投资项目管理类别及项目基本建设程序

投资项目管理类别及项目基本建设程序李龙2018.1.12投资项目分类固定资产投资项目政府投资类项目企业投资类项目审批制核准制备案制投资项目管理类别

凡使用国家预算内资金、国债资金、市财政资金、政府专项资金、土地出让收益、国外政府贷款、由政府担保的各种贷款资金以及法律、法规规定的其他政府性资金进行固定资产投资的项目，实行审批制。《企业投资项目核准和备案管理办法》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令

第2号）第二条本办法所称企业投资项目（以下简称项目），是指企业在中国境内投资建设的固定资产投资项目，包括企业使用自己筹措资金的项目，以及使用自己筹措的资金并申请使用政府投资补助或贷款贴息等的项目。项目申请使用政府投资补助、贷款贴息的，应在履行核准或备案手续后，提出资金申请报告。第四条根据项目不同情况，分别实行核准管理或备案管理。对关系国家安全、涉及全国重大生产力布局、战略性资源开发和重大公共利益等项目，实行核准管理。其他项目实行备案管理。

《关于投资体制改革的决定》：对企业不使用政府投资资金的建设项目,一律不再实行审批制,政府只对其中的重大项目和限制类项目进行核准,对其它项目实行备案制。项目审批、核准、备案管理《陕西省企业投资项目核准和备案管理办法》第六条：备案项目中，除国家明确由省政府投资主管部门备案的企业投资项目及省政府另有规定外，其余项目由市、县级政府投资主管部门备案。备案管理的项目按照属地原则，实行分级备案，跨县、跨市项目由项目所在地上一级投资主管部门或指定的投资主管部门备案。企业通过陕西省投资项目在线审批监管平台（以下简称在线平台）办理备案手续。房地产开发项目在建设所在地县级投资主管部门备案。其他项目投资额在10亿元以上的，在市级投资主管部门备案；投资额在10亿元及以下的，在县级投资主管部门备案。设立的国家级、省级的开发区、工业园区享有市、县级投资项目备案权限，其他开发区、工业园区由各市政府自行确定。韩城市、西咸新区、神木市、府谷县及其他扩权县（市）享有市、县级投资项目备案权限。具有审批机构、市县授予审批权限的开发区、工业园区、小城市培育试点镇等，享有县级投资项目备案权限。项目审批、核准、备案管理《陕西省政府核准的投资项目目录（2017年本）》企业投资建设本目录内的固定资产投资项目，须按照规定报送有关项目核准机关核准。企业投资建设本目录外的项目，除国家法律法规、国务院和省政府明确禁止建设的项目外，实行备案管理。事业单位、社会团体等投资建设的项目，按照本目录执行。政府文件-陕西省人民政府门户网站企业办理项目核准手续，应当向核准机关提交项目申请书；项目申请书应当包括下列内容：（一）企业基本情况；（二）项目情况，包括项目名称、建设地点、建设规模、建设内容等；（三）项目利用资源情况分析以及对生态环境的影响分析；（四）项目对经济和社会的影响分析。法律、行政法规规定办理相关手续作为项目核准前置条件的，企业应当提交已经办理相关手续的证明文件。项目核准管理

对政府投资项目，只审批项目建议书、可行性研究报告和初步设计，除特殊情况外不再审批开工报告；项目单位和地方政府申请投资补助的项目以及使用中央统借、地方和企业自还国外贷款的项目只审核资金申请报告；使用中央专项建设基金的项目，由国务院投资主管部门审批的只审批项目建议书和可行性研究报告。实行备案管理的项目，企业应当在开工建设前通过在线平台将下列信息告知备案机关：（一）企业基本情况；（二）项目名称、建设地点、建设规模、建设内容；（三）项目总投资额；（四）项目符合产业政策的声明。

《项目备案通知书》的有效期2年，自发布之日起计算。取得《项目备案通知书》后未开工建设的，项目备案申请单位可在其有效期届满30日前，向备案机关申请延期，备案机关在有效期届满前做出是否准予延期的决定。在备案有效期内未开工建设也未向备案机关申请延期的，《项目备案通知书》自动失效。审批、备案类项目管理核准制与审批制的区别

核准制与审批制的区别主要体现在三方面:

第一,适用的范围不同。审批制,只适用于政府投资项目和使用政府性资金的企业投资项目；核准制,则适用于企业不使用政府性资金投资建设的重大项目、限制类项目。

第二,审核的内容不同。过去的审批制,政府既从社会管理者角度又从投资所有者的角度审核企业的投资项目；核准制,政府只是从社会和经济公共管理的角度审核企业的投资项目,审核内容主要是维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断等方面,而不再代替投资者对项目的市场前景、经济效益、资金来源和产品技术方案等进行审核。

第三,审核的程序不同。审批制,一般要经过批准项目建议书、可行性研究报告和初步设计三个环节,而核准制只有项目申请报告一个环节。核准制与审批制区别

实行备案制,是投资体制改革的重要内容。对于大多数企业投资项目,政府将不再审批,而是由企业自主决策,按照属地原则向地方政府投资主管部门备案。有效地实行备案制,政府可以全面掌握投资意向信息,及时、准确地监测投资运行情况,适时发布投资信息,引导社会投资方向。国务院发布《企业投资项目核准和备案管理条例》（国务院令第673号），自2017年2月1日起施行。文件明确项目选址意见书、环评批文、土地预审意见、节能审查意见等都不再是项目立项核准或备案的前置条件。新《环评法》第二十五条也明确规定：

建设项目的环境影响评价文件未依法经审批部门审查或者审查后未予批准的，建设单位不得开工建设。

说明环评行政审批不再作为可行性研究报告审批或项目核准的前置条件，而是与其他几个审批程序同时进行，但仍需在项目开工前完成。我国工程项目建设程序是指工程项目从策划、评估、决策、设计、施工到竣工验收、投入生产或交付使用的整个建设过程中，各项工作必须遵循的先后工作次序。

决策阶段，又称为建设前期工作阶段，主要包括编报项目建议书和可行性研究报告两项工作内容。

设计一般划分为两个阶段，即初步设计阶段和施工图设计阶段，对于大型复杂项目，可根据不同行业的特点和需要，在初步设计之后增加技术设计阶段。

项目基本建设程序

建设准备阶段主要内容包括：组建项目法人、征地、拆迁、“三通一平”乃至“七通一平”；组织材料、设备订货；办理建设工程质量监督手续；委托工程监理；准备必要的施工图纸；组织施工招投标，择优选定施工单位；办理施工许可证等。按规定作好施工准备，具备开工条件后，建设单位申请开工，进入施工安装阶段。施工阶段，建设工程具备了开工条件并取得施工许可证后方可开工。项目新开工时间，按设计文件中规定的任何一项永久性工程第一次正式破土开槽时间而定。不需开槽的以正式打桩作为开工时间。铁路、公路、水库等以开始进行土石方工程作为正式开工时间。生产准备阶段，对于生产性建设项目，在其竣工投产前，建设单位应适时地组织专门班子或机构，有计划地做好生产准备工作，包括招收、培训生产人员；组织有关人员参加设备安装、调试、工程验收；落实原材料供应；组建生产管理机构，健全生产规章制度等。生产准备是由建设阶段转入经营的一项重要工作。

竣工验收阶段，工程竣工验收是全面考核建设成果、检验设计和施工质量的重要步骤，也是建设项目转入生产和使用的标志。验收合格后，建设单位编制竣工决算，项目正式投入使用。

项目基本建设程序考核评价阶段，建设项目后评价是工程项目竣工投产、生产运营一段时间后，在对项目的立项决策、设计施工、竣工投产、生产运营等全过程进行系统评价的一种技术活动，是固定资产管理的一项重要内容，也是固定资产投资管理的最后一个环节。项目基本建设程序投资匡算是项目投资阶段初步计算投资（项目建议书），是最粗略的投资测算，供项目开发决策使用。

投资估算是项目可研阶段进行的投资测算，按照设计初步方案计算。

概算是项目初步设计阶段，按照设计方案及国家现行的概预算定额计算，需要经过国家相关定额管理单位审核确认，并经投资主管部门审批。预算是在施工阶段按照施工图编制的投资费用，并按照此费用控制施工及总投资，如果超出，需要报原审批单位批准调概。

决算是依据财务实际支出计列的投资，即工程实际投资，供工程竣工验收使用，是最精准的投资。

精度：投资匡算＜投资估算＜概算＜预算＜决算投资指标控制项目建议书的投资匡算、可研报告的投资估算、初步设计总概算、计划总投资、项目预算等是政府投资项目实施中各阶段的投资控制目标。匡算控制估算，估算控制概算、概算控制预算是政府投资项目投资控制的基本原则。项目建议书主要阐述建设项目的必要性，提出项目建设依据及主要建设内容等，其投资匡算对投资控制的作用在于为可行性研究工作提供基础。项目可行性研究主要论证建设项目的可行性，其工作主要包括论证合理的建设规模，进行项目实施的多方案比较并提出优选方案，根据估算指标计算投资估算并进行项目经济评价等。可研报告的投资估算一经批准即具约束力，初步设计应按照限额设计的原则，根据可研报告批复文件所确定的建设方案编制。初步设计总概算不