商业银行中间业务

第6章中间业务管理方案4学时，重点讲授：中间业务特点与类型担保与承诺类业务银行卡业务其他中间业务中间业务的定价1/14/20241国内银行的中间业务上升银行的中间业务在2006年都获得了迅猛开展。民生银行非利息净收入为10.09亿元，同比增长了75.46％；浦发银行收入8.92亿元，同比增长71.26%；而基数庞大的中国银行，在上市当年也实现了12.1%的增长，到达了270.1亿元。民生银行非利息收入占营业收入比由2005年的3.55%上升至2006年的7.36%；浦发银行的中间业务净收益占比在2006年到达2.92%，同比提高了0.75个百分点。中国银行的非息收入占比也从前年的16.87%上升到18.14%。1/14/20242三大国有银行2023年一季报，各行净手续费等中间业务收入增速引人注目：中行净手续费及佣金收入同比增长83％；工行净手续费及佣金收入同比增长86％，在营业收入中占比近16％，较上年同期提高4.1个百分点；建行中间业务收入占营业收入之比显著提高，手续费及佣金净收入在营业收入中占比增至16.5％。国内银行的中间业务上升1/14/202432007年银行业机构利润结构1/14/202446.1中间业务特点与类型

中间业务的含义

中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。《商业银行中间业务暂行规定1/14/20245中间业务的特点中间业务具有不运用或不直接运用自己的资金，以收取手续费的形式获取收入，风险低的特点。1.表外性2.多样性3.风险差异性1/14/202466.1.3中间业务的种类巴塞尔委员会对表外业务分类按照是否构成银行或有资产和或有债，可以将表外业务分为两类＊＊或有债权/债务类表外业务贷款承诺、担保金融衍生工具类金融服务类表外业务代理、信托、咨询、结算支付类、与贷款和进出口有关服务1/14/202472.中国人民银行对中间业务分类《商业银行中间业务暂行规定》将中间业务分为九大类：支付结算类、银行卡业务、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管业务、咨询参谋类业务、其它类。1/14/202483.从产品定价和商业银行经营管理需要，按照风险大小和是否含有期权期货性质将中间业务分为3大类。＊无风险/低风险类中间业务＊不含期权期货性质风险类中间业务＊含期权期货性质风险类中间业务1/14/202496.2担保与承诺类中间业务担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。1/14/202410企业货币市场代理商银行3412SCL图示1.企业通过代理商发行债券筹资2.银行开具备用信用证3.代理商向市场销售债券4.企业出现清偿问题时的追索合约1/14/2024112.承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。

1/14/202412前者是附有客户在取得借款前必须履行的特定条款，在银行承诺期内，客户如果没有履行条款，那么银行可撤消该项承诺。后者是银行不经客户允许不得随意取消的贷款承诺，具有法律约束力，包括票据发行便利、回购协议等。1/14/2024136.3银行卡业务

银行卡业务开展

1.国外银行卡业务开展

＊信用卡起源于美国1915信用筹码旅游娱乐卡签帐卡〔油〕签帐卡〔餐〕银行信用卡1/14/202414巴克莱与美洲银行合作1966＊银行信用卡出现于二战后弗兰特布什国民银行1946富兰克林国民银行19521/14/202415＊银行信用卡的开展

a分散作业走向联合经营

b效劳功能趋向多元化

c信用卡技术不断更新

d信用卡市场不断扩大

2.国内银行卡业务开展1979Master国际1966美洲银行信用卡公司1969万事达卡联合公司1977VISA集团1/14/202416一是发卡规模大大增加，特别是发卡量突破第一个1亿张，历经了13年的时间，而突破第4个1亿张仅用了1年〔从2001年初的3.06亿张到2002年初的4.06亿张〕，2003年年底和2004年底分别到达6.5亿张和7.62亿张。二是联网通用的目标根本实现。2002年实现了联网通用“314〞目标，2003年根本实现地市级以上城市联网通用，2004年联网通用范围向局部经济兴旺的县延伸。同时，联网通用业务标准和技术标准不断完善，夯实了联网通用的根底。三是用卡环境明显改善，持卡消费规模初具根底。持卡消费额占社会商品零售总额的比重从2001年的2.1%上升到2004年的5%左右，北京、上海、广州、深圳等经济兴旺城市这一比例已达20%以上。1/14/202417四是人民币卡受理网络向境外拓展。2004年1月18日和9月8日内地银行发行的人民币银联卡分别在我国香港和澳门地区实现受理，2005年1月10日，人民币卡开通了新、韩、泰的受理业务，首次真正意义上走出国门。五是银行卡效劳功能不断完善，支付渠道不断增加。银行卡与行业需求的结合日益紧密，已开展到与广阔消费者密切相关的商业、教育、物流、旅游、社会保障和公共事业等方面，网上支付、支付等电子支付业务的开展进一步拓展了银行卡的应用空间。六是市场分工逐步细化，参与主体呈现多元化，银行卡产业集群初步形成。1/14/2024181/14/2024191/14/2024206.3.2银行卡业务流程1.银行卡种类＊借记卡/贷记卡/准贷记卡

＊磁卡/智能卡/激光卡

＊金卡/普通卡

＊联名卡/认同卡2.银行卡的功能结算功能储蓄功能

汇兑功能信贷功能1/14/2024211/14/2024221/14/2024231/14/2024241/14/2024253.银行卡业务流程新卡推销、商户推广指定委托代办行办理发卡、客户效劳商户效劳、授权资金清算、信用控制1/14/2024266.3.3银行卡风险管理1.银行卡风险成因2.银行卡风险特征3.银行卡风险控制信用风险、冒用诈骗风险、内部作弊风险止付不及时、保密不严格风险加强持卡人信用管理、特约商户管理，加强电脑及授权中心管理，无效卡的管理，银行卡业务保险1/14/2024271/14/2024281/14/2024296.4其他中间业务

6.4.1代理业务

指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务，提供金融效劳并收取一定费用，是典型的中间业务代理收付业务代理承销与兑付债券代理保险业务代理政策性银行业务代理人民银行业务代理商业银行业务代理其他业务1/14/202430保管业务是银行利用自身的设施〔如保管箱、保管库〕接受客户的委托，代为保管各种贵金属、珠宝古玩字画、有价证券、契约文件、保密档案资料、设计图纸等，并收取一定手续费。保管箱收费分租金与保证金。租金按年计收，保证金通常在申请租箱时一次性交付，主要用于扣除逾期租金及银行凿箱费用。1/14/2024316.4.2咨询参谋业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供企业并购、财务参谋等效劳，并收取一定的效劳费。主要有：财务参谋、企业咨询、现金管理1/14/202432财务参谋企业投资财务参谋企业融资及工程融资参谋企业兼并与收购参谋企业股改及股票发行参谋商业票据及债券发行参谋企业资产重组与资产管理企业债务重组与债务管理企业诊断及战略规划参谋1/14/202433企业咨询技术改造工程评估企业信用等级评估验证企业注册资金企业管理咨询常年经济信息咨询1/14/202434现金管理银行通过协助企业科学管理应保持的现金余额，使企业到达既不积压资金、又能保持灵活周转的目的。加速收款方法：邮箱收款法集中收款法、预先授权支票预先授权借记推迟付款方法：延缓付款、使用现金浮游量1/14/2024356.4.3基金托管业务指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，平安保管基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算、款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。1/14/2024361.基金托管人必须是满足一定条件的商业银行

设有专门的基金托管部；实收资本不少于80亿元人民币；有足够的熟悉托管业务的专职人员；具备保管基金资产的条件；具备平安、高效的清算交割能力。1/14/2024372.基金托管费是基金托管人为基金提供效劳而向基金或基金公司收取的费用。通常按照基金资产净值的一定比例提取，逐日计算并累计，至每月月末支付给托管人。1/14/2024386.4.4交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用适宜的金融工具进行的资金交易活动。银行在开展此项业务时不仅可以获得差价或手续费收入，还可以吸收到保证金存款。1/14/202439〔一〕互换业务swapfinance两个或以上的交易对手根据预先制定的规那么，在一段时间内交换一系列款项的支付活动，最低单位是1000万美元，期限5-7年。互换特点与类型、交易程序1/14/202440较大的灵活性交易的保密性

债权债务关系不变限制信用风险利率互换货币互换选择交易商就交易条件进行磋商互换交易的实施1/14/202441A公司X银行欧洲债券投资LIBOR固定利率10%固定利率10%互换交易例图1/14/202442〔二〕资产证券化ABS

商业银行在发放贷款后，经过一定的技术处理把贷款重新组合，并由这些贷款支持发行银行债券。securitization

资产证券化机制

1.LO将重组后的贷款出售给TC，并把贷款从表内移向表外1/14/2024432.TC帮U发行债券，代表IN审计LO情况3.LO向CE购置信用证或保险以提高信用，使债券对投资者具有吸引力4.TC还需要RA对交易进行评级，以确定贷款质量、CE的资本强度和交易结构5.U从TC购置债券，而后出售给投资者；6.LO向借款人收取本息，扣除效劳费，转给TC，TC转给IN。1/14/202444LOANORIGINATORCREDITENHANCERRATINGAGENCYTRUSTCOMPANYINVESTORUNDER-WRITER136245531/14/2024452007年我国银行业资产证券化试点情况1/14/202446〔三〕证券化的作用

1.资金来源多样化，降低融资本钱

2.有助于资本管理，产生效劳费收入

3.降低利率风险

〔四〕资产证券化管理

1.必须考虑本钱和规模效益

2.可以证券化的贷款组合有限

3.资产证券化后的追索权问题1/14/2024476.5租赁类中间业务6.5.1租赁概念租赁是指以收取租金为条件让渡物件使用权的经济行为，即由财产所有者〔出租人〕按契约规定，将财产的使用权转让给承租人使用，出租人对财产始终保有所有权，承租人根据契约按期缴纳一定租金给出租人的经济行为。1/14/202448出租人承租人厂商1645321/14/2024496.5.2现代租赁1.现代租赁是以融资为主要目的的信用交易方式，发源于美国2.现代租赁的特征融资与融物相结合信用和贸易相结合租赁物的使用权和所有权别离租赁期限一般较长涉及三方当事人，并同时具备两个或两个以上的合同1/14/2024506.6中间业务产品的定价

在制定中间业务产品价格时，需要考虑八个目标：生存、利润、投资回报率、市场份额、现金流量、现状、产品质量及宣传银行形象。

定价的上下直接影响银行中间业务产品的盈利水平。1/14/202451

中间业务产品定价的影响因素1.本钱人力本钱、物力本钱、风险本钱、边际本钱2.目标利润，即银行确定的期望实现的利润率。3.客户使用中间业务产品所获的收益1/14/202452实用定价模型无风险中间业务产