简单通用的财务报销管理制度_第1页
简单通用的财务报销管理制度_第2页
简单通用的财务报销管理制度_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

PAGEPAGE2XXXXXXXX公司财务报销管理制度各项费用报销的管理办法根据《中华人民共和国会计法》，及《总公司财务制度》，为进一步规范公司财务行为，加强财务管理,结合本公司的实际情况，制定本管理办法。1、费用报销审批流程报销人粘贴原始单据于粘贴单报销人粘贴原始单据于粘贴单填写单据张数,金额经办人填写费用报销清单的报销部门、经办人、填报金额、事由栏财务审核,填写财务审核栏依次部门主管经理、总经理审批签字会计制证出纳付款,领款人签字 2、注意事项单据填写要求:用钢笔或水性笔,不得使用圆珠笔,金额加封口,大小写及各项内容必须齐全,金额及附件张数不得改动或擦拭。原始单据的粘贴要求:(1)单据粘贴时,将发票分上、下从左到右三边贴齐,不要越过粘贴线。(2)单据应分类进行粘贴,相同尺寸粘贴在一起,均匀整齐美观。3、办公用品及办公设备统一由各部门根据实际情况报计划，由办公室购买、发放，对办公用固定资产、低值易耗品还应由行政部建立台帐落实到人统一管理。对于自行购买者财务部一律不予报销。4、借支审批程序借支人填写借支单部门领导签字，总经理审批借支人填写借支单部门领导签字，总经理审批会计制证出纳付款,借款人签字借款人在规定时间内办理报销冲账手续

根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销。5、车辆使用费报销：（1）.车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、年审费。由驾驶员每月按上述费用分门别类汇总报销一次，由财务部根据派车记录审核，领导签字报销。（2）.车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清单或后附详单，由财务部根据车辆维修情况复核，领导签字报销。6、业务招待费用报销：（1）.业务招待事项原则上有部门主管统一经办事先报财务部门审核，由经理签字报销，原则上先请示，后招待。（2）、招待应酬发票应及时报销，不得跨月，开具的发票必须注明单位、时间。7、报销凭据的规定：经办人取得的报销凭据必须是国家税务机关印刷的正规发票，发票必须填写付款单位，时间、金额并加盖收款单位

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 作业报告

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论