万科集团成本管理软件的开发与应用

成本管理软件交流天津万科本钱管理部2024年3月提纲：一、万科集团本钱管理简介二、本钱管理软件的开发与应用三、本钱管理软件的根本思想四、本钱管理软件的功能简介五、讨论与交流南京南昌深圳北京天津长春沈阳武汉成都上海佛山万科企业股份有限公司简介1984年成立于深圳，1991年开展房地产业务；1988年公开发行股票，1990年深交所上市在全国15个城市开发房地产；以住宅开发为主；累计竣工600万平米；目前年开发量150万平米目前总资产：

110亿元人民币目前净资产：45亿元人民币广州中山鞍山大连集团本钱管理决策层；标准、引导、监督、支持；各地公司本钱管理决策层；各地公司本钱管理部负责对工程全本钱进行管理和控制；其他各业务部门配合；本钱对各业务环节产生约束。1、集团本钱管理架构一、万科集团本钱管理简介2、本钱管理模式：目标本钱管理一、万科集团本钱管理简介本钱的方案管理目标本钱形成本钱的过程管理动态本钱控制目标本钱形成动态本钱控制结算分析项目决策规划设计扩初设计施工图设计招投标阶段竣工阶段实施阶段实施过程：管理原那么：表达目标本钱的先进性目标本钱的严肃性(纳入绩效考核)

目标本钱：目标本钱是企业预先确定的、在一定时期内和经过努力所要实现的本钱目标；是工程成本的控制线。动态本钱：是工程实施过程中各个时期表达的预期本钱结果。根本概念：管理工具：动态本钱反映系统平台本钱指标数据库目标本钱管理4、管理工具：信息系统目标本钱形成目标本钱测算表动态本钱控制本钱管理软件结算分析本钱数据库软件3、本钱管理方法：责任本钱管理一、万科集团本钱管理简介责任本钱体系通过确定责任主体和评价部门，通过技术经济指标的目标设定、执行和考核，来保证整体本钱的合理性和先进性。5、本钱管理的相关制度?新工程开展可行性评审体系??规划设计工作流程与评审制度??万科集团目标本钱实施细那么??万科集团工程招标管理方法??万科集团材料采购管理方法??万科工程合同管理方法??万科设计变更、现场签证管理方法??万科工程预结算管理方法??工程结算复核实施细那么??万科销售宣传管理方法?一、万科集团本钱管理简介——规模经济优势集团材料采购、战略供给商管理；——本钱管理优势信息分享与专业协作；——创新技术优势方案优化与标准化住宅。6、集团本钱管理目标创立本钱优势规模优势、管理优势、技术优势一、万科集团本钱管理简介7、集团本钱管理的方向一、万科集团本钱管理简介二、本钱管理软件的开发与应用1、开发的背景利润是多少——不准确工程间本钱——不可比根底资料管理——不统一四年前：房地产企业根本数据平台二、本钱管理软件的开发与应用2、软件开发商的选择——金蝶本钱数据与财务数据能方便的进行转换；金蝶软件的数据平安性较高；金蝶软件的控件中，已很好地实现分工程按数据进行授权，查询方便且功能强大；金蝶可以实现数据远程同步复制，便于集团监控。实现集团内本钱数据资源共享，工程间本钱实时可比。提高工作效率，加快信息流通，本钱资料查询方便。变更签证的费用及时反映，实现可控。本钱与财务之间数据相互调用，协调高效。工程动态本钱及时反映，有利于领导决策。3、软件对本钱管理的作用：二、本钱管理软件的开发与应用工程管理部——查询合同管理、合同执行情况工程经理部——查询合同、变更签证、进度款信息其他业务部门——了解合同实施状况，合同款的支付等情况本钱管理部——录入、分析本钱，主要责任部门财务管理部——录入资金方案、查询工程本钱信息4、本钱管理软件的应用：二、本钱管理软件的开发与应用1、系统模块结构图三、本钱管理软件的根本思想目标成本动态成本估算管理预算管理各产品目标成本合同管理合同执行非合同性成本资金计划待发生成本各产品动态成本各产品目标与动态成本对比分摊接口管理数据库导入/导出引出EXCEL等数据格式非合同性成本引入付款引入生成付款凭证分摊控制调整系统管理财务拆分自动对帐2、目标本钱三、本钱管理软件的根本思想公式为：各产品的目标本钱=目标本钱录入时的指定分摊+〔本科目总目标本钱-∑录入时指定分摊〕×比例目标本钱录入目标本钱修订各类产品目标本钱归属分摊分摊归属确定后，除规划条件变化或政策变化等，不得随意修订。签约金额变更签证结算调整签约金额变更签证结算调整已发生成本合同性成本非合同性成本已结算成本未结算成本待发生成本动态成本3、动态本钱的构成三、本钱管理软件的根本思想动态本钱:=未结算合同+已结算合同+非合同性本钱+待发生本钱临时路建设动态成本：280万其中沥青路合同金额为100万；舒布洛克砖铺装路面合同180万以上总价包干此时动态成本为291万举例：此时动态成本等于目标成本施工过程中，由于赶工期支付非合同性成本（赶工奖，成本未考虑）3万由于地质情况，产生变更签证，发生的成本为8万元4、各产品类型的动态本钱三、本钱管理软件的根本思想工程动态本钱合同性本钱非合同性本钱各类产品动态本钱拆分指定分摊引入录入分摊公式：各产品的动态本钱=∑已发生指定分摊+∑待发生指定分摊+〔本科目总本钱-∑已发生指定分摊-∑待发生指定分摊〕×比例待发生本钱指定分摊调整5、本钱科目的统一设置〔八大项费用〕土地成本开发前期准备费主体建筑工程费主体安装工程费园区管网工程费园林环境建设费配套设施费开发间接费主体造价园区造价楼面地价费用及资金成本三、本钱管理软件的根本思想按受益原那么，在本钱对象之间分配本钱费用；房地产本钱分配的方法：——按土地面积分摊——按建筑面积分摊——按可售面积分摊最终按可售面积确