初级银行从业资格考试风险管理(习题卷4)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷4)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入(.)。A)全面风险管理模式阶段B)资产风险管理模式阶段C)负债风险管理模式阶段D)资产负债风险管理模式阶段答案:A解析:20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入全面风险管理模式阶段。[单选题]2.商业银行通过一系列制度、程序和方法，对风险进行()。A)事前监督和纠正、事中防范、事后控制B)事前控制、事中监督和纠正、事后防范C)事前防范、事中监督和纠正、事后控制D)事前防范、事中控制、事后监督和纠正答案:D解析:商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。[单选题]3.假设一家商业银行的外汇敞口头寸为：英镑多头200，美元多头450，日元空头150，法郎空头80，马克空头50。使用短边法计算银行的总敞口头寸为（）。A)70B)280C)350D)650答案:D解析:短边法的计算分为三步：①分别加总每种外汇的多头和空头；②比较这两个总数；③把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸。该银行外汇多头头寸之和为：200+450=650，空头头寸之和为：150+80+50=280，由于前一个总数较大，所以其总敞口头寸为650。[单选题]4.可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是()。A)单一客户风险限额B)组合风险限额C)集团客户风险限额D)以上都对答案:B解析:组合风险限额是商业银行责产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一通过设定组合限额，能防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于莱一行业、某一地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险，提高风险管理水平[单选题]5.计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括(.)。A)风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动B)风险度量的结果受制于历史周期的长短C)无法充分计量非线性金融工具的风险D)以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强答案:C解析:历史模拟法可以计量非线性金融工具的风险。[单选题]6.商业银行资金交易部门交易债券和外汇两大类金融产品，当期各自计量的VaR值分别为300万元及400万元，则资金交易部门当期的整体VaR值为（）。A)100万元B)700万元C)多于700万元D)小于700万元答案:D解析:根据投资组合原理，投资组合的整体VaR小于其所包含的每个单体VaR之和，因此，部门当期的整体VaR值要小于700万元。考点：市场风险计量方法[单选题]7.商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。A)汇率B)利率C)宏观经济政策D)市场价格答案:B解析:商业银行对利率变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。[单选题]8.商业银行与借款人及其他第三人签订协议后，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，银行可以通过执行担保（）。A)确保贷款的资金安全B)争取贷款本息的最终偿还或减少损失C)减少负债的损失D)以抵押品价值来补偿经济资本答案:B解析:商业银行与借款人及其他第三人签订协议后，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，银行可以通过执行担保争取贷款本息的最终偿还或减少损失。考点：单一法人客户信用风险识别[单选题]9.以下不属于国别风险评估指标的是（）。A)数量指标B)比例指标C)元素指标D)等级指标答案:C解析:国别风险评估的主要指标：数量指标、比例指标、等级指标。[单选题]10.下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是()。A)信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束B)信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为C)信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一D)信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性答案:D解析:[单选题]11.公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。商业银行治理结构中，?将风险管理系统转化为具体的政策、程序和步骤，便于贯彻落实?，是()部门的责任。A)风险管理部门B)监事会C)高级管理层D)业务管理部门答案:C解析:高级管理层自责具体执行经董事会批准的操作风险管理系统，即将该系统转化为具体的政策、程序和步骤，以便于业务部门的贯彻落实和对照检查[单选题]12.（）是银行宏观审慎监管的核心。A)市场准入B)资本监管C)监督检查D)风险评级答案:B解析:资本监管是银行宏观审慎监管的核心。考点：银行监管的方法[单选题]13.基本指标法操作风险资本等于银行前（）年总收入的平均值乘上一个固定比例。A)三B)二C)四D)五答案:A解析:基本指标法操作风险资本等于银行前三年总收入的平均值乘上一个固定比例。[单选题]14.采用标准法计量操作风险监管资本时，公司金融这类业务条线的操作风险资本要求系数β为()。A)18%B)12%C)15%D)10%答案:A解析:各业务条线的操作风险资本系数如下：(1)零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%。(2)商业银行和代理服务业条线的操作风险资本系数为15%。(3)公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为18%。[单选题]15.零售风险暴露的特征不包括()。A)债务人是一个或几个自然人B)笔数多C)按组合方式进行管理D)单笔金额大答案:D解析:零售风险暴露的特征包括：(1)债务人是一个或几个自然人。(2)笔数多，单笔金额小。(3)按组合方式进行管理。[单选题]16.不良贷款率等于（）。A)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％B)(次级类贷款-可疑类贷款-损失类贷款)÷各项贷款×100％C)(次级类贷款-可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％D)(次级类贷款+可疑类贷款-损失类贷款)÷各项贷款×100％答案:A解析:不良资产／贷款率是重要的风险监测指标。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％。[单选题]17.按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为()。A)企业客户与机构客户B)一般客户与特殊客户C)抵押客户与信用客户D)法人客户与个人客户答案:D解析:按照业务特点和风险特性的不同.商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户，法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户，企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。[单选题]18.风险管理部门接收来自财务控制部门的()数据，并且与来自前台业务部门的信息调整一致，双方合作确保风险系统中相应的()信息是准确的，并且可以应用于事后检验的目的。A)收益/损失、成本/收益B)收益/损失、收益/损失C)成本/损失、收益/损失D)成本/利润、成本/收益答案:B解析:风险管理部门接收来自财务控制部门的收益/损失数据，并且与来自前台业务部门的信息调整一致，双方合作确保风险系统中相应的收益/损失信息是准确的，并且可以应用于事后检验的目的。[单选题]19.国际贷款中，弱势债权人可通过()的保护来避免因国家主权风险而作出让步。A)布雷迪债券的信用品质B)贷款保证(抵押品)C)双重货币限制条款D)交叉违约条款答案:D解析:交叉违约条款把某一笔贷款的违约认为是所有贷款的违约。这可以避免弱势债权人因国家主权风险而遭遇违约以及因国家主权风险而作出让步。[单选题]20.若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为()。A)表外项目已承诺未提取金额B)表外项目已提取金额C)表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额D)表内项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额答案:C解析:违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额。[单选题]21.（）不是真正的银行资本，它是?算?出来的，在数额上与非预期损失相等。A)监管资本B)经济资本C)会计资本D)账面资本答案:B解析:经济资本不是真正的银行资本，它是?算?出来的，在数额上与非预期损失相等。[单选题]22.商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务称为()。A)资金交易业务B)柜台业务C)个人信贷业务D)代理业务答案:D解析:题干所述为商业银行的代理业务。[单选题]23.()是指新产品／业务因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。A)声誉风险B)违规风险C)操作风险D)市场风险答案:B解析:违规风险指新产品／业务因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。[单选题]24.以下关于期权的论述错误的是()。A)期权价值由时间价值和内在价值组成B)在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值C)对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零D)对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零答案:D解析:应该为卖方期权。[单选题]25.当前，我国商业银行信息披露主要存在的问题不包括()。A)披露方式不规范B)信息披露内容不全面C)风险信息披露不充分D)信息披露监控机制仍需进一步完善答案:A解析:当前，我国商业银行信息披露主要存在的问题包括：(1)信息披露内容不全面。(2)风险信息披露不充分。(3)表外业务信息披露不充分。(4)信息披露监控机制仍需进一步完善。[单选题]26.债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险是指()。A)间接国别风险B)主权风险C)政治风险D)宏观经济风险答案:C解析:政治风险指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。[单选题]27.在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融工具，下列属于高质量的金融工具的是()。A)评级为AA-以上国家或地区政府发行的债券B)银行存单C)本外币现金D)黄金答案:A解析:在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融工具。认可的质押品大体分为现金类资产、高质量的金融工具。B、C、D项属于现金类资产；A项评级为AA-以上国家或地区政府发行的债券属于高质量的金融工具。[单选题]28.正态分布的图形特征是()。A)左高右低B)中间高，两边低，左右对称C)右高左低D)中间低，两边高，左右对称答案:B解析:正态分布的图形特征是中间高，两边低，左右对称。故本题选B。[单选题]29.当商业银行的来源金额大于使用金额，出现所谓?剩余?，此时商业银行要考虑这种流动性剩余头寸的机会成本的原因是()A)流动性剩余头寸会带来持有成本B)流动性剩余头寸可能带来进一步的流动性风险C)流动性剩余头寸可以通过其他途径赚取更高收益D)流动性剩余头寸盈利能力强答案:C解析:[单选题]30.净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于（）。A)90%B)100%C)95%D)110%答案:B解析:净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100%。考点：中长期结构性分析[单选题]31.商业银行采用高级风险量化技术面临（）。A)声誉风险B)模型风险C)市场风险D)法律风险答案:B解析:B项，商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。[单选题]32.对银行面临的所有实质性风险进行全面评估是风险评估中的()。A)对全面风险管理框架的评估B)实质性风险评估C)全面风险评估D)具体风险评估答案:B解析:风险评估主要包括两个方面的内容：①对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估；②实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。[单选题]33.由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接损坏或价值的减少是（）。A)资产损失B)对外赔偿C)账面减值D)其他损失答案:A解析:[单选题]34.()是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。A)独立交易B)资产转移C)关联交易D)权利让渡答案:C解析:关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方。[单选题]35.当资金来源()资金使用时，出现资金?剩余?，表明商业银行拥有一个?流动性缓冲器?。A)小于B)等于C)大于D)不确定答案:C解析:当资金来源大于资金使用时，出现资金?剩余?，表明商业银行拥有一个?流动性缓冲器?。[单选题]36.下列关于资本转换因子的说法，正确的是（）。A)某组合风险越小，其资本转换因子越高B)同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越高C)根据资本转换因子，将以计划授信额表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额D)资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险答案:D解析:A项，某组合风险越大，其资本转换因子越高；B项，同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越低；C项，根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。[单选题]37.定期压力测试至少()年一次。A)半B)1C)2D)3答案:B解析:资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。[单选题]38.战略风险属于一种()。A)长期的潜在的风险B)短期的风险C)显性的风险D)以上都不对答案:A解析:考生注意战略风险属于一种长期的潜在的风险。[单选题]39.根据我国监管当局要求，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于()。A)4%B)3%C)6%D)6%答案:A解析:根据《商业银行杠杆率管理办法》的规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。[单选题]40.资本充足率是指资本与风险加权资产的比率，这里的资本是在商业银行()的基础上再加上其他资本工具计算而来。A)资本公积B)盈余公积C)实收资本D)信托赔偿准备答案:C解析:资本充足率是指资本与风险加权资产的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。[单选题]41.下列关于资产组合模型监测商业银行组合风险说法正确的是（）。A)主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测B)必须直接估计每个敞口之间的相关性C)CreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布D)CreditMetriCs模型直接估计各敞口之间的相关性答案:C解析:组合风险监测的方法包括，传统的银行资产组合监测方法和资产组合模型法。①传统的组合检测法主要是对信贷资产组合授信集中度和结构进行分析检测；②资产组合模型法包括两种方法：直接估计各敞口之间的相关性；不直接处理各敞口之间的相关性，把暴露在该风险类别下的投资组合看成一个整体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布CreditPortfolioView和CreditMetriCs模型。选项A错在对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测是传统的组合监测方法；选项B错在有两种方法，不必直接估计敞口相关性；选项D错在该模型是不直接估计敞口相关性。[单选题]42.下列哪一项与标准利率互换中收入浮动利率的一方有相同的利率风险敞口?()A)相同期限下浮动利率票据的多头B)相同期限下固定利率票据的多头C)相同期限下浮动利率票据的空头D)相同期限下固定利率票据的空头答案:D解析:在标准利率互换中收入浮动利率的一方必须支付固定利率，这就好比做相同期限的固定利率票据。[单选题]43.市场风险不包括()。A)利率风险B)汇率风险C)股票价格风险D)贷款违约风险答案:D解析:D项属于信用风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票和商品的价格风险等。[单选题]44.某一经济体银行体系的崩溃指（），尤其易发生在金融危机的背景下。A)货币贬值B)银行业危机C)转移事件D)政治动荡答案:B解析:转移事件：指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。货币贬值：指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要确定。银行业危机：指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下。政治动荡：债务人所在国发生政治冲突、非正常政权更替、战争等情形。[单选题]45.某企业2006年净利润为0.5亿元人民币，2005年末总资产为10亿元人民币，2006年末总资产为15亿元人民币，该企业2006年的总资产收益率为()。A)2.00%B)4.00%C)3.33%D)3.00%答案:B解析:总资产收益率=净利润/平均总资产。[单选题]46.如果一家商业银行的总资产是l00亿元，总负债是60亿元，资产加权平均久期为5年，负债加权平均久期为2年，则久期缺口为()。A)0.6B)1.2C)-3.8D)3.8答案:D解析:久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期=5-(60/100)×2=3.8。[单选题]47.正常贷款迁徙率计算公式是由()中变为不良贷款的金额与正常贷款的比值，正常贷款包括正常贷款和关注贷款两种。A)关注类贷款B)可疑类贷款C)正常类贷款D)次级类贷款答案:C解析:[单选题]48.某2年期债券久期为1．8年，债券目前价格为105．00元，市场利率为3％，假设市场利率上升50个基点，则按照久期公式计算，该债券价格（）。A)上涨0．874％B)下跌0．917％C)下跌0．874％D)上涨0．917％答案:C解析:久期(也称持续期)用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。在市场利率有微小改变时，固定收益产品价格的变化可以表示为：[单选题]49.()是商业银行的决策机构。A)董事会B)监事会C)股东大会D)高级管理层答案:A解析:本题考查董事会及其风险管理委员会。董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。参见教材P21。[单选题]50.以下关于经风险调整的资本收益率在经营管理活动中的作用，说法错误的是()。A)在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据B)使用经风险调整的业绩评估方法，不利于在银行内部建立正确的激励机制C)在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理D)在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等答案:B解析:目前，国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指标在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用：在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据;在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配.及时对RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理;在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制。故本题选B。[单选题]51.违约损失率的计算公式是（）。A)LGD=1-回收率B)LGD=1-回收率／2C)LGD=1-回收率／3D)LGD=1-回收率／4答案:A解析:违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比(损失的严重程度，1GD=1-回收率)。[单选题]52.战略风险不来自()。A)商业银行战略目标缺乏整体兼容性B)商业银行经营目标不能按时实现C)为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷D)为实现目标所需要的资源匮乏答案:B解析:战略风险主要体现在四个方面：一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性;二是为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷;三是为实现目标所需要的资源匮乏;四是整个战略实施过程的质量难以保证。[单选题]53.假定目前市场上l年期零息国债的收益率为10%，l年期信用等级为B的零债券的收益率为15.8%，且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本金或利息的回收率为0，则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为()。A)2.5%B)5%C)10%D)15%答案:B解析:假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率θ=0，则上述评级为B的零息债券在1年内的违约概率：P=1-(1+10%)/(1+15.8%)-1-0.95=0.05。[单选题]54.资产变现能力越__________，银行的流动性状况越__________，其流动性风险也相应越__________。()A)差;好;低B)强;好;低C)强;好;高D)差;差;高答案:B解析:资产变现能力越强，银行的流动性状况越好，其流动性风险也相应越低。故本题选B。[单选题]55.风险管理体系的灵魂是(.)。A)风险文化B)风险管理策略C)公司治理结构D)内部控制系统答案:A解析:风险文化是风险管理体系的灵魂。[单选题]56.商业银行采用的定量分析方法主要是基于对_________和_________的分析。（）A)内部操作风险损失数据；外部操作风险损失数据B)内部操作风险损失数据；外部数据C)业务经营环境；外部数据D)业务经营环境；内部控制因素答案:B解析:商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估；定量分析方法则主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。[单选题]57.净稳定资金比率指标的观察区间为一个（），有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。A)月度B)季度C)年度D)半年度答案:C解析:净稳定资金比率指标的观察区间为一个年度，有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。[单选题]58.内部审计是一项独立、客观、(.)的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。A)公平B)公开C)公正D)公示答案:C解析:内部审计是一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。[单选题]59.下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是()。A)公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标B)良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产C)商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制D)商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制答案:B解析:B项良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则可能大大提高商业银行的风险水平，严重情况下可能造成商业银行破产，不但损害存款人的利益，而且破坏社会稳定，增加公共开支。[单选题]60.假定某公司2015年的销售成本为50万元，销售收入为250万元，年初资产总额为150万元，年底资产总额为230万元，则其总资产周转率约为（）。A)84％B)108％C)83％D)105％答案:D解析:总资产周转率=销售收入[(期初资产总额+期末资产总额)／21×100％，根据题意，总资产周转率=250[(150+230)／21×100％=105％。[单选题]61.下列有关信用衍生产品的说法，错误的是()。A)信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约B)信用衍生产品的违约保护功能在合约的买方和卖方之间是不相同的C)信用衍生产品的交割只采取现金方式D)信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险答案:C解析:信用衍生产品既可以采取实物方式也可以采取现金方式[单选题]62.失职违规引发的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险。下列活动中，属于这一风险的是()。A)交易不报告B)短贷长用，借新还旧，追求片面的信贷业务余额增长C)意识到本身缺乏必要的知识，但在工作中利用这种缺陷D)有组织的劳工运动答案:B解析:短贷长用，借新还旧，追求片面的信贷业务余额增长属于失职违规引发的操作风险。[单选题]63.下列属于流动性最差的资产的是（）。A)现金B)活期存款C)无法出售的贷款D)股票答案:C解析:流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产,如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。考点：市场流动性风险与融资流动性风险[单选题]64.随机变量x服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为l倍标准差范围内的概率为()。A)0.68B)0.95C)0.9973D)0.97答案:A解析:随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为0.68，其观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率为0.95，其观测值落在距均值的距离为3倍标准差范围内的概率为0.9973[单选题]65.商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息合法授予限额。则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是()。A)客户所有者权益越高，限额越高B)客户历史信誉状况越好，限额越高C)客户信用等级越高，限额越高D)客户资产负债率越高，限额越高答案:D解析:本题选D项。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.下列关于正态分布曲线的描述正确的有（）。A)关于x=μ对称B)关于x=μ不对称C)在x=μ+σ处有一个拐点D)在x=μ处曲线最高E)在x=μ-σ处有一个拐点答案:ACDE解析:正态分布曲线的性质包括：关于x=μ对称；在x=μ处曲线最高；在x=μ±σ处各有一个拐点。[多选题]67.战略风险管理的作用包括（）。A)比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件B)优化经济资本配置，并降低资本使用成本C)强化内部控制系统和流程D)避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件E)持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值答案:ABCDE解析:实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处：1.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件；2.全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会；3.对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失；4.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险；5.优化经济资本配置，并降低资本使用成本；6.强化内部控制系统和流程；7.避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件。简而言之，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。[多选题]68.根据敞口定义，外汇敞口可以分为（）。A)单币种敞口头寸B)双币种敞口头寸C)多币种敞口头寸D)总敞口头寸E)多敞口头寸答案:AD解析:根据敞口定义，外汇敞口可以分为：单币种敞口头寸和总敞口头寸。[多选题]69.商业银行的流动性风险管理体系通常包括（）。A)治理架构B)政策制度C)管理流程D)内部控制E)信息系统答案:ABCDE解析:商业银行的流动性风险管理体系通常包括治理架构、政策制度、管理流程、内部控制、信息系统和危机处理六个关键要素。[多选题]70.风险预警的程序主要包括(.)。A)后评价B)风险处置C)风险分析D)风险管理E)信用信息的收集和传递答案:ABCE解析:风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：(1)信用信息的收集和传递。(2)风险分析。(3)风险处置。(4)后评价。[多选题]71.下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的有()。A)在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)B)在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据C)在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配D)经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的E)使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式答案:ABCE解析:D项中应为经济资本。[多选题]72.操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因素和外部因素两个方面来进行识别。从内部因素来看，包括()引起的操作风险。A)人员B)流程C)经营环境变化D)组织结构E)外部欺诈答案:ABD解析:操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因素和外部因素两个方面来进行识别。从内部因素来看，包括人员、流程、系统及组织结构引起的操作风险；从外部因素来看，包括经营环境变化、外部欺诈、外部突发事件等。[多选题]73.违约风险暴露包括()。A)公司风险暴露B)零售风险暴露C)主权风险暴露D)金融机构风险暴露E)股权风险暴露答案:ABCDE解析:此题[多选题]74.下列关于贷款五级分类的定义，不正确的有（）。A)关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素B)正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还C)次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失D)可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失E)损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分答案:CD解析:C项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；D项，可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。[多选题]75.设计良好的关键风险指标体系的原则不包括（）。A)平衡性B)整体性C)客观性D)敏感性E)及时性答案:ACE解析:设计良好的关键风险指标体系的原则：（1）整体性。监测工作要能够反映操作风险全局状况及变化趋势，揭示诱发操作风险的系统性原因，实现对全行操作风险状况的预警；（2）重要性。监测工作要提示重点地区、重点业务、关键环节的操作风险隐患，反映全行操作风险的主要特征；（3）敏感性。监测指标要与操作风险事件密切相关，并能够及时预警风险变化，有助于实现对操作风险的事前和事中控制；（4）可靠性。监测数据来源要准确可靠，具有可操作性，要保证监测工作流程、质量可控，要建立起监测结果的验证机制；（5）有效性。监测工作要根据经营发展和风险管理战略不断发展和完善，指标是开放的、动态调整的，监测工作要持续、有效。[多选题]76.市场风险限额指标主要包括()。A)头寸限额B)风险价值限额C)止损限额D)敏感度限额E)利率限额答案:ABCD解析:市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额等。[多选题]77.2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会(ALCO)会议上，资产负债管理部总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标(LCR)仅为74％，已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导致日终(17：00)在央行备付金账户出现30亿的透支额。5月30日至6月11日A银行备付金情况参见表6-1。表6-16月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场?平头存、防透支、现金为王?气氛升温，隔夜拆借利率飙升578基点，达到13．44％，各期限利率全面上升，?钱荒?进一步升级。A银行要降低流动性风险敞口，在?钱荒?期间其合适的措施有（）。A)缩短资产久期，增强资产流动性B)拉长负债久期，付出一定成本缓解流动性压力C)缩短负债久期，避免成本增高D)控制金融同业业务的资产负债久期差E)拉长资产久期，提高资产盈利能力答案:ABD解析:在?钱荒?期问，整个市场流动性不足，利率有上升趋势，此时如果资产久期越长，则利率上升对资产价格下降的影响越大，应缩短资产久期，加快资产的回收，增强资产的流动性；同时拉长负债久期，缓解流动性压力；并注意控制金融同业业务的资产负债久期差，使其处于合理范围之内。[多选题]78.商业银行内部控制的主要原则包括()。A)独立B)审慎C)高效D)客观E)全面答案:ABE解析:商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。[多选题]79.下列关于收益率曲线的说法，正确的是（）。A)是市场对未来经济状况的判断B)是市场对当前经济状况的判断C)是对未来经济走势预期的结果D)是对通货膨胀预期的结果E)曲线形状与收益率之间没有直接关系答案:BCD解析:收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期(包括经济增长、通货膨胀、资本回报等)的结果。[多选题]80.根据具体的超限原因，可将超限分为()。A)主动超限B)被动超限C)实质性超限D)非实质性超限E)目标性超限答案:ABD解析:根据具体的超限原因，可将超限进一步分类，类别有：(1)主动超限。(2)被动超限。(3)非实质性超限。[多选题]81.合格优质流动性资产的特征包括()。A)风险低B)易于定价C)价值稳定D)与高风险资产的相关性高E)与高风险资产的相关性低答案:ABCE解析:合格优质流动性资产是指满足具有风险低、易于定价且价值稳定、与高风险资产的相关性低等基本特征，能够在无损失或极小损失的情况下快速变现的各类资产。[多选题]82.根据不同的管理需要和本质特征，银行资本可分为()。A)账面资本B)内部资本C)监管资本D)外部资本E)经济资本答案:ACE解析:根据不同的管理需要和本质特征，银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。故本题选ACE。[多选题]83.商业银行高级管理层的主要职责包括(.)。A)审批风险管理的战略、政策和程序B)执行风险管理的政策，制定风险管理的程序和操作过程C)对商业银行的决策过程、决策执行过程、经营过程进行监督和测评D)及时了解风险水平及其管理状况E)确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险答案:BDE解析:A选项是董事会的职责;C选项是监事会的职责。[多选题]84.风险主体对于非个人，一般是指主体注册成立的国家,但存在例外，包括（）。A)当主体为不是银行的法人企业的分公司时，所在国家为其总公司的注册地B)当主体是银行的分行时，直接风险主体所在国家（地区）应当填列在分行所在国家（地区），并按照担保转移，将最终风险主体所在国家视为其总行所在国家（地区）C)风险主体为国际组织的，所属国家统一认定为?国际组织?，属于组织所在国家D)对于飞机、船舶融资，若存在长期租约并可以明确指明还款的主要来源国家，一般应以还款来源国作为直接风险主体所在国家E)对于基金投资等不能明确界定直接风险主体所属国家的，按最能代表该资产的国家或区域确定答案:ABDE解析:风险主体所在国家（地区），对于个人，按照个人居住地，如果某个个人在多个国家（地区）有住所的，按其经常居住地确定国别。对于非个人，一般是指主体注册成立的国家,但以下情况例外：1.当主体为不是银行的法人企业的分公司时，所在国家为其总公司的注册地。2.当主体是银行的分行时，直接风险主体所在国家（地区）应当填列在分行所在国家（地区），并按照担保转移，将最终风险主体所在国家视为其总行所在国家（地区）。3.当直接风险主体是空壳公司或特殊目的载体（SPV），比如注册在开曼群岛、维尔京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。4.对于飞机、船舶融资，若存在长期租约并可以明确指明还款的主要来源国家，一般应以还款来源国作为直接风险主体所在国家。若不存在长期租约或无法明确还款来源国家，则直接风险主体所在国家为飞机/船舶的最终拥有人的所在国家。如果融资的偿还主要依靠质押于银行的租约项下的租金收入，则直接主体所在国家应为承租人所在国家。5.对于基金投资等不能明确界定直接风险主体所属国家的，按最能代表该资产的国家或区域确定。6.风险主体为国际组织的，所属国家统一认定为?国际组织?，不属于任何一个特定国家。[多选题]85.下列关于风险管理信息系统的说法中，正确的有()。A)风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和实效，需要良好的IT构架和技术支持B)风险管理信息系统需要收集的风险信息数据通常分为内部数据和外部数据C)风险管理信息系统中，有些数据是静态的，有些则是动态的，系统不能制约数据的特性D)风险管理信息系统的缺点是相关人员需要很长一段时间才能获得所有相关的风险信息E)风险管理信息系统作为商业银行的重要?无形资产?，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行答案:ABCE解析:风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构，相关人员通过浏览器实现远程登录，便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。这种信息传递方式的优点是：①真正实现风险数据的全行集中管理、一致调用;②不需要每个终端都安装风险管理软件，有助于最大限度地系统建设成本、保护知识产权和系统安全。故本题选ABCE。[多选题]86.在银行公司治理架构中，风险管理部门的职责包括（）。A)批准风险管理的政策及相关文件B)具体执行操作风险管理系统。并制定相应的政策、程序和步骤C)确定商业银行的薪酬政策D)指导并定期检查、评估业务条线的操作风险管理活动和状况E)为操作风险管理开发相应的技术和方法答案:BDE解析:在银行公司治理架构中，风险管理部门的职责包括具体执行操作风险管理系统，并制定相应的政策、程序和步骤，指导并定期检查、评估业务条线的操作风险管理活动和状况，为操作风险管理开发相应的技术和方法，所以BDE项正确。A项属于董事会的职责，C项属于高管层的职责。[多选题]87.商业银行应根据（）决定信息科技内部审计范围和频率。A)业务性质B)规模C)复杂程度D)信息科技应用情况E)信息科技风险评估结果答案:ABCDE解析:内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。[多选题]88.在我国银行业实践中，可以根据运作机制将风险预警方法分为三类，其中包括()。A)红色预警法B)黄色预警法C)蓝色预警法D)黑色预警法E)紫色预警法答案:ACD解析:在我国银行业实践中，风险预警是一门新兴的交叉学科，可以根据运作机制将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法。故本题选ACD。[多选题]89.零售风险暴露应同时具有的特征包括()。A)债务人是一个或几个自然人B)笔数多，单笔金额小C)债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力D)对发行方资产或收入具有剩余索取权E)按照组合方式进行管理答案:ABE解析:零售风险应同时具有如下三个方面特征：①债务人是一个或几个自然人；②笔数多，单笔金额小；③按照组合方式进行管理。选项C属于专业贷款的特征，选项D属于纳入股权风险暴露的金融工具应满足的条件之一。[多选题]90.下列关于账面资本的说法中，正确的有()。A)账面资本与银行风险并无关系B)账面资本是银行持股人的永久性资本投入C)账面资本反映了银行实际拥有的资本水平D)账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和投资重估储备六个部分E)账面资本就是经济资本答案:BCD解析:资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。故A项错误。账面资本与经济资本是两个不同的概念。账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，反映了