咨询工程师《现代咨询方法与实务》公式及简答题(非常实用)

现代咨询方法与实务1、信息和数据的采集途径及特点？①业主：可信度较高；②咨询企业：方便、可靠本钱最低；③网络和出版物：广泛、最新；④采购：重要的信息采集方式；⑤自主调查：费时、不经济。2、现代工程咨询所需信息数据必须满足的根本要求：1)信息源必须客观,真实,可靠。2)信息和数据必须全面或比拟全面地反映客观事物。3)信息数据必须满足或根本满足咨询方法的需要。3、咨询企业的数据库包括那些模块？1．法律数据库2．政策数据库3．标准标准数据库4．行业统计信息库：有关行业全球开展规模、进出口数据、市场销售数据、产业动向与开展趋势、主要生产和销售企业状况、技术开展趋势等。5．工程数据库：同类工程咨询成果和建设实践的信息和数据，包括建设规模、投资、技术来源、标准、主要设备、产品性能、目标市场等。4、区分信息和数据的方法？各有什么特点？(一)通过提供信息的单位背景来区分：一般来说，拥有强大专业技术力量的单位提供的该专业方面的信息和数据比拟可靠。(二)通过分析信息产生的过程来进行判别：(1)一般地普查数据比抽查的数据更全面准确。(2)长期监测的数据比短期监测的数据准确，监测面大的数据比监测面小的数据代表性大，勘探密度大的数据比勘探密度小的数据准确性大，科学实验和利用仿真模拟计算的数据比一般推理的数据准确。(三)用不同方法、不同渠道取得的数据进行验证;(四)比照计算不同时期、不同来源的数据差异，并进行适当修正;(五)通过专家集体讨论区分信息的准确性和可靠性。5、简答咨询方法特点：定性分析和定量分析相结合，重视定量分析；静态分析和动态分析〔主要进行现金流量分析〕相结合，重视动态分析；统计分析和预测分析相结合，重视预测分析。6、简释“五力分析〞？波特:行业中的竞争，除了竞争对手外，还存在五种根本竞争力量:潜在的进入者、替代品的威胁、购置者讨价还价的能力、供给商讨价还价的能力以及现有竞争对手之间的抗衡(最重要的竞争力量)。供给商和购置者讨价还价可视为来自“纵向〞的竞争，其他三种竞争力量可视为“横向〞的竞争。行业竞争结构分析模型(五因素分析)1供给商讨价还价能力(纵向)：1)价格敏感性:产品本钱总本钱,差异化,购置者的竞争；2)讨价还价能力:供给商相对企业的集中度和规模,供给商的转换本钱,供给商信息,供给商前向一体化能力2现有竞争对手之间竞争(最重要):行业成长,行业集中度,固定本钱比例,差异化,行业生产能力,退出障碍3客户讨价还价能力(纵向)：1)价格敏感性:产品本钱总本钱,差异化,购置者间竞争；2)讨价还价能力:客户相对企业的集中度和规模,客户的转换本钱,客户信息,客户前向一体化的能力4新的进入者的障碍(横向):规模经济,差异化,资本需求,本钱优势,销售渠道,政府限制,转化本钱,其他5替代品的威胁(横向):决定替代的因素:客户对替代品的使用倾向,替代品的相对价格,转化本钱7、核心竞争力的根本概念？核心竞争力是一家企业在竞争中比其他企业拥有更具有优势的关键资源、知识或能力，它具有竞争对手难以模仿、不可移植，也不随员工的离开而流失等特点。它对公司的竞争力、市场地位和盈利能力起着至关重要的作用。核心竞争力可能是完成某项业务所需要的优秀技能、技术诀窍或是企业的知识管理体系，也可能是那些能够产生很大竞争价值的生产能力的一系列具体技能的组合。不同的企业所表现出来的核心竞争力是多种多样的。8、影响企业竞争优势的持续时间，主要的关键因素：①建立优势要多长时间?②能够获得的优势有多大?③对手作出有力反响需要多长时间?9、SWOT分析图四个象限战略选择？(扭转性WO)时机5(增长性SO)劣势-50优势5(防御性WT)威胁-5(多元化ST)右上角企业拥有强大的内部优势和众多的时机，企业应采取增加投资、扩大生产、提高生产占有率的增长性战略。在右下角的企业尽管具有较大的内部优势，但必须面临严峻的外部挑战，应利用企业自身优势，开展多元化经营，防止或降低外部威胁的打击，分散风险，寻找新的开展时机。处于左上角的企业，面临外部时机，但自身内部缺乏条件，应采取扭转性战略，改变企业内部的不利条件。处于左下角的企业既面临外部威胁，自身条件也存在问题，应采取防御性战略，避开威胁，消除劣势。10、波士顿矩阵象限的特点及策略20%，高明星业务、问题业务市场成长率金牛业务、瘦狗业务0，低1.5高1.0中0.1低相对市场份额(与最大竞争对手)明星业务：产品或业务既有开展潜力，企业又有竞争力，是高速成长市场中的领先者，行业处于成长期，应是企业重点开展的业务或产品，采取追加投资，扩大业务的策略金牛业务：产品的市场相对占有率较高，但行业成长率较低，行业可能处于成熟期，企业生产规模较大，能够带来大量稳定的现金收益。企业通常以金牛业务支持其他业务。应维持其稳定生产,不再追加投资，尽快收回资金，获取利润瘦狗业务：产品的市场占有率低,同时行业成长率也较低,行业可能处于成熟期或衰退期，市场竞争剧烈,企业获利能力差,不能成为利润源泉.如果业务能维持经营,应缩小经营范围;如企业亏损难以维系,应进行业务整合或退出经营。问题业务：行业成长率较高,需要企业投入大量资金予以支持;但企业产品的市场相对占有率不高,不能给企业带来较高的资金回报.这类产品或业务有开展潜力,但要分析企业是否有开展潜力和竞争力优势,决定是否追加投资。成功线路：金牛→问题→明星→金牛失败线路：明星→问题→瘦狗←金牛三种不同的策略开展策略：采用这种策略的目的是扩大产品的市场份额，甚至不惜放弃近期利润来到达这一目标。这一策略特别适用于“问题〞业务，如果它们要成为“明星〞业务,其市场份额必须有较大的增长。开展策略也适用于“明星〞业务。稳定策略：采用这种策略的目的是为了保持产品的市场份额，增加短期现金收入。这一策略适用于“金牛〞业务，因为这类产品能够为企业挣得大量的现金。稳定策略也适用于“问题〞和“瘦狗〞业务。撤退策略：采用这种策略的目的在于出售或清理某些业务，以便把资源转移到更有潜力的领域。它适用于“瘦狗〞和“问题〞业务，这些业务常常是亏损。11、通用矩阵战略选择？通用矩阵的纵坐标用行业吸引力51代替了行业成长速度，横坐标用企业实力(5-1)代替了相对市场份额。同时，通用矩阵针对波士顿矩阵坐标尺度过粗的缺陷，增加了中间等级。该矩阵的实质是把企业外部环境与企业内部实力归纳在一个矩阵内.圆圈的大小表示产品的总体市场规模,数字表示产品的绝对市场份额通用矩阵可以划分为三局部，9个方格。左上角的三个格子上的产品最具有开展前途，企业应采取积极的投资开展战略、择优重点开展战略，扩大生产，增加盈利能力。右上到左下角对角线三个格子的产品吸引力中等，企业可采取区别对待战略，适当盈利策略。右下角的三个格子(双低)的产品吸引力很低，企业因此采取利用或退出战略，迅速获利，收回投资，放弃该业务。12、德尔菲法的特点、利弊1特点:(1)匿名性。(2)反响性。(3)收敛性。(4)广泛性。2优点1)便于独立思考判断2)低本钱实现集思广益3)有利于探索性解决问题4)应用范围广泛3缺乏(1)缺少思想沟通交流。(2)易无视少数人的意见。(3)存在组织者主观影响。运用范围：虽然德尔菲法的应用具有广泛性，但在下述领域运用较其他方法更能表达效果。1．缺乏足够的资料2．作长远规划或大趋势预测3．影响预测事件的因素太多：有些产品市场需求影响因素众多，难以筛选出少数关键变量，这些影响因素又不可不加以考虑。4．主观因素对预测事件的影响较大如何选择专家：要在明确预测的范围和种类后，依据预测问题的性质选择专家，这是德尔菲法进行预测的关键步骤。专家不仅要有熟悉本行业的学术权威，还应有来自生产一线从事具体工作的专家；一般而言，选择专家的数量为20人左右，可根据预测问题的规模和重要程度进行调整。预测步骤:1建立预测工作组;2选择专家;3设计专家调查表;4组织调查实施:(1)第一轮征询表:说明要求,提供背景材料,第一轮征询问题,第一轮征询汇总处理结果;(2)第二轮征询表:第一轮征询意见分布,第二轮征询问题,请求陈述理由的问题,第二轮征询汇总处理结果;(3)第三轮征询表:第二轮征询意见分布,补充材料和提供专家意见的理由,第三轮征询问题,第三轮征询汇总处理结果;5预测结果输出.13、生命周期阶段,投资优点,缺点,目的,战略特点导入期：市场容量小,市场渗透率低,产品价格高;生产规模小;产品本钱高;技术不稳定,各种技术相互竞争,质量低劣,设计经常变化,消费者认知程度低,产品面向高收入者;少数企业竞争.树立先入优势.加强研发。投资优点:易抢占市场,为开展打下根底;缺点:风险大,且开始无利可图,导致亏本。目的:加速产品定型,引导需求。战略特点：市场:广告宣传,开辟销售渠道;生产经营:提高生产效率,开发标准产品;财务:利用金融杠杆;人事:使员工适应生产和市场;研发:掌握技术秘密;成功关键因素:产品创新,市场培育;投资策略:加强研发.成长期:市场容量逐步扩大,市场渗透率迅速提高,产品价格不断降低;生产规模逐步提高,生产能力缺乏;产品本钱逐步降低;技术趋于稳定,标准化,质量改良;消费者认知度逐步提高,产品从高收入者向群众消费扩散;企业数量增加.进入理想时机.重视市场开发。投资优点:竞争不剧烈,易获利;缺点:起步迟,市场份额易被竞争企业抢走;目的:进行速度和质量竞争,提高市场占有率。战略特点：市场:建立商标信誉,开拓销售渠道;生产经营:改良产品质量,增加产品品种;财务:聚集资源支持生产;人事:开展生产,技术能力;研发:提高产品质量和功能;成功关键因素:生产工艺创新,创立品牌,建立销售网络;投资策略:重视市场开发.成熟期:市场逐渐饱和;大规模生产,出现剩余能力;产品本钱最低;技术稳定,质量稳定,标准化减少产品差异;消费者全面认同,产品替代,重复购置;企业众多,价格竞争剧烈.企业进入门槛很高.大量赢利。投资优点:推销和研制费低廉,获利丰厚;缺点:竞争处于劣势,获利期短;目的:提高质量,信誉,形成特色以挤占市场。战略特点：市场:保护现有市场,渗透进入别人市场;生产经营:加强和客户的关系,降低本钱;财务:控制本钱;人事:提高生产效率;研发:降低本钱,开发新品种;成功关键因素:通过资本密集,规模效应,降低本钱,提高质量,产品升级;投资策略:大量盈利.衰退期:新产品替代,市场容量迅速下降;生产能力严重过剩,规模缩小;生产本钱提高;便利品;消费者逐渐放弃;企业逐步退出,转移生产领域.回收投资。投资优点:为企业特殊需要效劳;缺点:利润迅速减少,甚至亏损;目的:降低本钱,改型换代,增加功能,延长寿命周期。战略特点：市场:选择市场区域,改善企业形象;生产经营:缩减生产能力,保持价格优势;财务:提高管理系统效率;人事:面向新的生产领域;研发:面向新的生产领域;成功关键因素:缩减生产能力,减少开支,缩小市场;投资策略:回收投资.14、三种根本战略的优势和劣势：本钱领先战略。优势:对供给商有较强的讨价还价能力;同竞争对手相比,不易受较大买者和卖者的影响;可对潜在进入者形成本钱障碍.劣势:技术进步使经验曲线优势丧失,并导致被竞争对手的模仿;容易无视顾客的不同需求.差异化战略。优势:品牌具有忠诚度,提高了买者对自己的依赖性,可减少替代品的威胁.劣势:进入成熟期后受到模仿的威胁.重点集中战略。优势:建立顾客忠诚度,并能对顾客需求作出反映,能在其所集中的市场中发挥自己的能力.劣势:技术变革和顾客需求的变化带来威胁，导致失去顾客；本钱相对要高.15、常见行业成功关键因素的类型1技术类行业：科研专家、工艺创新能力、产品创新能力、既定技术应用能力2制造类行业：低本钱生产(规模经济、取得经验曲线效应)、固定资产高能力利用率、劳工技能高、低本钱产品设计、低本钱厂址3资源加工：自然资源的控制能力、财务融资能力、本钱控制能力4日用消费品：品质管理、品牌建设、本钱控制和销售网络5分销类：强大的批发网/特约经销商网络、公司控制的零售点、拥有自己的分销渠道和网点、低销售本钱、快速配送6效劳行业：有利的公司形象/声誉、低本钱、便利的设施选址、礼貌的员工、融资能力16、宏观层面上，工程社会评价的目的主要包括：〔1〕实现经济和社会的稳定、持续和协调开展；〔2〕满足人们的根本社会需求；〔3〕保证不同地区之间的公平协调开展；〔4〕充分利用地方资源、人力、技术和知识，增强地方的参与程度；〔5〕减少或防止工程建设和运行可能引致的社会问题。工程层面上，工程社会评价的目的主要包括：〔1〕制定一个能够切实完成工程目标的机制和组织模式；〔2〕保证工程收益在工程所在地区不同利益相关者之间的公平分配；〔3〕预测潜在风险并分析减少不良社会后果和影响的对策措施；〔4〕提出为实现各种社会目标而需要对工程设计方案进行改良的建议；〔5〕通过参与式方法的运用增强工程所在地区民众有效参与工程建设和管理；〔6〕防止或尽量减少工程对地区社会环境造成负面影响。17、逻辑框架法(LFA)的根本模式逻辑框架分析方法的结果，是要形成一个逻辑框架表。由于该表能够充分表达表内所包含的各项内容之间的逻辑关系，而且这种逻辑关系构成了一个矩阵式框架结构，因此人们又称这种表格为逻辑框架矩阵表。LFA的模式是一张4X4的矩阵:目标客观验客观验重要假设和层次证指标证方法外部条件宏观目标具体目标产出成果投入/活动18、投资工程社会评价利益相关者的划分一般是按有关各方与工程的关系及其对工程的影响程度与性质或其受工程影响的程度与性质决定的。工程利益相关者一般划分为：①工程受益人；②工程受害人；③工程受影响人；④其他利益相关者，包括工程的建设单位、设计单位、咨询单位、与工程有关的政府部门与非政府组织。投资工程社会评价利益相关者分析主要内容：根据工程单位的要求和工程的主要目标，确定工程所包括的主要利益相关者；明确各利益相关者的利益所在以及与工程的关系；分析各个利益相关者之间的相互关系；分析各利益相关者参与工程的设计、实施的各种可能方式。19、方案经济比拟的原那么:(1)重大根底设施和公益性工程的方案比拟，原那么上应通过国民经济评价和综合评价来确定。(2)方案比拟应遵循效益与费用计算口径对应一致的原那么。(3)方案比拟应注意各个方案间的可比性:①效劳年限可比，所比拟方案的效劳年限相同。如有不同应设法在相同期间内进行比照。②计算根底资料可比，包括设备价格、材料价格及工资单价等价格指标要相同。各种消耗指标应采用同一资料，投资估算应采用同一指标等。③设计深度相同。即各设计方案的详细程度相同，效益与费用的计算范围一致。④经济计算方法相同。20、变量通常的概率分布：(1)离散型概率分布。当变量可能值是有限个数，称这种随机变量为离散型随机变量。如生产本钱可能出现低、中、高三种状态，各种状态的概率取值之和等于1，生产本钱的分布是离散型概率分布。(2)连续型概率分布。当输入变量的取值充满一个区间，无法按一定次序一一列举出来时，这种随机变量称连续随机变量。如产品销售价格在上限A和下限B之间，可以有无限多个可能值，这时的产品销售价格就是一个连续型随机变量，它的概率分布用概率密度和分布函数表示。常用的连续概率分布有：A.正态分布。密度函数以均值为中心对称分布。正态分布适用于描述一般经济变量的概率分布，如销售量、售价、产品本钱等。B.三角型分布。其特点是密度数是由最大值、最可能值和最小值构成的对称的或不对称的三角型。适用描述工期、投资等不对称分布的输入变量，也可用于描述产量、本钱等对称分布的变量。C.β分布。密度函数为在最大值两边不对称分布,适用于描述工期等不对称分布的变量。D.经验分布。其密度函数并不适合于某些标准的概率函数，可根据统计资料及主观经验估计的非标准概率分布，它适合于工程评价中的所有各种变量。21、风险变量概率的种类：工程评价中的概率有主观概率和客观概率两种：(1)主观概率是根据人们的经验凭主观推断而获得的概率。主观概率可以通过对有经验的专家调查获得或由评价人员的经验获得。前一种方法获得的主观概率比少数评价人员确定的主观概率可信度要高一些。(2)客观概率是在根本条件不变的前提下，对类似事件进行屡次观察和试验，统计每次观察和试验的结果，最后得出各种结果发生的概率。由于工程建设具有单件性的特点，每个工程建设无论是外部条件和内部条件都有较大的差异，因此，一般难以获得工程风险分析中变量的客观概率，主观概率的获得将占有重要地位。22、风险因素的识别就是要确定对工程评价指标有决定性影响的关键变量。常用的识别方法有：(1)资料分析法。根据类似工程的历史资料寻找对工程有决定性影响的关键变量。(2)专家调查表。根据对拟建工程所在行业的市场需求、生产技术状况、开展趋势等的全面了解，并在专家调查、定性分析的根底上，确定关键变量。(3)敏感性分析。根据敏感性分析的结果，将那些最为敏感的因素作为概率分析的关键变量。23、工程招投标管理咨询工程师的作用：1筹划招标方案；2实施招标投活动；3编制标底；4制定评标标准；5主持开标、协助招标人组建评标委员会，进行评标活动，帮助招标人确定中标人；5协助业主与中标人进行谈判，签订合同。必须招标的工程：1大型根底设施、公用事业等关系社会公共利益、公众平安的工程；2全部或者局部使用国有资金投资或者国家融资的工程；3使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的工程。可以不招标的工程：1涉及国家平安、国家秘密或者抢险救灾；2利用扶贫资金的以工代赈；3施工主要技术采用特定专利或专有技术的；4施工企业自建自用的工程，且企业具备资质；5在建工程的附属工程或主体加层。6其他情形。资格审查内容：1具有独立订立合同的权利；2具有圆满履行合同的能力；3以往承当类似工程的业绩情况；4没有处于被责令停业，财产被接管、冻结、破产状态；5在最近三年没有与合同有关的犯罪或严重违约、违法行为。招标文件内容：投标须知；招标工程的技术要求和设计文件；工程量清单；投标函的格式及附录；拟签订合同的主要条款；要求提交的其他材料目录投标文件内容：投标函；施工组织设计或方案；投标报价；招标文件要求提供的其他材料。开标时以下情况作为无效投标文件：1投标文件未按要求予以密封的；2投标函未加盖企业及法定代表人印章的，或者法定代表人委托代理人没有合法有效的委托书(原件)及委托代理人印章的；3投标文件关键内容字迹模糊、无法识别的；4未按照要求提供投标保函或投标保证金的；5组成联合体投标，未附联合体各方共同投标协议的。废标的几种情形：1投标文件实质上不响应或不符合招标文件的要求，对招标文件有显著差异或保存(工程发包范围、质量标准、工期、计价标准、合同条件及权利义务)；2投标人以他人名义投标、串通投标、以行贿手段谋取中标或者以其他作假方式投标的；3投标人报价明显低于其他投标报价(或标底)，可能低于其个别本钱，且投标人不能合理说明或不能提供相关证明材料的；4以下重大偏差，废标处理：1)没有按要求提供担保，或者担保有问题；2)投标文件没投标人授权代表签字和加盖公章3)工程完成期限超过招标文件规定的的期限；4)技术规格、技术标准明显不符合要求；5)货物包装方式、检验标准方法不符合要求；6)附有招标人不能接受的条件7)不符合其他**投标人资格条件不符合国家有关规定和招标文件要求的，或不按要求对投标文件进行澄清、说明或者补正的，评标委员会可以否决其投标。细微偏差：个别地方存在漏项或提供了不完整的技术信息和数据。应书面要求其补正。拒不补正的，在详细评审时作不利的量化处理。其他规定：1邀请招标,特定的.具备资格的企业不少于3家。2招标公告应载明招标人的名称和地址、招标工程的性质、数量、实施地点、时间以及获取招标文件的方法等事项。3在资格预审合格的投标申请人过多时,招标人可从中选择不少于7家投标申请人参加投标。4在投标截止日期之前，投标人有权撤回已送达的投标文件。或放弃投标，或重新投标。投标截止后，投标人撤回投标的没收保证金。5开标由招标人主持，邀请所有的投标人参加。6评标不能由招标人或招标代理机构单独承当。7评标委员会由招标人或其委托的代理机构熟悉相关业务的代表，以及有关技术经济方面的专家(满8年，有高级职称或同等专业水平)组成，成员人数为5人以上单数，其中技术经济方面的专家不得少于成员总数的2/3。8不得采用招标文件未列明的标准和方法，也不得改变招标文件确定的评标标准和方法。9大写金额与小写金额不一致的，以大写金额为准。总价金额与单价金额不一致的以单价金额为准，但单价金额小数点有明显错误的除外。10评标委员会否决不合格投标或界定为废标后，因有效标缺乏三个使得投标明显缺乏竞争的，评标委可否决全部投标，应依法重新招标。11详细评审时发现有计算错误，应按修正错误的方法调整报价。经投标申请人代表确认同意后，调整的投标报价对投标申请人其约束作用。如其不接受修正报价，那么否决其投标。12澄清说明补正应以书面方式，不得超出投标文件范围或改变投标文件的实质性内容。13在确定中标人之前，招标人不得与投标人就投标价格、投标方案的实质性内容进行谈判。14评标报告由评标委员会全体成员签字。对结论持有异议的可书面阐述其不同意见及理由。不签字且不陈述意见及理由的，视为同意结论。15评标定标应在投标有效期结束30个工作日前完成。16中标通知书发出后，招标人不应与中标人就价格进行谈判。招标人和中标人应自中标通知书发出30日内，按照招标文件和投标文件订立书面合同，招标人和中标人不得再行订立背离合同实质性内容的其他协议。工程工程施工招投标评标方法包括经评审的最低投标价法、综合评估法或者法律、行政法规允许的其他评标方法。1经评审的最低投标价法一般适用于具有通用技术、性能标准或者招标人对其技术、性能没有特殊要求的招标工程。2根据综合评估法，最大限度地满足招标文件中规定的各项综合评价标准的投标，应当推荐为中标候选人。符合招标文件的根本技术要求且评标价最低或综合评分最高的投标人〔中标人〕，其所提交的备选方案方可予以考虑。〔其他人的备选方案再好，也不能用〕24、简答对咨询公司的评选方式答案：(1)评审时，先翻开技术建议书，进行评价，按评价结果排出咨询公司的名次。首先邀请排名第一的公司进行合同谈判，财务建议书只是在谈判时才被翻开，作为谈判的内容之一。如果谈判达成协议，那么其他公司的财务建议书将被原封退回。(2)在开标时，将技术建议书和财务建议书同时翻开，评审时综合考虑咨询公司的技术建议书和财务建议书。25、咨询效劳招标评标方法种类：〔1〕质量本钱评估法〔2〕质量评估法〔3〕固定预算评估法〔4〕经评审的最低评标价法25、对投标的咨询机构咨询质量的评审主要内容：1)投标人参与该工作任务的相关经验；2)为完成咨询任务拟采用的方法与途径；3)参与该项效劳的关键人员。26、要约邀请是招标人的投标邀请书；要约是投标人的投标文件；承诺是招标人的中标通知书。27、详细社会评价主要步骤：〔1〕识别社会因素并排序；〔2〕识别利益相关者并排序；〔3〕论证当地社会环境对工程的适应程度；〔4〕比选优化方案。28、社会分析的利益相关者分析：识别利益相关者；分析利益相关者的利益构成；分析利益相关者的影响力；制定参与方案。29、融资风险分析的根本步骤包括识别融资风险因素、估计融资风险程度、提出融资风险对策。工程的融资风险分析主要包括：资金运用风险、工程控制风险、资金供给风险、资金追加风险、利率及汇率风险。30、风险分析〔工程工程组织与管理〕①定性风险分析的方法有：风险概率和影响评价，概率和影响矩阵，风险数据质量评价，风险分类和风险紧迫性评价。②定量风险分析的方法：访谈法、概率分析等数据收集和表示技术，灵敏度分析、预期货币价值分析、建模和模拟等定量风险分析与建模技术。③对于消极风险或危害，采取回避、转移与减轻；对于积极风险或时机，采取利用、分享、增加策略；同时还应制订应急应对策略。31、企业投资的工程可行性研究主要内容：〔1〕工程建设的必要性〔2〕市场分析〔3〕工程建设方案的研究〔4〕投资估算〔5〕融资方案〔6〕财务分析〔也称财务评价〕：评价工程的财务可行性〔7〕经济分析〔也称国民经济评价〕：评价工程的经济合理性〔8〕经济影响分析〔9〕资源利用分析〔10〕土地利用及移民搬迁安置方案分析〔11〕社会评价〔12〕不确定性分析〔13〕风险分析〔14〕结论与建议。32、对于政府投资建设的社会公益性工程、公共根底设施工程和环境保护工程，还应包括：〔1〕政府投资的必要性〔2〕工程实施代建制方案〔3〕政府投资的投资方式，资本金注入方式的工程，要分析出资人代表的情况及其合理性〔4〕对没有营业收入或收入缺乏以弥补运营本钱的公益性工程，从工程运营的财务可持续性角度，分析、研究政府提供补贴的方式和数额。33、企业投资工程申请报告的主要内容：〔1〕工程申报单位概况〔2〕拟建工程概况〔3〕建设用地与相关规划〔4〕资源利用和能源耗用分析〔5〕生态环境影响分析〔6〕经济和社会效果分析。报送企业投资工程申请报告应附送以下文件：〔1〕城市规划行政主管部门出具的城市规划意见〔2〕国土资源行政主管部门出具的工程用地预审意见〔3〕环境保护行政主管部门出具的环境影响评价文件的审批意见〔4〕其他文件。34、可行性研究及其报告应到达的深度要求：〔1〕内容齐全，数据准确，论据充分，结论明确，以满足决策者定方案定工程的需要〔2〕选用的主要设备的规格、参数应能满足招投标的要求。引进的技术设备的资料应能满足合同谈判的要求〔3〕重大技术、财务方案，应有两个以上可比选的方案〔4〕得出的主要工程技术数据，应能满足工程初步设计的要求〔5〕应采用分项详细估算法对投资和生产本钱进行估算，估算的准确度应到达要求〔6〕融资方案应满足资金筹措及使用方案对投资数额、时间和币种的要求，并能满足银行等金融机构信贷决策的需要〔7〕出现的某些方案的重大分歧及未被推荐的理由应反映在可行性研究中，以供决策者权衡利弊进行决策〔8〕附有必需的合同、协议、意向书、政府批件等。35、工程申请报告的评估，重点从维护经济平安、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断和不正当竞争等角度进行评估论证。1、资金时间价值公式1、现值求终值(一次归还本利和系数)2终值求现值(一次偿付现值系数,折现系数)P=F(P/F,i,n)=F×(1+i)-n3、年金求终值(等额序列复利和系数)F=A(F/A,i,n)=A×[(1+i)n-1]/i4、终值求年金(资金存储系数,偿债基金)A=F(A/F,i,n)=F×i/[(1+i)n-1]5、年金求现值(等额序列现值系数)P=A(P/A,i,n)=A[(1+i)n-1]/[i(1+i)n]6现值求年金(资金回收系数,等额还本付息)A=P(A/P,i,n)=P×[i(1+i)n]/[(1+i)n-1]有效年利率：i=(1+r/m)m-12、进口设备购置费进口设备购置费=进口设备货价+进口附属费用+国内运杂费到岸价CIF=离岸价FOB+国外运费+国外运输保险费①国外运费＝进口设备离岸价×国外运费费率或＝单位运价×运量②国外运输保险费＝〔进口设备离岸价＋国外运费〕×国外运输保险费费率③进口关税＝进口设备到岸价×人民币外汇牌价×进口关税税率④进口环节消费税＝〔进口设备到岸价×人民币外汇牌价＋进口关税〕÷(1-消费税税率)×消费税税率⑤进口环节增值税＝〔进口设备到岸价×人民币外汇牌价＋进口关税＋消费税〕×增值税税率⑥外贸手续费＝进口设备到岸价×人民币外汇牌价×外贸手续费费率⑦银行财务费＝进口设备货价×人民币外汇牌价×银行财务费费率国内运杂费＝进口设备离岸价×人民币外汇牌价×国内运杂费费率…………国内设备购置费工程总投资工程建设其他费用安装工程费设备购置费建设投资流动资金建设期利息预备费工器具及生产家具购置费土地使用费建设单位管理费办公及生活家具购置费根本预备费涨价预备费建筑工程费工程费用进口设备购置费3、生产能力指数法0≤≤1。〔1〕假设已建类似工程的规模和拟建工程的规模相差不大，X1与X2的比值在0.5～2之间，那么指数的取值近似为1；〔2〕假设X1与X2的比值在2～50之间，且拟建工程规模的扩大仅靠增大设备规模来到达时，那么取值约在0.6～0.7之间；〔3〕假设靠增加相同规格设备的数量来到达时，那么取值为0.8～0.9之间。根本预备费＝〔工程费用＋工程建设其他费用〕×根本预备费费率4、流动资金估算扩大指标估算法〔1〕流动资金＝年营业收入额×营业收入资金率〔2〕流动资金＝年经营本钱×经营本钱资金率〔3〕流动资金＝年产量×单位产量占用流动资金额分项详细估算法〔1〕流动资金＝流动资产－流动负债〔2〕流动资产＝应收账款＋预付账款＋存货＋现金〔3〕流动负债＝应付账款＋预收账款〔4〕流动资金本年增加额＝本年流动资金－上年流动资金应收帐款=年销售收入/应收帐款周转次数存货=外购原材料燃料+在产品+产成品外购原材料燃料=年外购/周转次数在产品=(年外购原材料燃料+年工资及福利+年修理费+年其他制造费)/周转次数产成品=年经营本钱/产成品周转次数现金需要量=(年工资福利费+年其他费用)/现金周转次数年其他费用=制造+管理+销售费用―以上三项费用中所含的工资及福利费、折旧费、维简费、摊销费、修理费`或其他费用其他制造费用其他营业费用其他管理费用技术转让费研究与开发费土地使用税流动负债=应付帐款=(年外购原材料+燃料)/应付帐款周转次数经营本钱＝外购原材料费+外购燃料及动力费+工资及福利费+修理费+其他费用总本钱费用=经营本钱+折旧费+摊销费+利息支出固定本钱主要包括工资或薪酬〔计件工资除外〕、折旧费、摊销费、修理费和其他费用等5、固定资产折旧方法1平均年限法：年折旧率=(1-净残值率)/折旧年限×100%年折旧额=固定资产原值×年折旧率2双倍余额递减法：年折旧率=2/折旧年限×100%年折旧额=固定资产净值×年折旧率最后两年，将固定资产净值减净残值后的净额摊销3年数总和法：年折旧率=(折旧年限-已使用年限)/[折旧年限×(折旧年限+1)/2]年折旧额=(原值-净残值)×年折旧率6、增值税的计算：〔1〕销项税额＝含税收入÷〔1＋增值税率〕×增值税率＝不含税收入×增值税率；〔2〕进项税额＝外购原材料、燃料动力含税本钱÷〔1＋增值税率〕×增值税率＝外购原材料、燃料动力不含税本钱×增值税率；〔3〕增值税＝销项税额－进项税额。SHAPE7、偿债备付率=〔息税前利润+折旧+摊销-所得税〕/本息额工程财务分析A盈利能力分析：1静态指标：(1)资本收益率(2)投资回收期Pt2动态指标：(1)工程财务净现值FNPV(2)工程财务内部收益率FIRRB偿债能力分析：(1)利息备付率>2(2)偿债备付率>1.3C财务可持续性分析：(1)资产负债率60%(2)流动比率200%(3)速动比率100%利息备付率=息税前利润/当期应付利息>2息税前利润=利润总额(税前利润)+当期应付利息偿债备付率=可用于还本付息资金/当期应还本付息金额>1.3可用于还本付息的资金=折旧+摊销+税后利润+其他收益借款归还期=借款归还后开始出现盈余的年份数-1+当年应还借款额/当年可用于还款的收益额资产负债率=负债总额/资产总额×100%(60%)流动比率=流动资产/流动负债×100%(200%)速动比率=速动资产/流动负债×100%(100%)工程投资现金流量表序号项目011现金流入1.1营业收入1.2补贴收入1.3回收固定资产余值1.4回收流动资金2现金流出2.1建设投资〔不含建设期利息〕2.2流动资金2.3经营本钱2.4营业税金及附加2.5维持运营投资3税前净现金流量〔1-2〕4调整所得税5税后净现金流量〔3-4〕调整所得税计算

利润总额=营业收入-总本钱费用-营业税金及附加

=营业收入-〔经营本钱+折旧摊销+当年支付的全部利息〕-营业税金及附加

息税前利润=利润总额+当年支付的全部利息

息税前利润=营业收入-经营本钱-折旧和摊销-营业税金及附加

调整所得税=息税前利润×所得税率固定资产原值＝工程费用＋预备费＋建设期利息＋其他费用〔工程建设其他费用－无形资产－递延资产〕经营本钱＝外购原材料费用＋外购燃料及动力费用＋工资及福利费＋修理费用＋其他费用经营本钱＝总本钱费用－折旧费用－摊销费－利息支出固定资产投资由建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费用、根本预备费、涨价预备费和建设期利息等7项内容构成。工程资本金现金流量表序号项目121现金流入〔CI〕1.1营业收入1.2补贴收入1.3回收固定资产余值1.4回收流动资金2现金流出〔CO〕2.1工程资本金2.2贷款本金归还建设投资贷款本金归还流动资金贷款本金归还2.3贷款利息支付建设投资贷款利息支付流动资金贷款利息支付2.4经营本钱2.5营业税金及附加2.6所得税2.7维持运营投资3净现金流量〔CI-CO〕4累计净现金流量涨价预备费〔f价格上涨指数〕建设期利息分两种情况：1〕借款发生在年初：2〕借款均衡发生在全年：改扩建工程的现金流量：通过有无比照直接判定增量现金流量，包括期初现金流量、工程运营期间的现金流量和期末现金流量。期初现金流量主要涉及购置资产和使之正常运行所必需的直接现金支出，包括资产的购置价格加上运输、安装等费用。还应考虑与旧资产出售相关的现金流入以及旧资产出售所带来的纳税效应。工程运营期间的现金流量主要包括由于新工程实施所带来的税后增量现金流入以及人力或物力的节省和销售费用的减少等形式所带来的现金流入。同时，要对工程寿命期内的现金流量的变化所带来的对所得税的影响进行分析，包括由于利润增加所带来的纳税增加和由于折旧费用增加所带来的节税额。一般而言，计提折旧费的增加可以降低公司的应纳税所得额，从而给公司带来现金流入。工程寿命期末现金流量通常包括工程的税后残值加上或减去所有与工程出售相关的税后现金流入或流出。原有企业的停产损失应计为增量费用利用了原有企业的资产，该资产的时机本钱应作为增量费用投资回收期经济分析〔1〕价格体系

①可外贸货物影子价格

工程使用或生产可外贸货物，将直接或间接影响国家对这种货物的进口或出口。包括：

工程产出物直接出口、间接出口和替代进口；

工程投入物直接进口、间接进口和减少出口。

直接进口投入物的影子价格〔到厂价〕=到岸价〔CIF〕×影子汇率+进口费用

直接出口产出物的影子价格〔出厂价〕=离岸价〔FOB〕×影子汇率-出口费用

②市场定价的非外贸货物影子价格

价格完全取决于市场的，且不直接进出口的工程投入物和产出物，按照非外贸货物定价，其国内市场价格作为确定影子价格的根底。

投入物影子价格〔到厂价〕=市场价格+国内运杂费

产出物影子价格〔出厂价〕=市场价格-国内运杂费

③不具备市场价格的产出效果的影子价格：应遵循消费者支付意愿和〔或〕接受补偿意愿的原那么

④政府调控价格货物的影子价格：：本钱分解法、消费者支付意愿法和时机本钱法测定〔3〕土地影子价格

OC=NB0〔1+g〕τ+1×[1-〔1+g〕n〔1+is〕-n]/〔is-g〕工程投资经济费用效益流量表序号工程计算期121效益流量1.1工程直接效益1.2资产余值回收1.3工程间接效益2费用流量2.1建设投资2.2流动资金2.3经营费用2.4工程间接费用3净效益流量〔1-2〕在财务分析根底上调整编制经济分析报表

〔1〕效益和费用范围调整

①剔除财务现金流量中属于转移支付的内容。

国家对工程的各种补贴，工程向国家支付的各种税金，国内借款利息〔包括建设期利息和生产期利息〕以及流动资金中的局部构成.

②剔除财务费用流量中的涨价预备费。

③剔除流动资金中的现金、应收账款和应付账款等。

④识别工程的外部效果，分别纳入效益和费用流量。

〔2〕效益和费用数值调整

①鉴别投入物和产出物的财务价格是否能正确反映其经济价值。

如果工程的全部或局部投入和产出没有正常的市场交易价格，那么应该采用适当的方法测算其影子价格，并重新计算相应的费用或效益流量。

②投入物和产出物中涉及外汇的，需用影子汇率代替财务分析采用的国家外汇牌价。

③对工程的外部效果尽可能货币量化计算。具体调整方法：〔1〕调整直接效益流量

①工程的直接效益大多为营业收入。选择适当的方法确定产出物影子价格，用影子价格计算营业收入，编制营业收入调整估算表。

出口产品用影子汇率计算外汇价值。

②某些类型工程的直接效益比拟复杂，而且在财务效益中可能未得到反映，可视具体情况采用不同方式分别估算。〔2〕调整建设投资

将建设投资中涨价预备费作为转移支付从费用流量中剔除，建设投资中的劳动力按影子工资计算费用，土地费用按土地的影子价风格整，其他投入可根据情况决定是否调整。有进口用汇的应按影子汇率换算并剔除作为转移支付的进口关税和进口环节增值税。

〔3〕调整建设期利息

国内借款的建设期利息不作为费用流量，来自国外的外汇贷款利息需按影子汇率换算，用于计算国外资金流量。

〔4〕调整经营费用

对需要采用影子价格的投入物，用影子价格重新计算；对一般投资工程,人工工资可不予调整,即取影子工资换算系数为1；人工工资用外币计算的，应按影子汇率调整；对经营费用中的除原材料和燃料动力费用之外的其余费用，通常可不予直接调整。

〔5〕调整流动资金

财务分析中流动资金是采用扩大指标法估算的，经济分析中计算基数调整为以影子价格计算的营业收入或经营费用，再乘以相应的系数估算。

财务分析中流动资金是按分项详估法估算的，要用影子价格重新分项估算。将流动资产和流动负债中包括的现金、应收账款和应付账款等剔除。社会折现率一般取值为8%。不应低于6%。影子汇率换算系数取值为1.08。技术劳动力影子工资换算系数一般取值为1，非技术劳动力的影子工资换算系数在0.25-0.8之间。总图技术经济指标

1.投资强度=工程固定资产总投资÷工程总用地面积

其中：工程固定资产总投资包括厂房