初级银行从业资格考试风险管理(习题卷20)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷20)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.操作风险评估的原则不包括()。A)业务流程所有人负第一评估责任原则B)谨慎性原则C)重要性原则D)动态管理原则答案:B解析:操作风险评估的原则包括：(1)业务流程所有人负第一评估责任原则。(2)重要性原则。(3)动态管理原则。[单选题]2.()是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。A)CreditMetriCs模型B)CreditRisk+模型C)CreditPortfolioVien模型D)CreditMonitor模型答案:B解析:CreditRi5k+模型是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析的，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态[单选题]3.如果中央银行提升准备金率，银行的流动性将()。A)增加B)减少C)不变D)无法确定答案:B解析:中央银行提升准备金率，会将存放中央银行中的超额准备转换成法定准备，减少银行的流动性。[单选题]4.人力资源配置不当的风险是()。A)非流程风险B)流程环节风险C)控制派生风险D)以上都不是答案:A解析:非流程风险是由政策、管理模式等系统性原因产生的，如人力资源配置不当风险属于非流程风险[单选题]5.某银行2015年贷款应提准备为4000亿元，贷款损失准备充足率为70％，则贷款实际计提准备为（）亿元。．A)2300B)2600C)2800D)2700答案:C解析:根据公式?贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备／贷款应提准备×100％?，所以贷款实际计提准备=4000×70％=2800(亿元)。[单选题]6.下列各项不属于单币种敞口头寸的是（）。A)期权敞口头寸B)远期净敞口头寸C)即期净敞口头寸D)总敞口头寸答案:D解析:外汇敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。其中，单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。[单选题]7.在风险管理的?三道防线?中，三道风险防线是()。A)业务条线部门B)风险管理部门和合规部门C)监管部门D)内部审计答案:D解析:在风险管理的?三道防线?中，内部审计是三道风险防线。内审部门对银行风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。[单选题]8.下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是()。A)商业银行管理战略分为战略目标和实现路径B)战略目标可以分为战略远景、阶段性战略目标和主要发展指标等C)战略目标决定了实现路径D)各家商业银行的战略目标应当是一致的答案:D解析:各家商业银行的战略目标都是根据自身的情况来确定的，不一定是一致的。[单选题]9.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为（）。A)3%、4%和6%B)4%、5%和7%C)5%、6%和8%D)6%、7%和9%答案:C解析:根据《商业银行资本管理办法（试行）》，最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%。考点：银行监管的方法[单选题]10.（）是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。A)融资流动性风险B)市场流动性风险C)负债流动性风险D)抵押流动性风险答案:A解析:融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。[单选题]11.某公司2015年销售收入为1亿元，销售成本为9000万元，2015年期初存货为500万元，2015年期末存货为600万元，则该公司2015年存货周转天数为()天。A)19B)18C)16D)22答案:D解析:存货周转天数=360/存货周转率，其中存货周转率=产品销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]。将题中已知数据代入可得，存货周转率=9000/[(500+600)/2]≈16.36，则存货周转天数=360/16.36≈22(天)。[单选题]12.通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择是()。A)风险分散B)风险规避C)风险补偿D)风险转移答案:A解析:本题考查风险分散。风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。参见教材P5[单选题]13.商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于（）。A)增加收益B)提高经济资本配置效率C)降低客户违约风险D)实现资产多元化配置答案:C解析:ABD三项属于贷款转让的主要目的。[单选题]14.JP摩根的统计分析显示：当风险产生后才进行事后处理，其降低风险损失的效力低于()。A)10%B)15%C)20%D)25%答案:C解析:JP摩根的统计分析显示：在贷款决策前预见风险并采取预控措施，对降低实际损失的贡献度为50%～60%;在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救，对降低风险损失的贡献度为25%～30%;而当风险产生后才进行事后处理，其效力则低于20%。[单选题]15.全球系统重要性金融机构的评估标准包括规模、关联性、复杂性、可替代性及全球活跃程度等五大方面指标，我国第一家人选全球系统重要性银行的是()。A)中国建设银行B)中国工商银行C)中国农业银行D)中国银行答案:D解析:[单选题]16.按照操作风险损失事件类型划分，热罗姆·盖维耶尔的行为属于（）。A)内部欺诈事件B)外部欺诈事件C)就业制度和工作场所安全事件D)执行、交割和流程管理事件答案:A解析:内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。行为未经授权、盗窃和欺诈都属于此类。[单选题]17.下列()不属于银行类金融机构所面临的风险状况。A)行业整体风险状况B)中央银行风险状况C)区域风险状况D)银行机构自身的风险状况答案:B解析:监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况。[单选题]18.()是为了检查银行的经营活动是否服从于限额，是否存在突破限额的现象。A)限额设定B)限额监测C)限额实施D)限额控制答案:B解析:本题考查限额管理。限额监测是为了检查银行的经营活动是否服从于限额，是否存在突破限额的现象。参见教材P33。[单选题]19.下列有关流动性监管核心指标的计算公式，正确的是()。A)流动性比例一流动性负债余额/流动性资产余额×l00%B)人民币超额准备金率一在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额×100%C)核心负债比率一核心负债期末余额/核心期末余额×l00%D)流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/N期流动性资产×100%答案:D解析:流动性比例一流动性资产余额/流动性负债余额×100%，所以A选项错误;人民币超额准备金率一(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额×l00%，所以8选项错误;核心负债比率一核心负债期末余额/总负债期末余额×l00%.所以C选项错误流动性缺口率;(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/到期流动性资产×100%[单选题]20.下列关于市场风险的说法，不正确的是()。A)市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险B)市场风险具有明显的非系统性特征C)市场风险与其他风险相比，容易计量D)银行表内外都存在市场风险答案:B解析:市场风险具有明显的系统性特征。[单选题]21.根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的β值的说法，正确的是()。A)交易和销售对应的β值为8%B)商业银行业务对应的β值为12%C)支付和结算对应的β值为15%D)公司金融对应的β值为18%答案:D解析:A项应为18%，B项应为15%，C项应为18%。[单选题]22.监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列()方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。A)及时性假设B)相关性假设C)准确性假设D)全部性假设答案:B解析:监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列相关性假设方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性[单选题]23.2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会(ALCO)会议上，资产负债管理部总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标(LCR)仅为74％，已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导致日终(17：00)在央行备付金账户出现30亿的透支额。5月30日至6月11日A银行备付金情况参见表6-1。表6-16月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场?平头寸、防透支、现金为王?气氛升温，隔夜拆借利率飙升578基点，达到13．44％，各期限利率全面上升，?钱荒?进一步升级。根据以上案例描述，回答下列小题。A银行LCR指标已跌破监管红线，根据监管要求，LCR监管红线是（）。A)90％B)110％C)100％D)120％答案:C解析:商业银行的流动性覆盖率（LCR）应当不低于100％。在流动性覆盖率低于100％时，应对上述情况出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析。[单选题]24.绝大多数商业银行的严重的流动性危机都源于()A)金融衍生品的交易B)市场整体流动性风险的加大C)宏观经济背景的恶化D)商业银行自身管理或技术上存在的问题答案:D解析:[单选题]25.第十~十三章为中级考试内容，初级不考！A)AB)BC)CD)D答案:B解析:这不是题目[单选题]26.用于表示在一定的持有期和给定的置信水平下所发生最大损失的要素是（）。A)违约概率B)非预期损失C)预期损失D)风险价值答案:D解析:风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。[单选题]27.风险水平类指标不包括(.)。A)信用风险指标B)市场风险指标C)操作风险指标D)正常贷款迁徙率答案:D解析:正常贷款迁徙率是风险迁徙类指标。[单选题]28.（）是一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱。A)保险公司B)证券公司C)银行中介D)商业银行答案:D解析:作为一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱，商业银行的稳健经营、可持续发展对于促进全球以及各国经济的繁荣与发展，具有至关重要的现实意义和战略意义。[单选题]29.()是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。A)风险治理B)风险防范C)风险偏好D)风险文化答案:C解析:本题考查风险偏好。风险偏好是商业银行风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。参见教材P25。[单选题]30.根据我国相关法律规定，商业银行应该为所选的风险指标设定门槛值，如上下不超过()，不超过()元人民币。A)5%，1000B)3%，1000C)5%，5000D)3%，5000答案:B解析:[单选题]31.风险报告的职责不包括()。A)保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识B)使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立C)传递商业银行的风险偏好和风险容忍度D)告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责答案:B解析:风险报告的职责之一.是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息，并非独立;A、C、D项是风险报告的职责[单选题]32.对计入所有者权益的可供出售债券公允价值负变动可从附属资本中扣减的比例为()。A)25％B)50％C)75％D)100％答案:D解析:公允价值的负变动应全额从附属资本中扣减。[单选题]33.假设其他条件均相同，则以下哪种债券的利率风险最高()。A)5年期零息债券B)5年期票面利息为5%的固定利率债券C)5年期票面利率为7%的固定利率债券D)10年期浮动利率债券答案:D解析:可用久期进行分析，10年期债券的久期最大，所以对利率变化更为敏感。[单选题]34.如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款60亿，关注类贷款20亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款6亿，损失类贷款5亿，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A)2％B)20．1％C)20．8％D)20％答案:C解析:不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款和×100％=(10+6+5)／(60+20+10+6+5)×100％≈20．8％。[单选题]35.某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值(VaR)为780万元人民币，置信水平为99％，持有期为1天。则该银行在未来250个交易日内，预期会有（）天交易账户的损失超过780万元。A)2．5B)3．5C)2D)3答案:A解析:风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。本题题干表明，在未来250个交易日内损失超过780万元的可能性不会超过1％，即2．5天。[单选题]36.?暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款?属于法人信贷业务()环节的操作风险。A)评级授信B)贷前调查C)信贷审批D)信贷审查答案:C解析:法人信贷业务信贷审批环节的操作风险有：超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款；授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告；暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款等。[单选题]37.下列各项不属于违约概率模型的是（）。A)RiskCalc模型B)KMV的CreditMonitor模型C)死亡率模型D)CreditRisk+模型答案:D解析:目前，信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。D项，CreditRisk+模型是信用风险组合模型。[单选题]38.以下指标中，()数值越高，说明商业银行流动性越差。A)大额负债依赖度B)核心存款指标C)贷款总额与核心存款的比率D)流动资产与总资产的比率答案:C解析:贷款总额与核心存款比值越高说明商业银行流动性越差。[单选题]39.（）是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户／债项的违约概率。A)RiskCalc模型B)死亡率模型C)CreditMonitor模型D)KPMG风险中性定价模型答案:B解析:死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户／债项的违约概率。通常分为边际死亡率和累计死亡率。[单选题]40.风险事件：2014年4月3日，经中国银监会核准，中国工商银行（下称?工行?）正式获准实施资本管理高级方法。作为全球系统重要性银行，工行积极实施资本管理高级方法，学习借鉴国际先进经验，用更高的标准要求自己，不断提高风险管理能力，把工行打造成能够抵御住各种风险冲击的?百年老店?。相关背景：股改上市以来，面对国际金融危机和国内经济转型的挑战，工行积极探索，在各项业务保持持续发展的同时，控制住了风险。一是管好了战略风险。通过实施国际化战略、?大零售、大资管、信息化银行?战略，实现了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险文化。制定了本行的风险偏好，正确处理长、短期利益关系，形成了合规、严谨、稳健的风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从集团层面做到了各类风险的统一管理，使全行资产组合的布局更加合理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通过实施资本管理高级方法，利用大数据和系统手段，实现了对风险的科学化、精细化管理。经济进入新常态后，银行面临资产质量劣变的压力，工行通过实施内部评级法，抓转型、促应用，不断完善风险管理的精细化、前瞻性手段，积极应对新的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验，于2014年成立了业内首个专业化信用风险监控机构--信用风险监控中心。该中心集信用风险的分析、监测、预警、管控于一体，以大数据分析技术为手段，确立了分析建模、实时监测、风险预警、核查管控、跟踪督办、反馈优化及考核评价的信用风险监控工作流程，实时开展融资客户、融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及跟踪管控，并实现了监控工作的系统化运行，有效增强了工行信用风险管理的及时性和前瞻性，促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面，工商银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信息的基础上，分析融资客户风险变化规律，研发并投产了一系列信用风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系，有效监测信贷与代理投资业务运行情况，及时揭示和管控业务风险。同时，加强对内外部形势的深入分析和提前预判，针对风险隐患相对较大的重点风险领域开展专项分析和治理，为有效防范系统性风险发挥了积极作用。工行作为全球系统重要性银行，下列对其资本监管的要求，不正确的是（）。A)最低资本要求方面，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％B)2．5％的储备资本要求和0～2．5％的逆周期资本要求C)工行作为全球系统重要性银行，其资本充足率不得低于11．5％D)附加资本要求为2％答案:D解析:D项，国内系统重要性银行附加资本为1％，由核心一级资本满足；若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定是1~3.5%。[单选题]41.商业银行客户信用评级是（）对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。A)商业银行B)专家C)债务人D)客户答案:A解析:客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。[单选题]42.()不是全面风险管理模式的特征。A)全球的风险管理体系B)全面的风险管理范围C)全程的风险预测过程D)全新的风险管理方法答案:C解析:全程的风险预测过程不是全面风险管理模式的特征。[单选题]43.某些资产的预期收益率y的概率分布如表1-4所示，则其方差为（）。表1-4随机变量y的概率分布A)2.16B)2．76C)3．16D)4．76答案:A解析:该资产的预期收益率Y的期望为：E(Y)=1×60％+4×40％=2．2；其方差为：Vαr(Y)=0．6×(1-2．2)2+0．4×(4-2．2)2=2.16。[单选题]44.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是（）。A)首席风险官必须具备独立性B)首席风险官负责商业银行的全面风险管理C)首席风险官不能向董事会报告D)首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责答案:C解析:银监会《商业银行公司治理指引》指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。[单选题]45.商业银行某笔贷款，借款人的违约概率为1%，贷款的违约损失率为30%，贷款违约风险暴露为2000万元，则该笔贷款的预期损失（）万元。A)60B)8C)6D)20答案:C解析:预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=2000×1％×30％＝6（万元）。[单选题]46.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。这是贷款五级分类中的()类贷款。A)关注B)可疑C)次级D)损失答案:A解析:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。这是对关注类贷款的诠释。[单选题]47.()是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件。A)外部欺诈事件B)内部欺诈事件C)客户、产品和业务活动事件D)信息科技系统事件答案:B解析:内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。[单选题]48.银行业是()的行业。A)低杠杆、低风险B)低杠杆、高风险C)高杠杆、高风险D)高杠杆、低风险答案:C解析:银行业是高杠杆、高风险的行业，且对维护货币供给体系稳定运行和经济持续增长具有重要意义，各国都对银行业实施了严格监管。[单选题]49.下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是()。A)信息披露是消除信息不对称及降低处理成本的有效途径之一B)信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为C)信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性D)信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束答案:C解析:[单选题]50.在反洗钱主要制度体系中，处于基础地位的是()。A)客户身份识别制度B)客户身份资料保存制度C)客户交易记录保存制度D)大额交易报告制度答案:A解析:反洗钱有三项主要制度：客户身份识别制度，客户身份资料和交易记录保存制度，大额交易、涉嫌洗钱的可疑交易及涉嫌恐怖融资的可疑交易报告制度。其中处于基础地位的是客户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。[单选题]51.()是用来考查商业银行风险状况的统计数据和指标。A)风险诱因B)关键风险指标C)风险报告D)风险控制答案:B解析:关键风险指标是指用来考查商业银行风险状况的统计数据或指标[单选题]52.下列关于担保方式的说法，不正确的是(.)。A)当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任B)商业银行经常采用留置与定金作为担保方式C)债务人或第三方为抵押人，债权人为抵押权人D)质押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保答案:B解析:商业银行极少采用留置与定金作为担保方式。[单选题]53.金融资产的公允价值是指（）。A)金融资产根据历史成本所反映的账面价值B)在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C)交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值D)对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值答案:C解析:A项是指名义价值；B项是指市场价值；D项是指市值重估。[单选题]54.商业银行中承担风险管理的最终责任是（）。A)董事会B)监事会C)风险管理部门D)财务控制部门答案:A解析:董事会承担商业银行风险管理的最终责任。[单选题]55.()被定义为未来结果出现收益或损失的()。A)保险；确定性B)风险；不确定性C)保险；不确定性D)风险；确定性答案:B解析:风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性。具体来说，如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，就不存在风险；若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。[单选题]56.下列关于操作风险评估流程错误的是（）。A)在准备阶段，制定评估计划内容包括自我评估的目的、对象、范围、时间安排、开展模式和方法及评估人员组成等B)在报告阶段，包括整合结果和双线报告C)在评估阶段，评估后应收集尽可能多的操作风险信息D)操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤答案:C解析:C选项错误，评估前应收集尽可能多的操作风险信息。[单选题]57.2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入?信用卡第三方支付系统?，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被****。这种风险属于()引发的风险。A)人员因素B)系统缺陷C)内部流程D)外部事件答案:D解析:外部事件包括由于外部人员故意欺诈、骗取或盗用银行资产(资金)及违反法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉可能或者已经造成负面影响的事件题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险[单选题]58.20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入()。A)全面风险管理模式阶段B)资产风险管理模式阶段C)负债风险管理模式阶段D)资产负债风险管理模式阶段答案:A解析:20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入了全面风险管理模式阶段。[单选题]59.()作为商业银行的重要无形资产，必须设置严格安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。A)商业银行风险管理流程B)商业银行公司治理C)商业银行内部控制D)商业银行风险管理信息系统答案:D解析:商业银行风险管理信息系统是商业银行的重要无形资产，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。故本题选D。[单选题]60.资本的本质特征是()。A)风险承担B)可以自由支配C)消化损失D)限制业务过度扩张答案:B解析:资本的本质特征是可以自由支配，是承担风险和吸收损失的第一资金来源。[单选题]61.在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，()一般不具有实质性意义。A)名义价值B)市场价值C)公允价值D)市值重估价值答案:A解析:在这四种价值中，B、C、D项时市场价格的依赖性很强，只有名义价值是根据历史成本反映出来的，所以不具有实质性意义[单选题]62.商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从（）的风险管理操作转变为（）的风险管理规划。A)应急性，预防性B)局部，全面C)不定期，定期D)预防性，应急性答案:A解析:商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划，通过定期评估威胁商业银行产品/服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。[单选题]63.通常情况下,下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是()(1)国债(2)同业借款(3)银行自有房产(4)可出售的贷款组合A)(2)>(1)>(4)>(3)B)(1)>(2)>(4)>(3)C)(1)>(2)>(3)>(4)D)(2)>(1)>(3)>(4)答案:B解析:巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一些货款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的货款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信货资产等。因此，商业银行资产流动性排序为：国债＞同业拆借＞可出售的贷款组合＞银行自有房产。[单选题]64.贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，其主要目的不包括()。A)分散风险B)实现利益共享C)实现资产多元化D)增加收益答案:B解析:贷款转让(又称贷款出售)通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但来到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，主要目的是为了分散或转移风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率[单选题]65.()是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。A)即期净敞口头寸B)远期净敞口头寸C)总敞口头寸D)期权敞口头寸答案:A解析:即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。原则上应当包括资产负债表内的所有项目。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.先进的风险管理理念主要包括（）。A)风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段B)风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡C)风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展D)应充分了解所有风险，并建立和完善风险控制机制，对于不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度对待E)树立正确的风险管理理念答案:ABCD解析:先进的风险管理理念主要包括：①风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段；②风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡；③风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展；④应充分了解所有风险，并建立和完善风险控制机制，对于不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度对待。树立正确的风险管理理念是健康的风险文化的内容。[多选题]67.在商业银行信用风险贷款组合层面的区域风险识别中应关注()。A)银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策和适用性B)主要客户所在行业的发展趋势C)银行客户集中地区的信用环境和法律环境D)区域开放度E)银行客户的地区集中度答案:ACDE解析:区域风险识别应特别关注：(1)银行客户是否过度集中于某个地区。(2)银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势，例如，区域的开放度等。(3)银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性。(4)银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善／恶化。(5)政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化，如果变化，是否造成地方优惠政策难以执行，及其变化对商业银行业务的影响。[多选题]68.下列属于非实质性超限的有()。A)因市场大幅波动导致的超限B)因长假休市导致的超限C)误操作造成的短暂误算D)交易簿记时点晚于批量时点，造成的误算E)系统程序原因造成的误算和误报答案:CDE解析:非实质性超限包括但不限于以下可能：误操作造成的短暂误算；交易簿记时点晚于批量时点，造成的误算；系统程序原因造成的误算和误报。A、B两项属于被动超限。[多选题]69.下列关于市场计量方法的说法正确的有（）。A)缺口分析是对利率变动进行敏感性分析的方法之一B)久期分析是衡量利率变化对银行经济价值的影响C)外汇敞口方法是商业银行最早采用的汇率风险计量方法D)缺口分析是一种比较高级的利率风险计量方法E)缺口分析是比久期分析方法先进的利率风险计量方法答案:ABC解析:缺口分析和久期分析都是对利率变动进行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量利率变化对银行经济价值的影响，所以A、B项正确；外汇敞口方法是衡量汇率变动对银行当期收益的影响，是商业银行最早采用的汇率风险计量方法，所以C项正确；缺口分析是一种比较初级、粗略的利率风险计量方法，久期分析是比缺口分析方法更为先进的利率风险计量方法，所以D、E项错误。[多选题]70.根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险分为()等。A)市场风险B)信用风险C)操作风险D)流动性风险E)法律风险答案:ABCDE解析:本题考查商业银行风险的主要类别。根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险及战略风险。参见教材P7。[多选题]71.下列关于内部控制的主要原则说法错误的是（）。A)商业银行的内部控制覆盖商业银行所有的部门和岗位B)内部控制的监督部门不可以直接向董事会、监事会和高级管理层报告C)任何人不得拥有不受内部控制约束的权力D)内部控制的监督部门隶属于内部控制的建设、执行部门E)商业银行内部控制均应体现?内控优先?的要求答案:BD解析:商业银行内部控制覆盖商业银行的所有部门和岗位，所以A项正确；内部控制的监督部门有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道，所以B项不正确；任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，C项正确；内部控制的监督部门独立于内部控制的建设、执行部门，所以D项不正确；商业银行内部控制均应体现?内控优先?的要求，所以E项正确。[多选题]72.下列属于市场风险的有()。A)利率风险B)股票风险C)违约风险D)汇率风险E)商品风险答案:ABDE解析:市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种。[多选题]73.盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有()。A)销售毛利率B)销售净利率C)资产负债率D)净资产收益率E)总资产周转率答案:ABD解析:资产负债率是杠杆比率，总资产周转率是效率比率。[多选题]74.管理信息系统功能至少应当包括（）。A)支持相同业务领域、不同类型国别风险的计量B)支持国别风险评估和风险评级C)帮助识别不适当的客户及交易D)监测国别风险限额执行情况E)准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求答案:BCDE解析:管理信息系统功能至少应当包括：帮助识别不适当的客户及交易；支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量；支持国别风险评估和风险评级；监测国别风险限额执行情况；为压力测试提供有效支持；准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求。[多选题]75.商业银行的战略风险主要体现在（）。A)战略目标缺乏整体兼容性B)外部监管环境出现了巨大变化C)为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷D)整个战略实施过程中的质量难以保证E)为实现目标所需要的资源缺乏答案:ACDE解析:战略风险主要体现在四个方面:①商业银行战略目标缺乏整体兼容性;②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷;③为实现目标所需要的资源匮乏;④整个战略实施过程的质量难以保证。[多选题]76.4以下属于流动性比率/指标的是()A)核心存款比例B)大额负债依赖度C)利息保障倍数D)总资产报酬率E)现金头寸指标。答案:ABE解析:[多选题]77.操作风险在员工方面的主要形式有（）。A)失职违规B)流程执行失败C)违法用工法律D)职员欺诈E)与客户纠纷答案:ACD解析:BE属于内部流程的主要形式。[多选题]78.以下不属于商业银行核心资本的有()。A)少数股权B)一般准备C)实收资本D)可转换债券E)资本公积答案:BD解析:商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。[多选题]79.商业银行应当（）向董事会和高级管理层报告国别风险情况。A)定期B)不定期C)及时D)完整E)充分答案:AC解析:商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括但不限于国别风险暴露、风险评估和评级、风险限额遵守情况、超限额业务处理情况、压力测试、准备金计提水平等。[多选题]80.为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到（）。A)通过投保国别风险保险来转移风险B)严守集中度限额C)对贷款采取结构性的安排D)以银团贷款方式分散风险E)建立国别风险黑名单答案:ABCDE解析:为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到:(1)"了解你的客户"及所在国家(地区)风险。(2)严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务。(3)通过投保国别风险保险来转移风险。(4)增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑。(5)对贷款采取结构性的安排。(6)以银团贷款方式分散风险。(7)吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。(8)合同中增加保护条款，旦触发，未提款的合约不再提款，己提款的合约需提前还款。(9)项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。(10)建立国别风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。[多选题]81.下列关于外部审计的说法，正确的有()。A)外部审计已经成为银行监管的重要补充B)外部审计没有独立权C)银行与外部审计师是委托与被委托的关系D)外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表E)加强外部审计，会增加监管成本答案:ACD解析:外部审计已经成为银行监管的重要补充，A项正确；外部审计作为独立的第三方，依据审计准则，实施必要、规范的审计程序，运用专门的审计方法，对银行的财务报告发表审计意见，所以B项错误；银行与外部审计师是委托与被委托的关系，外部审计师与银行监管当局是相互合作、相互补充的关系，所以C项正确；外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒，所以D项正确；加强外部审计对银行的监督作用，有利于大大降低监管成本，提高监管效率，所以E项错误。[多选题]82.以下属于操作风险中人员因素导致的内部欺诈风险的行为有()。A)因歧视待遇事件导致的损失B)恶意损毁资产C)员工越权行为D)劳方索偿E)假冒开户人答案:BE解析:A、D项属于违反用工法的行为，C项属于失职违规。[多选题]83.下列关于商业银行信用风险控制措施的表述，正确的有（）。A)限额管理是管理贷款集中度的重要手段B)经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务C)贷款转让可以实现信用风险转移D)贷款定价能够有效地实现信用风险对冲E)资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性答案:ABCE解析:D项，商业银行在贷款定价过程中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的优惠利率；而对于信用等级较低的客户，商业银行可以在基准利率的基础上调高利率。即贷款定价是通过风险溢价的手段对风险进行补偿，而不能有效地实现信用风险对冲。[多选题]84.操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括()。A)数据／信息质量B)违反系统安全规定C)系统设计／开发的战略风险D)系统维修成本E)系统的稳定性、兼容性、适宜性答案:ABCE解析:操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括数据／信息质量、违反系统安全规定、系统设计／开发的战略风险、系统的稳定性、兼容性、适宜性。[多选题]85.风险事件：2014年4月3日，经中国银监会核准，中国工商银行(下称?工行?)正式获准实施资本管理高级方法。作为全球系统重要性银行，工行积极实施资本管理高级方法，学习借鉴国际先进经验，用更高的标准要求自己，不断提高风险管理能力，把工行打造成能够抵御住各种风险冲击的?百年老店?。相关背景：股改上市以来，面对国际金融危机和国内经济转型的挑战，工行积极探索，在各项业务保持持续发展的同时，控制住了风险。一是管好了战略风险。通过实施国际化战略、?大零售、大资管、信息化银行?战略，实现了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险文化。制定了本行的风险偏好，正确处理长、短期利益关系，形成了合规、严谨、稳健的风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从集团层面做到了各类风险的统一管理，使全行资产组合的布局更加合理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通过实施资本管理高级方法，利用大数据和系统手段，实现了对风险的科学化、精细化管理。经济进入新常态后，银行面临资产质量劣变的压力，工行通过实施内部评级法，抓转型、促应用，不断完善风险管理的精细化、前瞻性手段，积极应对新的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验，于2014年成立了业内首个专业化信用风险监控机构--信用风险监控中心。该中心集信用风险的分析、监测、预警、管控于一体，以大数据分析技术为手段，确立了分析建模、实时监测、风险预警、核查管控、跟踪督办、反馈优化及考核评价的信用风险监控工作流程，实时开展融资客户、融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及跟踪管控，并实现了监控工作的系统化运行，有效增强了工行信用风险管理的及时性和前瞻性，促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面，工商银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信息的基础上，分析融资客户风险变化规律，研发并投产了一系列信用风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系，有效监测信贷与代理投资业务运行情况，及时揭示和管控业务风险。同时，加强对内外部形势的深入分析和提前预判，针对风险隐患相对较大的重点风险领域开展专项分析和治理，为有效防范系统性风险发挥了积极作用。工行股改上市以来，建立了科学的风险计量与监控体系。下列对商业银行风险计量的理解，正确的有（）。A)风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性B)风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况C)应确保所开发的风险模型准确并长期有效D)深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充E)所采用的风险计量方法／模型越高级，计量出来的风险越准确答案:ABD解析:C项，开发的风险模型要准确，并且能够在未来一定时期内满足商业银行风险管理的需要，这一模型并非一成不变的，需要考虑变化的市场环境、政策，要保证数据源具有高度的真实性、准确性和充足性；E项，商业银行应当意识到，高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如模型风险。[多选题]86.外部评级机构数据的收集主要来源于（）。A)国际国别风险指南B)穆迪投资者服务公司C)标准普尔信用评级集团D)经济学家情报中心E)欧洲货币答案:ABCDE解析:外部评级机构数据的收集主要来源于国际国别风险指南、穆迪投资者服务公司、标准普尔信用评级集团、经济学家情报中心、欧洲货币等。[多选题]87.银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括()。A)资本充足率B)股本净回报率C)不良贷款率D)大额风险集中度E)不良贷款拨备覆盖率答案:ABDE解析:只有C项可以资产质量的问题[多选题]88.下列可能给商业银行带来声