人力规划之人员编制与预算规划

2023人员编制与预算规划Enterprisestaffingandbudgetcostplanning主讲人：RENLIZIYUANGUIHUAGH广东天龙人力资源年度规划CONTENTSRENLIZIYUANGUIHUAGH广东天龙01定编方法介绍Introductiontothecustomizationmethod02人力成本预算制订Budgetingoflaborcosts03预算执行监控与控制Budgetexecutionmonitoringandcontrol04案例讨论Casediscussion人员编制的方法GH广东天龙定编方法—财务预测法GH广东天龙定编方法—预算控制法GH广东天龙案例-示例步骤一财务预测法20000*8%/12=133.33w步骤二预算控制法（133.33-153）/153=-12.86%C公司从财务历史数据看，人事费用率（人力成本占营业收入的比例）为10%，当前月度人力成本为153w（同行业75分位企业，人事费用率为8%）C公司2023年，营收目标为2亿元，人事费用率预期达到行业75分位，如何制定2023年人力成本预算？RENLIZIYUANGUIHUAGH广东天龙确定年度人力编制计划序号一级部门二级部门岗位当前人数2023年编制人数1月计划2月计划3月计划...12月计划填表说明123456.........GH广东天龙人力成本构成概述人力总成本构成人力成本开发成本获取成本使用成本离职成本GH广东天龙财务视角的人力成本概念PART02工资总额社会保险、补充医疗保险等社会保险费工资、奖金、现金津贴等各种培训、教育费用职工教育费劳动保护费文体宣传、医疗卫生、集体福利设施等职工福利费住房公积金、一次性住房补贴职工住房费工会费、股份支付及其他其他GH广东天龙预算编制前的数据准备数据类别数据详情信息员工薪酬的基本材料

姓名、年龄、性别、部门、岗位名称、当前薪酬水平、当年的工资级别、所在工资级别的最高工资、

平均工资、最低工资、上次工资调整时间、额度等企业总体薪酬及财务相关指标企业现有员工人数、企业在过去一年内的实际发生薪酬总额;公司上年完成业绩指标完成情况、未来业绩预算等;企业未来一年人力规划

拟招聘的员工人数、拟招聘员工的薪酬水平、预计晋升的职务的员工人数、预计岗位轮换的员工人数、

预计退休或辞退的人数市场及宏观变化情况

当年物价变动、市场劳动力供求情况及薪酬水平、目前国家当前的薪酬法律或法规变化情况薪酬预测的情况

预测未来一年工资增长率、预测末来一年员工在增长薪酬时间、额度、调资额度和类型GH广东天龙编制-工资&社保公积金预算预算项目2021年2022年2023年2023年月度预算汇总备注实际1-10月实际11-12月预计预算平均人数总额平均人数总额平均人数总额平均人数总额增减率1月2月...12月填表说明工资总额工资奖金津贴和补贴其他工资（如辞退费用）一、工资总额合计社会保险费养老保险（单位部分）医疗保险（单位部分）失业保险（单位部分）工伤保险（单位部分）生育保险（单位部分）二、社会保险费合计住房公积金住房公积金（单位部分）三、住房公积金合计GH广东天龙编制-福利费预算调整项目/标准？重新匡算成本考虑是否调整GH广东天龙编制-福利费预算中秋、春节、开工活动、生日礼品、周年纪念礼品节假日福利重大节日活动、年会活动、团建活动、日常团建费等文化活动福利入职体检、年度体检、药品、防疫物资、下午茶等普通员工福利体检、生日礼品、大事记特别人才福利加班餐补、加班打车费加班福利GH广东天龙编制-培训费预算培训预算部门层面根据年度计划确定，结合上年度费用适当增加/降低其它重点项目单独申请企业层面上年度员工工资总额的1%-2%员工层面按人头预算法如：1000元/人/年GH广东天龙编制-培训费预算序号项目名称参训人数人员费用场地及设施设备费用材料费用备注讲师津贴食宿费场地费用设备费用资料印刷教材购买文具费用12345GH广东天龙编制-招聘费预算成本类别具体说明直接成本广告费用于发布网络、专业杂志、报纸招聘广告的媒体广告费用中介机构服务费用于支付猎头公司、普通人才服务机构的招聘服务费用会务（场租）费用于支付人才招聘会中公司招聘展台的费用资料费用于支付招聘材料的印刷、制作、采购的费用内部招聘——员工推荐奖励费用用于支付人才推荐者的佣金的费用测评费用用于支付招聘活动中发生的人才测评费用内部成本相关费用用于支付招聘活动发生的工资、差旅、餐饮、食宿的费用外部成本安置成本指招聘外地员工所发生的搬家费、置家费、探亲费和交通补贴费等GH广东天龙编制-招聘费预算序号招聘渠道招聘岗位预计人数人均费用预计费用1BOSS直聘运营、视频、设计等400150.0060,000.002内部推荐（运营/销售）301,000.0030,000.003常规内部推荐160312.5050,000.004猎头合作总监级以上15RPO高级别员工56猎聘账号经理级别以上候选人7智联招聘研发、职能类职位8前程无忧上海地区9拉勾网10校招应届毕业生11其他渠道挖掘合计:GH广东天龙人力成本预算执行监控设置审批权限设置各项人力成本审批权限超标准预警对出现超过标准的情况进行及时预警统计成本支出合理设定人力成本分类做好支出情况统计动态监控指标动态监控人事费用率和相关指标GH广东天龙案例-讨论广东天龙项目单位2020年实际数据2021年实际数据2022年实际数据2023年预算数据备注平均在岗人数人145182125直接生产人员数量人12214590非生产人员数量人233735年度营业收入总额万元50,00055,00040,00042,000营业成本总额万元42,00047,00033,300人力成本总额万元2,1752,9602,100......利润总额万元4,0004,2003,000指标计算公式：人事费用率=人力成本/营业总收入人力成本占总成本比例=人力成本/营业总成本人均营业收入=营业收入/平均员工人数