初级银行从业资格考试风险管理(习题卷10)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷10)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于()。A)声誉风险B)市场风险C)战略风险D)国家风险答案:C解析:略。[单选题]2.证券业存款属于()。A)敏感负债B)脆弱资金C)平均存款D)核心存款答案:A解析:敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款。[单选题]3.假定股票市场1年后可能出现4种情况，每种情况所对应的收益率和概率如下表所示。则1年后投资股票市场的预期收益率为()。A)5．25％B)6．25％C)10．00％D)10．20％答案:B解析:根据题意可得，1年后投资股票市场的预期收益率=45％X0．04+15％X0．25+3％X0．60+(-10％)x0．11=6．25％。[单选题]4.购房人采取?假按揭?的方式购房时，其向开发商支付______的首付款，而商业银行要向购房人提供售房总价______的借款。()A)0100%B)10%90%C)20%80%D)30%70%答案:A解析:采取?假按揭?的方式，购房人事实上未向开发商支付一分钱的首付款，而商业银行要向购房人提供售房总价100%的借款。[单选题]5.资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的()，包括但不限于市场风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。A)实质性风险B)利率风险C)操作风险D)信用风险答案:A解析:资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险。[单选题]6.当来源金额()使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个?流动性缓冲期?。A)小于B)等于C)大于D)无所谓答案:C解析:当来源金额大于使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个?流动性缓冲期?[单选题]7.下列关于资产负债分布结构的说法，不正确的是()。A)商业银行应当尽可能降低其资金来源和使用的同质性，形成合理的资产负债分布结构B)商业银行应当根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例C)在日常经营中商业银行不必持有流动资金D)商业银行应当制定风险集中限额答案:C解析:商业银行应当根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日;在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备;制定适当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的多样化及稳定性，避免资金来源过度集中于个别对手、产品或市场;同时制定风险案中限额，并监测日常遵守的情况。故本题选C。[单选题]8.（）是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。A)违规风险B)反洗钱C)洗钱罪D)反洗钱管理答案:C解析:根据《中华人民共和国刑法》，洗钱罪是指明知是毒品犯罪等七类上游犯罪的所得及其产生的收益，而通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质的犯罪行为。[单选题]9.关于风险管理和商业银行的关系，下列说法错误的是()。A)良好的风险管理能力是商业银行业务发展的原动力B)风险管理可以改变商业银行的经营模式C)风险管理是能够为商业银行风险管理技术提供依据D)风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力答案:C解析:风险管理能够为商业银行风险定价提供依据。[单选题]10.市场风险不包括（）。A)利率风险B)汇率风险C)股票价格风险D)贷款违约风险答案:D解析:贷款违约风险属于信用风险。故本题选D。[单选题]11.AB两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券A的票面利率为5%，债券B的票面利率为6%，若它们的到期收益率均等于市场利率，则()。A)债券A的久期大于债券B的久期B)债券A的久期小于债券B的久期C)债券A的久期等于债券B的久期D)无法确定债券A和B的久期大小答案:C解析:债券A、B选项在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市场利率，则它们的久期相等[单选题]12.战略风险属于一种（）。A)短期的显性风险B)短期的潜在风险C)长期的显性风险D)长期的潜在风险答案:D解析:战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。[单选题]13.下列不属于二级资本的是()。A)二级资本工具及其溢价B)少数股东资本可计入部分C)超额贷款损失准备可计入部分D)准备金储备答案:D解析:二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。[单选题]14.战略风险的类型包括()。A)品牌风险B)竞争对手风险C)客户风险D)以上全对答案:D解析:战略风险的类型包括产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他(例如，财务风险、运营以及多种风险因素)。故本题选D。[单选题]15.正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为()。A)68%B)95%C)32%D)50%答案:B解析:关于这个知识点，考生应需记住：1倍标准差内对应的概率68%，2倍标准差内对应的概率为95%，3倍标准差对应的概率为99%。[单选题]16.为了达到有效银行监管的目的，()必须强化信息披露的日常监管机制和惩罚机制，并且承担更多的责任。A)董事会B)监管当局C)高级管理层D)外部审计机构答案:B解析:为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露的日常监督机制和惩罚机制，并且承担更多责任。[单选题]17.在损失事件收集工作中，()原则是指在统计操作风险损失事件时，要对损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件进行重点关注和确认。A)重要性B)及时性C)统一性D)谨慎性答案:A解析:重要性即在统计操作风险损失事件时，要对损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件进行重点关注和确认。[单选题]18.下列说法正确的是（）。A)累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均比较保守B)累计总敞口头寸法比较保守，净总敞口头寸法较为激进C)累计总敞口头寸法较为激进，净总敞口头寸法比较保守D)累计总敞口头寸法和净总敞口头寸法均较为激进答案:B解析:累计总敞口头寸法认为，不论多头还是空头，都属于银行的敞口头寸，都应被纳入总敞口头寸的计量范围，因此，这种计量方法比较保守；净总敞口头寸法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空头存在对冲效应，因此，这种计量方法较为激进。[单选题]19.下列关于零售风险暴露特征的说法，不正确的是（）。A)债务人是一个法人或几个自然人B)债务人是一个或几个自然人C)笔数多，单笔金额小D)按照组合方式进行管理答案:A解析:零售风险暴露应同时具有如下三方面特征：①债务人是一个或几个自然人；②笔数多，单笔金额小；③按照组合方式进行管理。[单选题]20.1严重的流动性问题可能导致所有的债权人()，同时要求提现，这时银行所面临的问题就从流动性问题转为清偿问题，可能会进一步导致银行倒闭。A)付款B)挤兑C)追索D)支付答案:B解析:[单选题]21.操作风险评估中的定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的()作出评估。A)发生频率和发生概率B)发生频率和影响程度C)发生概率和影响程度D)发生概率和损失金额答案:B解析:操作风险评估中的定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。[单选题]22.商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）。A)预期损失B)非预期损失C)违约损失D)极端损失答案:A解析:贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额，其中，资金成本包括债务成本和股权成本；经营成本包括日常管理成本和税收成本；风险成本指预期损失，预期损失=违约概率×违约风险暴露×违约损失率；资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。[单选题]23.某银行2015年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80％，则贷款实际计提准备为（）亿元。A)880B)1375C)1100D)1000答案:A解析:贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率×贷款应提准备。[单选题]24.在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是()。A)5Cs系统B)5Ps系统C)AMEL分析系统D)5Its系统答案:B解析:考生应记住五因素英语单词，该系统就是它们首字母简写。[单选题]25.2商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加/减少20%的情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况的方法是()A)敏感性分析B)情景分析C)信号分析D)压力测试答案:D解析:[单选题]26.久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和（）乘积的差额。A)收益率B)资产负债率C)现金率D)市场利率答案:B解析:久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额，即：久期缺口=资产加权平均久期-(总负债／总资产)×负债加权平均久期。[单选题]27.()是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。A)信用风险B)操作风险C)市场风险D)声誉风险答案:C解析:市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、；r-率风险、股票风险和商品风险四种。[单选题]28.以下不属于现场检查程序的是()。A)现场检查准备阶段B)现场检查实施阶段C)现场检查处理阶段D)现场检查后续阶段答案:D解析:现场检查的程序包括现场检查准备阶段、实施阶段、报告阶段、处理阶段，检查档案整理。[单选题]29.1()仅用来衡量大型特别是跨国银行的流动性风险程度。A)大额负债依赖度B)核心存款比例C)贷款总额与总资产的比率D)现金头寸指标答案:A解析:[单选题]30.下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是()。A)资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制B)缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段C)20世纪60年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段D)1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成答案:B解析:B项中缺口分析和久期分析是资产负债风险管理模式的重要分析手段。[单选题]31.下列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是（）。A)每日客户存取款B)贷款发放／归还C)存贷款基准利率的调整D)商业银行减少网点数量答案:D解析:因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。除了每日客户存取款、贷款发放／归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。[单选题]32.下列选项不属于风险转移的具体方法是()。A)MBSB)自我对冲C)存款保险公司D)资产支持证券ABS答案:B解析:[单选题]33.商业银行的战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境。下列()情况下，商业银行不需要调整战略规划。A)中国银行业实行全面的对外开放，竞争加剧B)房贷市场长期看好，但是遇到紧缩的货币政策，房贷产品计划推行不如预期C)中小企业逐渐成为市场经济的主要力量，而银行一直为大型国有企业提供贷款服务D)客户的结构发生变化，提出新的需求答案:B解析:战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境和满足利益持有者的需求，同时最大限度地降低战略规划中的战略风险。B项，产品的计划推行不如预期，其原因可能是经济环境不允许、经济政策不支持或规划方向有误等，如果仅是短期内的货币政策影响，房贷市场仍然长期看好，就不应视为战略有误，无须对长远战略规划进行调整。[单选题]34.（）属于零售性质的资金。A)同业拆借B)公司存款C)居民储蓄D)再贴现答案:C解析:通常情况下，零售性质的资金（例如居民储蓄）相比批发性质的资金（例如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性，因为其资金来源相对更加分散，同质性更低。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。[单选题]35.金融资产的市场价值是指()。A)金融资产根据历史成本所反映的账面价值B)在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C)交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值D)对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值答案:B解析:金融资产的市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。[单选题]36.目前，巴塞尔委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，资本附加要求分别为（）。A)1%,2%,3%,4%,5%B)1%,1.5%,2%,2.5%,3.5%C)1%,2%,2.5%,3%,3.5%D)1%,1.5%,2%,3%,3.5%答案:B解析:目前，巴塞尔委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，资本附加要求分别为1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%[单选题]37.某商业银行目前的资本金为40亿元，信用风险加权资产为100亿元，根据《商业银行资本充足率管理办法》，若要使资本充足率为8％，则市场风险资本要求为（）亿元。A)8B)16C)24D)32答案:D解析:根据资本充足率的计算公式：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）／[信用风险加权资产+12．5×（市场风险资本要求）+（操作风险资本要求）]×100％，可以推出：市场风险资本要求=[（总资本-对应资本扣除项）／资本充足率-信用风险加权资产-操作风险资本要求]／12．5=（40／8％-100）／12．5=32（亿元）。[单选题]38.下列有关风险控制与缓释流程的说法，有误的是（）。A)风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致B)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求C)常用的事后控制方法有限额管理、风险定价和制定应急预案D)能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序答案:C解析:常用的事前控制方法有限额管理、风险定价和制定应急预案等。故选项C错误。风险控制与缓释流程应当符合以下要求：①风险控制／缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致；②所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求；③能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。故选项A、B、D说法正确。[单选题]39.收益率曲线形态不包括()。A)正向收益率曲线B)反向收益率曲线C)水平收益率曲线D)对称收益率曲线答案:D解析:收益率曲线横轴为到期期限，纵轴为对应的收益率，用来描述两者之间的关系。收益率曲线通常表现为四种形态：①正向收益率曲线，投资期限越长，收益率越高；②反向收益率曲线，投资期限越长，收益率越低；③水平收益率曲线，收益率高低与投资期限的长短无关；④波动收益率曲线，表明收益率随投资期限的不同，呈现出不规则波动。[单选题]40.商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制定本、外币流动性管理应急计划，其主要内容是()。A)制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序B)提高流动性管理的预见性C)通过金融市场控制风险D)建立多层次的流动性屏障答案:A解析:商业银行应当在完善流动性风险预警机制的同时，制定本、外币流动性管理应急计划，主要包括两方面的内容：一是危机处理方案。规定各部门沟通或传递信息的程序，明确在危机情况下各自的分工和应采取的措施，以及制定在危机情况下对资产和负债处置的措施。二是弥补现金流量不足的工作程序。备用资产的来源包括未使用的信贷额度，以及央行的紧急支援等。[单选题]41.对单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时，下列说法不正确的是（）。A)采用内部评级法初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具覆盖的部分，每一部分分别计算加权风险资产B)采用内部评级法初级法的银行，信用保护由一个信用保护者提供，但有不同的期限，则可不进行细分C)采用内部评级法高级法的银行，如果通过增加风险缓释技术可以提高对风险暴露的回收率，则鼓励对同一风险暴露增加风险缓释技术(即采用多个信用风险缓释工具)来降低违约损失率D)采用内部评级法高级法的银行，应证明此种方式对风险抵补的有效性，并建立合理的多重信用风险缓释工具处理的相关程序和方法答案:B解析:对单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时，采用内部评级法初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具覆盖的部分，每一部分分别计算加权风险资产。如信用保护由一个信用保护者提供，但有不同的期限，也应细分为几个独立的信用保护。[单选题]42.马柯维茨提出的()描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。A)均值-方差模型B)资本资产定价模型C)套利定价理论D)二叉树模型答案:A解析:均值-方差模型是最基本的框架。[单选题]43.下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是（）。A)声誉危机管理规划给商业银行创造了价值B)努力建设学习型组织不是声誉风险管理体系的内容之一C)声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用D)保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践答案:B解析:B项，努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正是有效的声誉风险管理体系的内容之一。[单选题]44.?未按审批时所附的限制性条款发放贷款?属于（）业务环节可能出现的违规事项。A)贷前调查B)信贷审查C)信贷审批D)贷款发放答案:D解析:贷款发放业务环节可能出现的违规事项有：①逆程序发放贷款；②未按审批时所附的限制性条款发放贷款；③贷款合同要素填写不规范；④未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效；⑤未按规定办理质押物止付手续和质押权利转移手续，形成无效质押；⑥贷款录人上账错误等。[单选题]45.()，其现金流的估计主要根据银行当前资产负债表头寸计算而得。A)利率风险计量B)静态模拟C)动态模拟D)利率预测答案:B解析:本题考查银行账户利率风险管理。静态模拟，其现金流的估计主要根据银行当前资产负债表头寸计算而得。参见教材P105。[单选题]46.货币互换交易与利率互换交易的不同点是()。A)货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金B)货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金C)货币互换需要在期初和期末交换本金D)以上都不对答案:C解析:考生要注意这个不同点。[单选题]47.交易账户业务主要以交易为目的，短期持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，需每()计量其公允价值。A)日B)月C)半年D)年答案:A解析:交易账户业务主要以交易为目的，短期持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，需每日计量其公允价值，通常按市场价格计价(盯市)，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价(盯模)，主要受公允价值变动对盈利能力的影响。[单选题]48.风险管理文化的精神核心和最重要和最高层次的因素是()。A)风险管理理念B)风险管理制度C)风险管理知识D)风险管理技能答案:A解析:[单选题]49.由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在()左右。A)20％B)50％C)60％D)100％答案:C解析:由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在60％左右，股份制银行的中值在50％左右。[单选题]50.不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，风险管理委员会需要的是()。A)整体风险报告B)最佳避险报告C)风险监测报告D)具体的头寸报告答案:B解析:[单选题]51.下列不属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是（）。A)人均收入B)通货膨胀C)财政平衡D)违约率答案:D解析:属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标8个变量。[单选题]52.商业银行风险管理策略中，()策略制定的原则是?没有风险就没有收益?。A)风险对冲B)风险转移C)风险规避D)风险分散答案:C解析:风险规避策略制定的原则是?没有风险就没有收益?，即在规避风险的同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会。[单选题]53.系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由()的变动反映出来。A)借款人管理层因素B)借款人的生产经营状况C)借款人所在行业因素D)宏观经济因素答案:D解析:ABC三项反映的都是非系统风险因素。[单选题]54.关于流动性风险管理常用的比率或指标。下列说法中错误的是()。A)核心存款指标的比率越高，商业银行的流动性越好B)现金头寸指标越高，意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强C)商业银行的规模越大，表明其流动资产与总资产的比率这一指标越小D)对大型商业银行来说，其大额负债依赖度这一指标通常为负值答案:D解析:对大型商业银行来说，其大额负债依赖度为50%很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，该比率通常为负值。[单选题]55.在银行的组织架构中，()负责执行董事会核准的法律风险管理体系。A)董事会B)高级管理层C)监事会D)法律风险管理部门答案:B解析:[单选题]56.（）是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。A)风险状况分析B)投资状况分析C)经营状况分析D)财务状况分析答案:D解析:财务状况分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。[单选题]57.关于事后检验，下列说法正确的是()。A)事后检验是操作风险计量方法的一种B)事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进C)若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高D)若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题答案:B解析:A事后检验是市场风险计量方法的一种;C若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高;D若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后的检验的假设前提存在问题。[单选题]58.商业银行对集团法人客户进行信用风险分析时，对（）的分析判断至关重要。A)子公司的经营状况B)集团内关联交易C)高层人事安排D)资本来源答案:B解析:商业银行首先应当参照单一法人客户信用风险识别和分析方法，对集团法人客户的基本信息、经营状况、财务状况、非财务因素及担保状况等进行逐项分析，以识别其潜在的信用风险。其次，集团法人客户通常更为复杂，因此需要更加全面、深入的分析和了解，特别是对集团内各关联方之间的关联交易进行正确的分析和判断至关重要。[单选题]59.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于()。A)银行机构风险和合规性的分析、评价B)关注财务数据完整性、准确性和可靠性C)会计资料规范性D)财务报表检查答案:A解析:外部审计和银行监管侧重点有所不同。通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。[单选题]60.下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）。A)违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息B)违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产C)违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产D)违约风险暴露只针对银行的表外资产答案:A解析:违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。[单选题]61.()是交易的一方按约定价格买人或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。A)远期B)期货C)即期D)互换答案:C解析:即期是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。即期交易可在世界各地的签约方之间进行，由于时区不同，需要向后推迟若干时间，以执行付款指令及记录必需的会计账目。故本题选C。[单选题]62.经济风险属于()。A)法律风险B)市场风险C)信用风险D)国别风险答案:D解析:国别风险主要形式：政治风险、社会风险和经济风险。(1)[单选题]63.内部控制的目标不包括（）。A)确保对于企业所适用的法律及法规的遵循B)确保企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性C)明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、利益形成的相互制衡关系D)确保可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告答案:C解析:C项是内部控制的具体内容之一。除ABD三项以外，内部控制的目标还包括确保风险管理体系的有效性。[单选题]64.()是指银行掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。A)流到性风险B)国家风险C)声誉风险D)法律风险答案:A解析:[单选题]65.假设某家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头200，欧元多头30，港币空头60，美元空头20，则累计总敞口头寸为()。A)150B)310C)40D)260答案:B解析:累计总敞口头寸为所有外币的多头与空头的头寸之和，即200+30+60+20=310。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.声誉危机的现场处理包括（）。A)迅速成立危机管理小组B)制定管理层的危机沟通机制C)开通危机时刻的救援/帮助热线D)正确区分和处理危机和不可抗力事件E)选择律师或具有良好法律背景的人员作为危机发言人答案:ABCDE解析:危机现场处理：根据预先制定的危机管理规划，迅速成立危机管理小组；制定管理层的危机沟通机制；开通危机时刻的救援/帮助热线；正确区分并处理声誉危机和不可抗力事件（如自然灾害）；选择律师或具有良好法律背景的人员作为危机发言人。[多选题]67.外部风险报告的内容主要包括()。A)评价整体风险状况B)识别当期风险特征C)提供监管数据D)反映管理情况E)提出风险管理的措施建议答案:CDE解析:A、B两项是内部风险报告的内容。[多选题]68.有效的战略风险管理应当（）。A)制定切实可行的实施方案B)定期采取从上至下的方式进行C)体现在商业银行的日常风险管理活动中D)使得在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低E)全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标答案:ABCDE解析:战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资源制约等诸多方面的内容。因此，有效的战略风险管理应当定期采取从上至下的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制订切实可行的实施方案，体现在商业银行的日常风险管理活动中。在整个管理过程中，商业银行应保持风险管理、战略规划和实施方案相互促进、统一协调，在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低。[多选题]69.我国商业银行信息披露中存在的问题有()。A)信息披露内容不全面B)风险信息披露不充分C)信息披露不及时D)表外业务信息披露不充分E)信息披露监控机制有待完善答案:ABDE解析:我国银行信息披露的时间是按照有关要求做出的，不存在不及时的问题。[多选题]70.担保方式主要有（）。A)保证B)抵押C)质押D)留置E)定金答案:ABCDE解析:担保是指为维护债权人和其他当事人的合法权益、提高贷款偿还的可能性、降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附加保障，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。故本题选ABCDE。[多选题]71.商业银行应有能力对信息系统进行（），制定制度和流程，管理信息科技项目的优先排序、立项、审批和控制。A)需求分析B)开发C)采购D)维护E)升级答案:ABCDE解析:商业银行应有能力对信息系统进行需求分析、规划、采购、开发、测试、部署、维护、升级和报废，制定制度和流程，管理信息科技项目的优先排序、立项、审批和控制。[多选题]72.从贷款的会计核算方式，可分为（）。A)存量贷款证券化B)增量贷款证券化C)表内贷款证券化D)表外贷款证券化E)资产支持证券答案:CD解析:从贷款的会计核算方式看，可分为表内贷款证券化和表外贷款证券化。[多选题]73.商业银行面临的外部风险有（）。A)行业风险B)竞争对手风险C)品牌风险D)客户风险E)技术风险答案:ABCDE解析:商业银行面临的外部风险包括：①行业风险：商业银行之间的竞争日趋激烈，不可避免地出现收益下降、产品或服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象；②竞争对手风险：越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务，填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额；③客户风险：经济发展及市场波动同样导致客户风险/投资偏好发生转变，客户维权意识和议价能力也显著增强；④品牌风险：激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空间；⑤技术风险：商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性；⑥项目风险：商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并/收购失败等风险；⑦其他外部风险：政治动荡、经济恶化、社会道德水准下降等外部环境的变化，都将对商业银行的管理质量、竞争能力和可持续发展造成严重威胁。故本题选ABCDE。[多选题]74.操作风险可以分为由（）所引发的风险。A)技术B)系统C)流动性D)外部事件E)人员答案:BDE解析:操作风险可以分为由内部程序、人员及系统或外部事件所引发的四类风险。[多选题]75.银行监管的必要性原理可以概括为()。A)公共性质论B)利益冲突论C)债券保护论D)银行风险论E)适度竞争论答案:ABCDE解析:常识。[多选题]76.下列关于合同期限错配表的说法中，正确的有()。A)包含纵向和横向结构B)纵向结构是所有资产负债项目C)横向结构是不同的时间段D)横向结构是相同的时间段E)每个单元格表示某项产品在该时段上的到期金额答案:ABCE解析:合同期限错配表的纵向结构是所有资产负债项目，横向结构是不同的时间段。故D项错误。[多选题]77.下列关于VaR的描述正确的是（）。A)风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失B)风险价值是用相对数表示的C)如果模型的使用者是经营者自身，则时间间隔取决于其资产组合的特性D)风险价值并非是指实际发生的最大损失E)VaR的计算涉及两个因素的选取：一是置信水平；二是持有期答案:ACDE解析:B项，风险价值是用绝对数表示的。[多选题]78.信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点外，还呈现出(.)的特点。A)灵活性B)交易性C)稳定性D)保密性E)债务的不变性答案:ABDE解析:信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点(如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等)外，还呈现出以下不同的特点：(1)保密性。(2)交易性。(3)灵活性。(4)债务的不变性。[多选题]79.商业银行信贷业务层面的授信限额管理内容包括()。A)单一客户授信限额管理B)集团客户授信限额管理C)国家风险限额管理D)区域风险限额管理E)组合限额管理答案:ABCDE解析:商业银行信贷业务层面的授信限额管理是银行管理层面的资本限额的具体落实。其业务层面的授信限额管理主要包括：①单一客户授信限额管理;②集团客户授信限额管理;③国家风险限额管理;④区域风险限额管理;⑤组合限额管理。故本题选ABCDE。[多选题]80.以下关于商业银行国家与区域限额管理的说法，正确的有（）。A)区域限额管理与国家限额管理有所不同B)国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额C)在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的D)国家风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额E)国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架答案:ABCE解析:国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架，所以E正确；区域限额管理与国家限额管理有所不同。国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额，我国由于国土辽阔，各地经济发展水平差距较大，在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的，所以A、B、C正确；区域风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额，所以D项错误。[多选题]81.根据巴塞尔委员会颁布的《关于资本协议的市场风险补充规定》，市场风险包括下列哪几种风险（）。A)汇率风险B)结算风险C)利率风险D)商品风险E)股票风险答案:ACDE解析:市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种。[多选题]82.专业贷款的风险加权资产计量方法有（）。A)内部评级法B)外部评级法C)监管映射法D)违约概率法E)资产负债率法答案:AC解析:按照《商业银行资本管理办法(试行)》的要求，专业贷款的风险加权资产计量可以有两种选择：一种是采用内部评级法，另一种是采用监管映射法。[多选题]83.现场检查的重点内容有()。A)市场风险敏感度B)业务经营的合法合规性C)资产质量D)管理水平和内部控制E)风险状况和资本充足性答案:ABCDE解析:现场检查的重点内容还包括：流动性、盈利能力。[多选题]84.下列（）事件应当归属于商业银行操作风险中的?外部事件?类别。A)产品设计缺陷B)员工越权C)第三方盗用财产D)违反系统安全规定E)洗钱答案:CE解析:A项，产品设计缺陷属于商业银行内部事件；B项，员工越权是商业银行内部管理出现问题；D项，违反系统安全规定是银行内部信息科技系统事件；C项，第三方盗用财产是外部欺诈事件；E项，洗钱是违法分子通过各种手段将不法收入合法化，是属于外部事件。[多选题]85.风险暴露的类型包括（）。A)公司风险暴露B)零售风险暴露C)主权风险暴露D)金融机构风险暴露E)股权风险暴露答案:ABCDE解析:风险暴露主要包括公司风险暴露、零售风险暴露、主权风险暴露、金融机构风险暴露、股权风险暴露以及其他风险暴露。[多选题]86.在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择．其发挥的重要作用有()。A)明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密B)把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上C)明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度D)更多借鉴内部管理和外部审计的结果。减少低风险业务的测试量和重复劳动，提高现场工作效率E)通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监督方案答案:ABCDE解析:采用风险为本的监管在实践中发挥以下作用：①通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。②通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性、针对性。③明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解。④根据风险评估判断出高风险领域，有针对性的进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。⑤把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责。对银行管理层的风险管理责任提出更高的期望和要求。⑥明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密。[多选题]87.内部评级法的核心应用范围包括（）。A)信贷政策的制定B)授信审批C)限额设定D)贷款定价E)损失准备计提答案:ABC解析:除ABC三项外，内部评级法的核心应用范围还包括：①风险监控，对于不同评级结果的债务人或债项，采用不同监控手段和频率；②风险报告，明确规定风险报告的内容、频率和对象，至少按季向董事会、高级管理层和其他相关部门或人员报告债务人和债项评级总体概况和变化情况。DE两项属于内部评级法的高级应用范围。[多选题]88.商业银行对交易账户进行市值重估，通常采用的方法有（）。A)按照模型计值B)按照市场价格计值C)按照公允价值计值D)按照历史价值计值E)按照账面价值计值答案:AB解析:商业银行在进行市值重估时通常采用的两种方法分别是：①盯市，按照市场价格计值，按照市场价格对头寸的计值至少应逐日进行，其好处是收盘价往往有独立的信息来源，并且很容易得到；②盯模，按照模型计值，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。[多选题]89.全面风险管理模式阶段的特点有()。A)不同类型的业务纳入统一的风险管理范围B)从单一的资本充足约束，转向突出强调商业银行的最低资本金要求、监