道德和责任心;(4）有科学严谨的精算和会计制度，能够较好的反映公司的经营成果；(5）有对偿付能力的严格管理措施和外部约束。该专题最后一位发言人是来自毕马威会计师事务所的余柏坚先生，他主要介绍了《国际财务报告准则》的最新发展成果——第4号准则及该准则对中国保险公司的影响。中国加入世界贸易组织以后，随着资本市场和贸易的国际化，中国的财务会计准则也将逐渐与国际财务准则接轨。因此,关注和研究《国际财务报告准则》的发展,对于中国的保险公司也有非常重要的意义。专题二:车险定价专题与寿险公司内含价值和费率市场化专题同时举行的，是关于车险定价的非寿险精算专题。主题是机动车强制第三者责任险的定价和相关问题,由中国平安财产保险股份有限公司的马永丰先生主持。上海保监局财产保险监管处李峰处长做了“上海市机动车辆联合信息平台介绍”的专题发言，李峰处长系统地介绍了这套操作平台的开发背景、内容、意义,并现场演示了该信息平台的各功能模块.上海市机动车辆联合信息平台由上海市公安局、上海市保监局、上海保险同业工会及在上海的各大财产保险公司联合开发.车辆性能、驾驶员及违章的相关信息直接从上海市公安局数据库提取，车辆保险和赔偿信息从各大保险公司业务系统直接获取，每天实行信息更新.为了保证系统安全，该系统采取专网运行，实现数据的集中、统计分析和共享。该系统投入使用后，监管部门能及时了解车险行业的承保和赔付情况，各保险公司在定价、核保、理赔时可以查询数据库里的信息.笔者认为，这一系统的开发和使用是对我国非寿险行业数据的集中共享进行的很好尝试，有利于促进数据管理这一精算基础工作水平的提高。图5:李峰处长报告“上海市机动车辆联合信息平台”中国平安财产保险股份有限公司的祝光建先生就美国的机动车辆法定第三者责任险的有关法律条款、保险责任范围、财务报告等进行了介绍。同样是来自平安财产保险公司的戴曙燕女士对我国强制第三者责任险的盈利性进行了分析。戴女士分析了强制第三者责任险的特别核算要求对公司数据系统、费用与收入分摊、准备金评估、费率调整等方面的影响;解释了强制第三者责任险的费用率和赔付率等几个重要监测指标的含义;指出了费用分摊、人伤和物伤区别等评估难点及对精算师未来的挑战.最后的自由讨论发言，大家提问都比较踊跃，提问内容很具有针对性，也比较具体，通过提问引出了一些新的需要研究的议题。如在后面的提问中就非寿险合理费用分摊的问题展开了激烈的讨论，如直接费用和间接费用划分的标准、分摊的因子等，这些问题当前没有统一的行业标准,这些工作也许是非寿险精算师和监管部门需要去探讨的内容。听了这个专题报告后,感觉到我国非寿险精算制度建立需要去探讨和解决的问题确实还很多，如上面提到的费用分摊问题、各种产品定价准则问题、数据管理问题、准备金提取和充足性测试等等.从该专题报告听众意犹未尽的表情,我们认识到建立行业内共同讨论问题的交流平台的必要性。专题三：生命表及死亡率研究在参加年会之前，许多参会人员都已经从媒体里得到新生命表已经编制完毕的消息。在28日上午的大会报告中，魏迎宁副主席和陈文辉主任也多次提到保监会计划启用新生命表作为评估准备金的标准。因此,这一专题在会前就受到广泛关注.南开大学人口与发展研究所所长陈卫民先生首先介绍了我国人口死亡研究的情况及20世纪80年代以来我国人口预期寿命的变化特点和地区差异。陈所长的报告增进了与会人员对我国人口死亡率分布和死亡诱因的了解，对保险公司定价和生命表编制有很好的借鉴作用.会议原来安排由保监会生命表编制项目组负责人、国民人寿保险股份有限公司的詹肇岚先生介绍新生命表的编制情况。但由于詹先生临时有急事赶回北京，所以由同样来自国民人寿保险股份有限公司的乐天先生代表詹肇岚先生作了报告。1995年，中国人民银行委托中国人民保险公司编制了我国第一张保险业经验生命表，即现在仍在使用的《中国人身保险业经验生命表（1990—1993）》。时隔10年，保险公司经营的保险险种、承保人群和人口的死亡率都发生了很大的变化。2003年初，保监会正式决定编制一张新的人身保险业经验生命表，并以2000-2003年作为观察期.2003年8月,新生命表编制项目正式启动。历经2年,截至开会时项目组已经初步完成了新生命表的编制，并下发给保险公司进行测试.詹先生的报告中，还介绍了一些经验统计信息，例如：按地区来看，湖南、贵州、湖北和四川的死亡率较高，湖南和贵州的死亡率是平均水平的3倍左右；按险种来看,保障类险种死亡率高于储蓄类险种,尤其是定期寿险死亡率大大高于平均水平等。之后，3位来自再保险公司的海外精算专家介绍了其他国家死亡率研究和生命表编制的经验。瑞士再保险的KennethLo先生,同时也是香港精算学会经验分析委员会的主席，介绍了香港编制经验生命表和死亡率研究的经验.科隆再保险的PeterMertens先生介绍了德国死亡率研究的经验及亚洲(以香港、马来西亚和新加坡为调查样本）重疾发病率研究的部分结果。RGA再保险公司的RichardKrajewski先生则介绍了日本、韩国、台湾、香港和澳大利亚等亚太国家保险业经验生命表的编制过程和编制方法。专题四:风险管理与再保险在笔者的记忆中，往年的年会虽然也有关于再保险的报告，但将再保险专门作为一个专题，今年似乎还是第一次。这反映了再保险公司作为保险公司的一个重要的合作伙伴，其作用越来越受到重视。这一点可能国内新的保险公司体会更为深刻。近年来，国内的保险主体迅速增加,但新公司往往缺乏经验数据和业务操作经验，所以需要依靠再保险公司帮助进行定价及确定业务管控规则。尽管如此,但从几位演讲者的报告来看，再保险作为一种重要的风险管理工具，其作用还没有充分发挥出来.本次专题共5位演讲者.第一位是辅成咨询有限公司的陆健瑜先生.陆先生的报告可以分成两大部分：一是关于中国再保险市场状况和前景的分析,二是各种再保险形式的特点和适用性。关于再保险市场，陆先生认为短期内发展并不乐观。这一方面是由于过去国内的保险公司注重保费规模的增长，所以大力发展储蓄型的业务，而对于再保险真正能发挥作用的保障型产品的业务比较忽视。另一方面是由于长期缺乏竞争，所以再保险的专业化发展很不够.而未来随着保险公司业务的转型,再保险是有发展潜力的，但必须建立在原保险公司和再保公司伙伴性的合作关系的基础上。保险公司与再保公司建立长期策略性的合作关系是对双方都有利的。后面4位演讲者的报告有一定的相近之处,都是关注再保险作为一种财务管理工具，达到更有效的管理资本、改善偿付能力和减少税收的目的。德国利富世再保险公司的陈永忠先生和中国人寿再保险公司的田美攀先生介绍了再保险中的热点问题——财务再保险的理论模型和实务操作。慕尼黑再保险公司的张路群先生和沙敏先生则以3个案例说明了再保险对于改善保险公司偿付能力状况、提高内含价值的作用。专题五：资产管理与产品创新这一专题的两个主题概论－-资产管理和产品创新都是属于近年来备受关注的热点问题。每个主题各有两位演讲者.安联保险集团的陈达荣先生和台湾国泰人寿保险公司的陈万祥先生作了产品创新的报告;保监会资金运用部的曹德云副处长和富通国际的HansDECUYPER（中文名字高汉斯）先生的主题演讲则是关于保险公司的资产负债管理.任何一个行业，如果要保持持续地发展，就必须要不断地创新，这样才能满足消费者变化的需求.因此，中国保监会近年来也是大力鼓励和支持保险产品的创新。陈达荣和陈万祥先生阐述了他们对产品管理和创新的观点。陈达荣先生认为产品管理应以利润率为中心，分析各类产品的关键性利润驱动因素，以此来指导保险公司的各项经营活动,并持续地回顾分析和调整改进。对于产品创新,陈达荣先生认为应当从满足客户需求和保险公司风险管理两方面出发，开发适销对路的产品。陈万祥先生则以台湾地区为例,介绍了近年来台湾保险业保险产品创新的成果，以及产品创新对业务结构的影响。与中国的保险监管部门相同,台湾的保险监管部门在鼓励保险产品创新上也是不遗余力。由于创新很不容易，台湾的保险监管部门通过对创新产品缩短审查期限的方式进行鼓励，通过提供3—6个月销售保护期的方式进行保护。笔者认为，设立销售保护期的做法很值得我国保险监管部门借鉴。保险资金投资渠道过窄、投资收益率低下是目前困扰我国保险业的一个难题。中国保监会近年来也在积极拓宽保险资金的投资渠道,出台了一系列的相关措施。保监会的曹德云副处长介绍了我国保险资金运用的发展历程、现状及保监会对今后工作的设想.曹处长认为，保险资金投资面临的挑战主要来自于混业经营的趋势及保险公司自身。混业经营的趋势使得保险产品的竞争不再局限于保险业内部,而是直面其他行业金融产品的竞争。混业经营的趋势也导致金融风险传递、扩散更快,因此对保险公司的内部管理和外部监管都带来更大的挑战。另外，保险公司自身还未形成一个好的投资文化。因此,保监会短期内的主要工作还在于奠定基础，包括继续制定和完善各种保险资金运用的配套制度、加强行业内培训及推动保险资产管理公司健全内部制度、完善管理结构，以建立风险控制的长效机制。对于保险资金的投资渠道,保监会希望通过挖掘老渠道潜力及探索新投资渠道增强行业竞争力，例如保监会正在考虑明年保险公司投资物业的可行性。富通国际的高汉斯先生则比曹处长更进一步，希望国内保险公司不仅关注保险资金的收益率问题,还要关注资产和负债的匹配问题。高汉斯先生的报告分析了目前中国保险行业的资产负债匹配风险的现状和发展趋势，并介绍了衡量和管控资产负债风险的措施和外部条件。专题六：团体保险和健康保险该专题的主持人和演讲者都来自国内的寿险公司,对国内的保险业务都有着丰富的经验。友邦保险股份有限公司的陈海峰先生和太平洋人寿保险股份有限公司的陈尉华女士轮流主持了本专题。太平人寿保险股份有限公司的李志远先生首先和听众分享了寿险公司开拓企业年金业务的经验.随着我国人均寿命的延长和人口结构的变化，未来我国老年人口占总体的比重将持续上升，对养老金的需求也将相应增加。因此，未来我国的企业年金市场蕴藏着深厚的业务潜力.但是，有资格参与企业年金市场竞争的主体不仅限于保险公司，还包括商业银行、基金公司、证券公司和信托公司等。李先生全面分析了各类公司参与企业年金市场竞争的优势和劣势,并介绍了太平人寿保险公司参与辽宁省企业年金试点的经验.最后,李先生阐述了他对于保险公司如何在企业年金市场竞争中发挥保险行业优势的一些看法。中意人寿保险股份有限公司的刘炳发先生则带来一个新鲜的概念——跨国共保。这是针对跨国企业的员工福利保障计划的一种安排,操作模式类似于经验退费。其基本原理是跨国公司在各个国家为其分公司员工投保的员工福利保障计划