初级银行从业资格考试风险管理(习题卷6)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷6)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列关于流动性风险的说法，不正确的是()。A)流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险B)流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险C)流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平D)流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强风险种类的风险管理答案:A解析:本题考查流动性风险。流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种多维风险。参见教材P9。[单选题]2.（）是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。A)头寸限额B)风险价值限额C)止损限额D)敏感度限额答案:B解析:风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。[单选题]3.（）作为商业银行的重要?无形资产?，必须设置严格的安全保障，确保能够长期、不间断地运行。A)完善的公司治理机构B)健全的内部控制机制C)有效的风险管理策略D)风险管理信息系统答案:D解析:风险管理信息系统作为商业银行的重要?无形资产?，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。[单选题]4.根据巴塞尔协议Ⅱ,法律风险是一种特殊类型的（）,它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。A)声誉风险B)操作风险C)信用风险D)战略风险答案:B解析:商业银行风险的主要类别：（1）信用风险（2）市场风险（3）操作风险（4）流动性风险（5）国别风险（6）声誉风险（7）法律风险（8）战略风险。根据巴塞尔协议Ⅱ,法律风险是一种特殊类型的操作风险,它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。考点：商业银行风险的主要类别[单选题]5.假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则3％是（）。A)违约频率B)不良贷款率C)违约损失率D)违约概率答案:A解析:违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，违约频率是指通常所称的违约率。违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。题中的3％是对第一年选定的100个客户进行观测后计算得到的，即为事后检验的结果，属于违约频率。[单选题]6.当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变，则商业银行的流动性将()。A)无法确定B)减弱C)增强D)保持不变答案:C解析:当久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性随之增强；当久期缺口为负时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度小，流动性随之减弱。[单选题]7.根据《银行贷款损失准备计提指引》，银行应当按照()原则，合理估计贷款可能发生的损失，及时计提贷款损失准备。A)合理性B)公平性C)合规性D)谨慎会计答案:D解析:根据《银行贷款损失准备计提指引》，银行应当按照谨慎会计原则，合理估计贷款可能发生的损失，及时计提贷款损失准备。[单选题]8.某银行2014年贷款应提准备为2000亿元，贷款损失准备充足率为80％，则贷款实际计提准备为()亿元。A)1300B)1600C)1800D)1700答案:B解析:贷款损失准备充足率-贷款实际计提准备÷贷款应提准备×l00V0，可以得出贷款实际计提准备=2000×80％=l600(亿元)。[单选题]9.若借款人甲、乙内部评级重年期违约概率分别为0.02%和0.04%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为()。A)0.02%，0.04%B)0.03%，0.03%C)0.02%，0.03%D)0.03%，0.04%答案:D解析:根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。[单选题]10.我国银行业的?三性原则?不包括()。A)安全性B)流动性C)效益性D)风险性答案:D解析:我国银行业的至关重要的?三性原则?是安全性、流动性、效益性。故本题选D。[单选题]11.在分析国家风险的方法中，()是根据标准化的国家风险评估报告，结合部分经济统计，对不同国家的贷款风险做出比较。它综合了对政治社会因素的定性分析和对经济金融因素的定量分析。A)结构定性分析B)完全定性分析C)清单分析D)定量分析答案:A解析:[单选题]12.下列各项不是文件或合同缺陷表现的是（）。A)提供的产品在业务管理框架方面不完善B)提供的产品在权利义务结构方面不健全C)提供的产品在风险管理要求方面不完善D)提供的产品在服务消费者方面考虑不周到答案:D解析:D项属于产品服务缺陷。[单选题]13.在商业银行的九大类业务中，()产品线的β系数为12%。A)支付和结算B)零售银行C)交易和销售D)公司金融答案:B解析:其他三项的β系数为18%。[单选题]14.交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，()。A)市场价格发生重大变化引起的定价差异B)与市场上同类金融产品的定价有很大差别C)由于产品成本增加，出现定价困难D)未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误答案:D解析:交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，未遵循操作规定，导致交易和定价出现错误。[单选题]15.()作为一种特殊的信用风险，是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。A)市场风险B)违约风险C)操作风险D)结算风险答案:D解析:作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。[单选题]16.某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性()。A)加强B)减弱C)不变D)无法确定答案:A解析:根据题意，资产的价值变化为：-[5×100×利率变动/(1+市场利率)];负债的价值变化为：-[4×90×利率变动/(1+市场利率)]。由以上两个式子可知，其久期缺口为正值。因此，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强。[单选题]17.()是国内企业／机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务种类之一。A)柜台业务B)个人信贷业务C)法人信贷业务D)资金交易业务答案:C解析:法人信贷业务是国内企业／机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的业务种类之一。[单选题]18.利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法是()。A)红色预警法B)统计预警法C)黑色预警法D)指数预警法答案:D解析:指数预警法是利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法。[单选题]19.表3-1是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。表3-1已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑类贷款余额10亿，损失类贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（）亿。A)75B)84．5C)35D)81．3答案:C解析:贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量=500×0+40×0+20×5％+10×20％=3(亿)。期末的可疑类贷款数量=500×0+40×5％+20×10％+10×70％=11(亿)。期末的次级类贷款数量=500×0+40×10％+20×80％+10×10％=21(亿)。则该商业银行当期期末的不良贷款余额=3+11+21=35(亿)。[单选题]20.（）是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。A)久期分析B)敏感分析C)情景分析D)缺口分析答案:C解析:B项是单因素分析，AD项都是一种敏感分析。可以想象，情景总是由很多条件构成的，但是敏感往往只针对某一种事物。[单选题]21.融资缺口等于()。A)贷款平均额-存款平均额B)核心贷款平均额-存款平均额C)贷款平均额-核心存款平均额D)核心贷款平均额-核心存款平均额答案:C解析:融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额。[单选题]22.在实践中，有的银行将风险控制类指标在考核体系中的权重提高到()左右，体现风险控制与业务发展的均衡关系。A)10％B)20％C)30％D)40％答案:D解析:在实践中，有的银行将风险控制类指标在考核体系中的权重提高到40％左右，体现风险控制与业务发展的均衡关系，并对除按中央对央企负责人薪酬要求发放人员外，其余高管人员实行延时发放，体现薪酬支付对风险结果的敏感。[单选题]23.为了获取盈利，商业银行在正常范围内可以建立（）的资产负债期限结构。A)借短贷短B)借长贷长C)借长贷短D)借短贷长答案:D解析:商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的?借短贷长?的资产负债期限结构（或持有期缺口），被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。[单选题]24.在持有期为2天、置信水平为98％的情况下，若所计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合()。A)在2天中的收益有98％的可能性不会超过3万元B)在2天中的收益有98％的可能性会超过3万元C)在2天中的损失有98％的可能性不会超过3万元D)在2天中的损失有98％的可能性会超过3万元答案:C解析:一般说风险价值，不会说收益而是说损失，所以先排除A、B两项；其次，如果像D项所说有98％的可能会超过3万元，那么这个风险价值计算就没有意义了，因为还是不知道可能会损失多少。所以，逻辑判断，本题选C。[单选题]25.提交给高级管理层的风险报告中首先要列明经评估后商业银行的风险状况，风险评估结果通常以风险图、风险表的形式来展示。下列关于风险表说法正确的是()。A)颜色越深表示风险越严重B)表中的?1?表示好转C)表中的?0?表示恶化D)无数值表示无风险答案:A解析:B.表中的?1?表示恶化，C.表中的?0?表示好转D.无数值表示不变。[单选题]26.以下不是集团客户授信限额管理?三步走?的是()。A)根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信限额B)按单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信限额的参考值C)分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额D)使某些成员单位的授信额度之和控制在集团公司整体的总授信限额范围内，并最终核定各成员单位的授信使用限额答案:D解析:集团客户授信限额管理，应确定对集团的总授信额度。集团统一授信限额管理一般分?三步走?：第一步，根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信限额;第二步，按单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信限额的参考值;第三步，分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额。同时，使每个成员单位的授信限额之和控制在集团公司整体的授信限额以内，并最终核定各成员单位的授信限额。[单选题]27.估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少()年、涵盖一个经济周期的数据。A)1B)3C)5D)7答案:D解析:实施内部评级法初级法的商业银行由监管当局根据资产类别给定违约损失率，估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少7年、涵盖一个经济周期的数据。[单选题]28.巴塞尔委员会以（）方式把商业银行面临的风险分为八大类。A)损失结果B)风险事故C)风险发生的范围D)诱发风险的原因答案:D解析:本题主要考查商业银行风险的主要类别。根据不同的分类标准可以将风险分为不同的类型。本书主要侧重于信用、市场、操作、流动性、国家、声誉、法律以及战略风险八大类。此八大类主要按诱发原因分类，因此本题D项正确。A项按损失的结果可分为纯粹和投机风险，B项按风险事故可分为经济风险、政治风险和社会风险，C项按风险发生的范围可分为系统性和非系统性风险。[单选题]29.中央银行正在实施稳健中性的货币政策，利率水平持续上行，从宏观的角度看，在该货币政策的影响下，通常会使()。A)潜在借款人的风险水平下降B)借款人承受较低的风险C)所有企业的履约程度有一定程度的提高D)所有企业的违约风险有一定程度的上升答案:D解析:[单选题]30.（）是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。A)风险文化B)风险知识C)风险制度D)风险理念答案:A解析:风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。[单选题]31.(.)是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户/债项的违约概率。A)KPMG风险中性定价模型B)RiskCalc模型C)Credit.Monitor模型D)死亡率模型答案:D解析:本题考查的是死亡率模型的含义。[单选题]32.下列关于流动性监管核心指标的说法，错误的是（）。A)流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算B)流动性比例不得低于25％C)核心负债比率不得低于60％D)人民币超额准备金率不得低于5％答案:D解析:人民币超额准备金率不得低于2%[单选题]33.下列关于表内信用资产风险权重的描述，正确的是()。A)个人住房抵押贷款的风险权重为50%B)对其他金融机构债权统一给予50%的风险权重C)商业银行之间原始期限在4个月以上的债权给予的风险权重为0D)对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的货款和自用房地产等资产，都给予50%风险权重答案:A解析:表内信用资产风险权重为：对其他金融机构债权给予l00%的风险权重;商业银行之间原始期限在4个月以上的风险权重为20%;对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100%的风险权重;个人住房抵押贷款的风险权重为50%。[单选题]34.国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（）。A)改善公司治理B)推行全面风险管理理念C)确保各类主要风险得到正确识别和优先排序D)利用精确的数量模型进行量化答案:D解析:截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。考点:声誉风险管理的基本做法[单选题]35.内部审计的主要内容不包括（）。A)经营管理的合规性及合规部门工作情况B)风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性C)信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况D)参与商业银行的组织架构和业务流程再造答案:D解析:内部审计的主要内容包括：经营管理的合规性及合规部门工作情况；内部控制的健全性和有效性；风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性；信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；会计记录和财务报告的准确性和可靠性；与风险相关的资本评估系统情况；机构运营绩效和管理人员履职情况等。D属于法律合规部门的职责。[单选题]36.下列哪项不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容（）A)有明确记载的声誉风险管理政策和流程B)深入理解不同利益持有者对自身的期望值C)建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警D)实现银行利润的最大化，无需考虑社会责任感答案:D解析:有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：1.明确商业银行的战略愿景和价值理念；2.有明确记载的声誉风险管理政策和流程；3.深入理解不同利益持有者（如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等）对自身的期望值；4.培养开放、互信、互助的机构文化；5.建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；6.努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；7.建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；8.利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；9．建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；10.有明确记载的危机处理／决策流程。考点：声誉风险管理的基本做法[单选题]37.关于国家风险的说法不正确的是()。A)在同一个国家范围内的经济金融活动存在国家风险B)国家风险分为政治风险、社会风险和经济风险C)国家风险是由债务人所在国家的行为引起的D)个人一般不会遭受国家风险答案:D解析:[单选题]38.商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，()不属于合格信用缓释工具。A)上市公司发行的债券B)人民银行发行的票据C)黄金D)商业银行承兑汇票答案:A解析:B、C、D三项都属于合格的信用风险缓释工具。[单选题]39.巴塞尔委员会于()正式发布对国际银行业具有深远影响的《巴塞尔新资本协议》。A)2000年B)2002年C)2006年D)2008年答案:C解析:2006年，巴塞尔委员会正式发布对国际银行业具有深远影响的《巴塞尔新资本协议》。[单选题]40.假设某商业银行的敏感负债为3000亿元，法定储备率为8%，提取流动资金比例为80%;脆弱资金为2500亿元，法定储备率为5%，提取流动资金比例为30%;核心存款为4000亿元，法定储备率为3%，提取流动资金比例为15%;新增贷款为120亿元，提取流动资金比例为100%。该银行的流动性需求为()亿元。A)3622.5B)367.5C)3870D)3750答案:A解析:商业银行总的流动性需求=0.8×(敏感负债-法定储备)+0.3×(脆弱资金-法定储备)+0.15×(核心存款-法定储备)+1.0×新增贷款=0.8×(3000-240)+0.3×(2500-125)+0.15×(4000-120)+1.0×120=2208+712.5+582+120=3622.5(亿元)。[单选题]41.下列关于流动性比率、指标的说法，不正确的是()。A)流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强B)易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金C)对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常D)贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险答案:C解析:对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。[单选题]42.下列()不是商业银行常用的市场风险限额。A)价值限额B)止损限额C)交易限额D)风险限额答案:A解析:常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额等。[单选题]43.债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整，商业银行的这种操作属于（）。A)贷款重组B)限额管理C)贷款转让D)贷款审批答案:A解析:贷款重组是债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整、重新安排、重新组织的过程。[单选题]44.交易对手信用风险需要计量银行账簿和交易账簿下风险的类别不包括（）。A)场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险B)证券融资交易形成的交易对手信用风险C)与中央交易对手交易形成的信用风险D)与地方政府对手交易形成的信用风险答案:D解析:交易对手信用风险需要计量银行账簿和交易账簿下三类交易的风险：场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险、证券融资交易形成的交易对手信用风险和与中央交易对手交易形成的信用风险。[单选题]45.下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于可降低的操作风险采取的管理策略的是(.)。A)调整业务规模B)改变市场定位C)放弃某些产品D)强制休假答案:D解析:ABC三项都是可规避的操作风险采取的管理策略。[单选题]46.下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法中，不正确的是()。A)保险是西方商业银行操作风险管理的重要工具B)对于商业银行内部欺诈、员工过失、自然灾害、黑客攻击等风险，都可以通过购买保险来缓释C)目前还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险D)商业银行应该为各业务线尽可能全面地购买保险答案:D解析:购买保险是需要成本的，如果尽可能全面购买保险，也将影响银行的效益。[单选题]47.风险事件：2011年10月31日，拥有长达200年历史的世界最大期货交易商--全球曼氏金融控股公司(以下简称?全球曼氏金融?)向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。相关背景：2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官。2011年2月，乔恩克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球曼氏金融?看中?因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券，并将其抵押获取贷款，希望赚得利差。短短几个月，公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深，2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况，披露损失高达1．91亿美元，创历史记录，致使公司股价当天暴跌48％。随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发已超过2／3。10月31日，在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后，全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。根据上述案例描述，下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。A)战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现B)战略风险管理不需要配置资本C)战略风险可能引发其他多种风险D)战略风险管理短期内没有益处答案:C解析:战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件等。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用，是一种多维风险。[单选题]48.商业银行对可能对各类资产、负债以及表外项目价值造成影响的风险因素的变化进行压力测试时，不考虑()。A)存贷款基准利率连续累计上调／下调250个基点B)市场收益率提高／降低50％C)持有主要外币相对于本币升值／贬值20％D)重要行业的原材料／销售价格上下波幅超过30％答案:D解析:商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：存贷款基准利率连续累计上调／下调250个基点；市场收益率提高／降低50％；持有主要外币相对于本币升值／贬值20％；重要行业的原材料／销售价格上下波幅超过50％；GDP、CPl、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20％。[单选题]49.良好的()是商业银行生存之本。A)声誉B)财务状况C)人员素质D)组织结构答案:A解析:良好的声誉是商业银行生存之本。[单选题]50.关于风险计量中的VaR，下列说法不正确的是（）。A)VaR是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险因子发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或金融机构造成的潜在最大损失B)在VaR的定义中，有两个重要参数--持有期△t和预测损失水平卸，任何VaR只有在给定这两个参数的情况下才会有意义C)△p为金融资产在持有期△t内的损失D)该方法完全是一种基于统计分析基础上的风险度量技术答案:B解析:B项，在VaR的定义中，有两个重要参数--持有期△t和置信水平x％，任何VaR只有在给定这两个参数的情况下才会有意义。[单选题]51.在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每()至少重估一次价值。A)日B)月C)半年D)年答案:A解析:在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。[单选题]52.商业银行()的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。A)风险转移B)风险规避C)风险补偿D)风险对冲答案:B解析:本题考查商业银行风险管理的主要策略。[单选题]53.下列对于外币流动性风险管理的说法，错误的是()。A)高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构B)外币的流动性管理只能集中在总部C)商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模、进人外汇市场融资的渠道D)我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判断与估计答案:B解析:高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构，可以选择将外币的流动性管理集中在总部或分散到各分行，所以A项正确，8项错误。商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模和进入外汇市场融资的渠道，我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判断与估计，所以C、D项正确。[单选题]54.当前，某银行贷款余额的50%为房地产行业贷款，利润亦有超过50%来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是()。A)该类型贷款的预期损失为0B)该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险C)追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择D)该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥答案:B解析:本题考查对银行贷款业务的评价。首先，贷款不良率是一个事后的概念，而预期损失是一个事前的概念。虽然?目前该类型贷款的不良率为0?，但并不表示预期损失也为0，或不存在信用风险;其次，?银行贷款余额的50%为房地产行业贷款?，其贷款集中度明显过高，存在较大风险;最后，风险与收益的平衡是投资的基本准则，也是商业银行经营的必然选择。[单选题]55.某企业2015年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2015年速动比率为（）。A)0．78B)0．94C)0．75D)0．74答案:C解析:速动资产=流动资产-存货=3000-1500=1500，速动比率=速动资产／流动负债合计=1500／2000=0．75。[单选题]56.通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该（）承担未履行客户身份识别义务的责任。A)商业银行B)客户C)商业银行和客户D)中国银行业协会答案:A解析:通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任。考点:商业银行反洗钱的主要职责[单选题]57.风险事件：2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户挤兑事件。自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总量的12％左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80％。英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。相关背景：北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。1997～2007年10年间，其资产规模增长7倍，年均增长21．34％，而资本充足率从2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中89．2％的资产是住房抵押贷款，已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001年9月入选伦敦富时100指数。北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85．498％，加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85．867％，而流动性资产仅占总资产的14．133％，特别是其中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0．946％。从负债方面来看，北岩银行资金来源中50％来自资产证券化，大大高于英国银行平均7％的证券化融资率，平均期限3．5年；10％来自资产担保债券，平均期限7年；批发市场拆入资金占25％，其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了?分销源头?的融资模式。在这种模式中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物--即?资产证券化?过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。2004年，北岩银行引入了?资产担保债券?，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。根据我国监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个人住房抵押贷款的风险权重为（）。A)70％B)50％C)100％D)0答案:B解析:在权重法下，不同资产类别分别对应不同的风险权重／信用转换系数。例如，对现金类资产、对我国中央政府和中国人民银行的债权、对我国政策性银行的债权，风险权重为0；对一般企业的债权权重为100％；对符合标准的微型和小型企业的债权权重为75％；对个人住房抵押贷款债权权重为50％；对个人其他债权权重为75％。[单选题]58.资产净利率的公式为()。A)资产净利率=净利润÷(期初资产总额+期末资产总额)×100％B)资产净利率=净利润÷[(期初资产总额+期末资产总额)÷2]×100％C)资产净利率=净利润÷[(期初资产总额-期末资产总额)÷2]×100％D)资产净利率=净利润÷[(期末资产总额-期初资产总额)÷2]×100％答案:B解析:资产净利率是商业银行盈利能力比率。资产净利率=净利润÷[(期初资产总额+期末资产总额)÷2]×100％。[单选题]59.在我国商业银行的风险预警体系中，蓝色预警法侧重于(.)。A)定性分析法B)定量分析法C)定性和定量相结合的分析法D)层次分析法答案:B解析:蓝色预警法侧重于定量分析。[单选题]60.不属于按照信贷产品分类的个人客户的是()。A)假按揭B)汽车消费信贷C)信用卡消费信贷D)违约概率答案:D解析:[单选题]61.下列不属于基本面指标的是()。A)品质类指标B)实力类指标C)环境类指标D)盈利能力指标答案:D解析:客户风险的内生变量包括以下两大类指标：基本面指标和财务指标。基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标。盈利能力指标属于财务指标。[单选题]62.（）负责设定风险偏好，（）负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作。A)股东大会；董事会B)股东大会；高级管理层C)董事会；监事会D)董事会；高级管理层答案:D解析:董事会负责设定风险偏好，高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作。[单选题]63.()负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南。A)股东大会和董事会B)董事会和监事会C)董事会和高级管理层D)高级管理层和内部审计人员答案:C解析:董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南。故本题选C。[单选题]64.（）是对已经识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。A)风险监测B)风险计量C)风险控制D)风险识别答案:C解析:风险控制／缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。[单选题]65.以下因素不会影响商业银行的资产负债期限结构的是()A)行宣布上调利率0.5%B)沪市投资收益率上涨5%C)商业银行增加网点数量D)贷款人推进新的贷款请求答案:C解析:第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.下列描述信用风险、市场风险与操作风险的关系，正确的有（）。A)信用风险主要存在于授信业务B)操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面C)市场风险存在于交易类业务D)操作风险具有营利性，能为商业银行带来盈利E)操作风险与市场风险、信用风险存在内在的联系答案:ABCE解析:操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利。[多选题]67.下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括（）。A)及时处理投诉和批评B)对所有已识别风险一视同仁、集中处理C)增加对客户、公众的透明度D)与媒体保持良好接触E)制定危机管理应急计划答案:ACDE解析:声誉风险管理的具体做法有：①强化声誉风险管理培训；②确保实现承诺；③确保及时处理投诉和批评；④尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；⑤增强对客户／公众的透明度；⑥将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来；⑦保持与媒体的良好接触；⑧制定危机管理规划。[多选题]68.战略规划在实施方案中应当阐述的内容包括（）。A)所涉及的风险因素B)潜在收益C)可以接受的风险水平D)预期风险损失和财务分析E)银行自身资本状况答案:ABCD解析:战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内。[多选题]69.在声誉危机管理中，预先制定战略性的危机管理规划主要包括哪些内容（）。A)设定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制B)确保可供使用的沟通资源和技术手段，保障危机时刻的信息传递C)严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播D)熟悉危机处理的最佳媒介方式E)在内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者答案:ABDE解析:预先制定战略性的危机管理规划：设定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制；确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传递；熟悉危机处理的最佳媒介方式；在机构内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者。C项，严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播属于管理危机过程中的信息交流。[多选题]70.商业银行对国别风险的计量方法应满足的要求有（）。A)能够覆盖所有风险暴露和不同类型的风险B)能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险C)能够根据风险的分散情况计量国别风险D)能够在单一和并表层面按国别计量风险E)能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险答案:BDE解析:商业银行应当根据本机构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适当的计量方法。计量方法应当至少满足以下要求：①能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险；②能够在单一和并表层面按国别计量风险；③能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险。[多选题]71.建立清晰的声誉风险管理流程包括()。A)声誉风险预测B)声誉风险回避C)声誉风险识别D)声誉风险评估E)监测和报告答案:CDE解析:建立清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告。[多选题]72.为实现内部控制的目标，企业应当建立包括()等要素的内部控制体系。A)风险评估B)控制活动C)信息与沟通D)控制环境E)监控答案:ABCDE解析:本题考查内部控制的定义。为了实现内部控制的目标，企业应当建立起包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控五个要素的内部控制体系。参见教材P40。[多选题]73.为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到（）。A)?了解你的客户?及所在国家（地区）风险B)通过第三方担保来转移风险C)严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务D)增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑E)以投资多样化方式分散风险答案:ACD解析:为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到：（1）?了解你的客户?及所在国家（地区）风险。（2）严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务。（3）通过投保国别风险保险来转移风险。（4）增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑。（5）对贷款采取结构性的安排。（6）以银团贷款方式分散风险。（7）吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。（8）合同中增加保护条款，一旦触发，未提款的合约不再提款，已提款的合约需提前还款。（9）项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。（10）建立国别风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。[多选题]74.下列做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有（）。A)将贷款集中于房地产企业B)以批发性质的资金作为银行负债的主要来源C)适度分散客户种类和资金到期日D)制定风险集中限额E)以零售资金作为银行负债的主要来源答案:AB解析:减少资金的流动性风险，就是要降低资金的集中度，C、D、E都是在对资金的集中进行分散或控制。A中，房地产属于中长期投资，而且集中于单一行业，势必会加大流动性风险。B批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大流动性风险。[多选题]75.商业银行发现企业客户有下列（）行为／情况时，应当着重分析其是否属于某个关联方式和关联交易。A)进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易B)易货交易C)进行实质与形式不符的交易D)发生处理方式异常的交易E)进行明显缺乏商业理由的交易答案:ABCDE解析:商业银行发现企业客户有下列行为／情况时，应当着重分析其是否属于某个关联方式和关联交易(11种类型)：①与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易；②进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；③与特定客户或供应商发生大额交易；④进行实质与形式不符的交易；⑤易货交易；⑥进行明显缺乏商业理由的交易；⑦发生处理方式异常的交易；⑧资产负债表日前后发生的重大交易；⑨互为提供担保或连环提供担保；⑩存在有关控制权的秘密协议；11除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。[多选题]76.商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化、外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。下列哪些属于引发操作风险的外部事件（）A)外包商不履责B)控制和报告不力C)失职违规D)违反用工法E)自然灾害答案:AE解析:外部事件引发的操作风险包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。B项属于内部流程引发的操作风险；CD两项属于人员因素引发的操作风险。[多选题]77.商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况，模型开发应做到（）。A)考虑不同业务的性质、规模和复杂程度B)采用商业银行真实、准确、充足的数据C)根据需要对模型进行验证和必要的修正D)应用尽可能复杂的建模方法和高深的数理知识E)选择合理的假设前提和参数答案:ABCE解析:商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。因此，商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用敏感性分析、压力测试和情景分析等方法作为补充。[多选题]78.下列关于各种信用风险组合模型的说法，正确的有（）。A)CreditMetrics的本质是VaR模型B)CreditMetrics只能用于计算交易性资产组合VaRC)CreditRisk+模型假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态D)CreditPortfolioView比较适合保守类型的借款人E)在计算过程中，CreditRisk+模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的答案:ACE解析:B项，CreditMetrics模型的创新之处正是在于解决了计算非交易性资产组合VaR这一难题；D项，CreditPortfolioView比较适合投机类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。[多选题]79.该银行资产平均加权久期为4.1年，负债平均加权久期为3.7年，若3个月SHIBOR从4%提高到4.5%，则：根据以上材料，回答下列问题。商业银行市场风险中的利率风险包括（）A)股票风险B)基准风险C)期权性风险D)收益率曲线风险E)重新定价风险答案:BCDE解析:利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。[多选题]80.按约束的风险类型，限额主要分为()。A)信用风险限额B)市场风险限额C)操作风险限额D)流动性风险限额E)国别风险限额答案:ABCDE解析:本题考查风险限额的种类和限额设定。按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险(包括银行账户和交易账户)限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。参见教材P32。[多选题]81.0以下能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有()A)控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日B)在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备C)制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化D)制定风险集中限额，监测日常遵守的情况E)以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散答案:ABCD解析:[多选题]82.一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出，在此国开设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失。在这一事件中，此家商业银行遭受到的风险有（）。A)信用风险B)国别风险C)法律风险D)操作风险E)市场风险答案:ABC解析:?一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出?属于国别风险；而该风险因监管措施产生又属于法律风险。?开设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失?，即导致该国的信用状况下降，这又属于信用风险。[多选题]83.全面风险管理要素包括()。A)事件识别B)风险评估C)控制活动D)内部环境E)信息和交流答案:ABCDE解析:此外还包括：目标设定、风险对策、监控。[多选题]84.下列属于资金业务前台交易操作风险的有()。A)交易员未及时止损，未授权交易或超限额交易B)交易员虚假交易和未报告交易C)交易员违章操作或操作失误或录入错误交易指令而造成损失D)交易员不慎泄露交易信息和机密E)因计算机系统中断、业务应急计划不周造成交易中断或数据丢失而引发损失答案:ABCDE解析:除选项描述的五项外，资金业务前台交易的操作风险还包括：(1)交易定价模型或定价机制错误。(2)陷入外部交易陷阱或在交易中被哄抬成为交易受害者等。[多选题]85.商业银行压力测试应至少包括(.)。A)收益率曲线的斜率和形状发生变化B)参数失效或参数设定不正确C)利率总水平的突发性变动D)主要金融市场流动性变化和市场利率波动性变化E)主要市场利率之间关系的变动答案:ABCDE解析:商业银行压力测试应至少包括：(1)利率总水平的突发性变动。(2)主要市场利率之间关系的变动。(3)收益率曲线的斜率和形状发生变化。(4)主要金融市场流动性变化和市场利率波动性变化。(5)关键业务假定不适用。(6)参数失效或参数设定不正确。[多选题]86.战略风险来自（）。A)商业银行战略目标缺乏整体兼容性B)商业银行经营目标不能按时实现C)为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷D)为实现目标所需要的资源匮乏E)整个战略实施过程的质量难以保证答案:ACDE解析:战略风险来自四个方面，商业银行的经营目标还不能达到?战略?级别。[多选题]87.关于久期分析，下列说法正确的有（）。A)久期分析又称为持续期分析