初级银行从业资格考试风险管理(习题卷8)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷8)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.国别风险的评估指标不包括（）。A)数量指标B)等级指标C)规模指标D)比例指标答案:C解析:国别风险的评估指标主要包括三种：数量指标、比例指标和等级指标。这三项指标是对国别风险关键因素的不同方面进行衡量。[单选题]2.以下有关资本的说法中错误的是()。A)经济资本是一种虚拟的资本B)经济资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本C)监管资本呈现逐渐向经济资本靠拢的趋势D)属于银行账面资本的数量应当不小于经济资本的数量答案:B解析:监管资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本。[单选题]3.商业银行完整的风险管理流程可以依次概括为（）四个主要步骤。A)风险监测/报告、风险识别/分析、风险计量/评估、风险控制/缓释B)风险控制/缓释、风险计量/评估、风险识别/分析、风险监测/报告C)风险识别/分析、风险计量/评估、风险监测/报告、风险控制/缓释D)风险识别/分析、风险监测/报告、风险计量/评估、风险控制/缓释答案:C解析:商业银行的风险管理流程的四个主要步骤：（1）风险识别/分析（2）风险计量/评估（3）风险监测/报告（4）风险控制/缓释。[单选题]4.系统性风险因素主要通过()来影响贷款组合的信用风险。A)宏观经济因素B)借款人的生产经营状况C)借款人所在行业状况D)借款人竞争能力状况答案:A解析:系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。[单选题]5.期权性工具()。A)具有期权性风险B)具有对称性C)不会给期权出售方带来风险D)给期权买入方带来风险答案:A解析:期权性工具本身具有不对称的支付特征，会给期权出售方带来风险，这种风险就是期权性风险。[单选题]6.商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为()，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。A)管理资本B)信用风险C)市场风险D)流动风险答案:B解析:商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为信用风险，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中[单选题]7.下列关于风险对冲的说法中，不正确的是()。A)风险对冲不能被用于管理信用风险B)风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲C)风险对冲对管理股票风险非常有效D)风险对冲对管理利率风险非常有效答案:A解析:风险对冲指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效。风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。近年来由于信用衍生品不断创新和发展，风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。[单选题]8.在银行监管实践中，（）贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。A)资本充足率监管B)经济资本监管C)资本监管D)偿付能力指标监管答案:A解析:在银行监管实践中，资本充足率监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。考点：银行监管的方法[单选题]9.假设某银行在2006会计年度结束时，其正常类贷款为30亿人民币，关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为5亿人民币可疑类贷款为2亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为()。A)15%B)12%C)45%D)25%答案:A解析:[单选题]10.某公司2014年销售收入为20亿元人民币，销售净利率为15%，2014年初所有者权益为28亿元人民币，2014年末所有者权益为36亿元人民币，则该企业2014年净资产收益率约为（）。A)9．4%B)5．2%C)9．2%D)8．4%答案:A解析:销售净利率=净利润/销售收入，净利润=20×15%；3；净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100%=3/(64/2)×100%≈9．4%。故本题选A。[单选题]11.在制定外包活动政策时，应当评估的风险因素不包括（）。A)外包活动的战略风险、法律风险、声誉风险、合规风险、操作风险、国别风险等风险B)影响外包活动的外部因素C)本机构对外包活动的风险管控能力D)本机构的技术能力及专业能力，业务策略和业务规模，业务连续性及破产风险，风险控制能力及外包服务的集中度答案:D解析:在制定外包活动政策时，应当评估以下风险因素：外包活动的战略风险、法律风险、声誉风险、合规风险、操作风险、国别风险等风险；影响外包活动的外部因素；本机构对外包活动的风险管控能力；服务提供商的技术能力及专业能力，业务策略和业务规模，业务连续性及破产风险，风险控制能力及外包服务的集中度。[单选题]12.根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于（）。A)操作风险B)战略风险C)国别风险D)信用风险答案:C解析:国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。[单选题]13.经济资本主要是用于规避银行的()。A)预期损失B)消耗性损失C)灾难性损失D)非预期损失答案:D解析:经济资本是针对一定假设条件下所估计的最大损失，银行为恰好保持其偿付能力所要持有的各风险资本要素之和。银行在业务经营中因承担风险而面临潜在的损失可分为预期损失和非预期损失。预期损失以准备金的形式计入银行经营成本;非预期损失需要银行的经济资本来覆盖。[单选题]14.绝对收益是()的直接反映，也是实际生活中对投资收益最直接和直观的计量方式。A)投资成果B)预期收益C)本期利润D)投资风险答案:A解析:绝对收益是实际生活中对投资收益最直接和直观的计量方式，是投资成果的直接反映，也是很多报表中记录的数据。[单选题]15.参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理／控制措施可以采取（），最终到达高级管理层的三级管理方式。A)从基层业务单位到业务领域风险管理委员会B)从基层业务单位到高级管理层领域C)从业务风险管理委员会领域到基层业务单位D)从高级管理层到基层业务领域答案:A解析:参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理／控制措施可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达高级管理层的三级管理方式。[单选题]16.目前在全球范围内。巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于()来计算信用风险的监管资本。A)违约概率模型B)信用评分模型C)内部评级方法D)以上都不对答案:C解析:巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级方法来计算信用风险的监管资本。[单选题]17.下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述中，错误的是()。A)客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年B)商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责C)商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证明文件D)通过三方识别客户身份，如三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任答案:C解析:任何单位和个人在与商业银行建立业务关系或者要求商业银行为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。[单选题]18.在实际操作中，()是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。A)出售流动资产B)同业拆入C)收回贷款D)长期在总资产中保存相当规模的流动性资产答案:B解析:在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借人资金，而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产;如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降;收回贷款将严重损害商业银行的声誉。[单选题]19.假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则净总敞口头寸为()。A)150B)1l0C)40D)260答案:C解析:净总敞口头寸=(100+50)-(80+30)=40。[单选题]20.关于负债来源分散化管理的说法错误的是（）A)风险管理人员应熟悉多样化的融资来源，了解银行融资来源的组成，熟悉不同类型金融工具的流动性特点，明了各融资工具在不同情景下的表现与可获得程度B)融资多样化目标应作为中期和长期融资计划的一部分与银行的预算和商业发展规划相一致C)商业银行应限制其从多种融资来源或某一特定期限获得资金的集中度D)高管层应明确了解银行的资产和融资来源的构成、特征和多样化程度答案:C解析:C选项错误，商业银行应限制其从单一融资来源或某一特定期限获得资金的集中度。[单选题]21.现代信用风险管理的基础和关键环节是()。A)信用风险报告B)信用风险控制C)信用风险缓释D)信用风险计量答案:D解析:信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。[单选题]22.在现金流量的分析中，首先分析的是(.)。A)融资活动的现金流B)投资活动的现金流C)经营性现金流D)消费活动的现金流答案:C解析:现金流量分析通常首先分析经营性现金流。[单选题]23.承担操作风险管理的最终责任的是（）。A)董事会及董事会风险管理委员会B)高管层及高管层风险管理委员会C)操作风险管理的牵头部门D)首席风险官答案:A解析:董事会及董事会风险管理委员会承担操作风险管理的最终责任。考点:操作风险管理框架[单选题]24.下列关于巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市场风险内部模型提出的定量要求，表述不正确的是()。A)置信水平采用99%的双尾置信区间B)持有期为10个营业日C)市场风险要素价格的历史观测期至少为1年D)至少每3个月更新一次数据答案:A解析:应为单尾置信区间。[单选题]25.在商业银行所面临的下列风险类别中，最具有系统性风险特征的是()。A)市场风险B)声誉风险C)操作风险D)信用风险答案:A解析:巴塞尔委员会根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，把商业银行面临的风险分为以下八类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险。由于市场风险主要来源于所属的经济体系，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方法来降低系统性风险。[单选题]26.现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为()。A)(现金头寸+应收存款)/总资产B)现金头寸/总资产C)现金头寸/总负债D)(现金头寸+应收存款)/总负债答案:A解析:应收存款的流动性与现金相当，两者之和占总资产的比例可衡量资产的流动性。[单选题]27.内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的损失信息进行()的过程。A)记录、监测、处理B)记录、汇总、分析C)报告、汇总、记录D)记录、监测、分析答案:B解析:内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的损失信息进行记录、汇总、分析的过程。[单选题]28.巴塞尔委员会认为()是对付操作风险的一道防线。A)资本约束B)风险防范C)内部控制D)公司治理答案:C解析:[单选题]29.关于公司风险暴露分类，下列说法错误的是（）。A)中小企业风险暴露是商业银行对年销售额(近3年销售额的算术平均值)不超过2亿元人民币的企业债务人的债权B)对于专业贷款，债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体C)对于专业贷款，债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力D)对于专业贷款，合同安排给予贷款人对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权答案:A解析:根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露细分为中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露。中小企业风险暴露是指商业银行对年营业收入(近3年营业收入的算术平均值)不超过3亿元人民币企业的债权。专业贷款是指公司风险暴露中同时具有如下特征的债权：①债务人通常是一个专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体；②债务人基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力；③合同安排给予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权。一般公司风险暴露是指中小企业风险暴露和专业贷款之外的其他公司风险暴露。[单选题]30.商业银行流动性监管要求流动性比率不得低于()。A)10%B)15%C)25%D)30%答案:C解析:流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额×100%。商业银行流动性监管要求该指标不得低于25%。故本题选C。[单选题]31.国别风险评估的主要指标不包括()。A)数量指标B)比例指标C)等级指标D)区域指标答案:D解析:国别风险评估的主要指标包括三种：数量指标、比例指标和等级指标。[单选题]32.根据超限原因和类型，银行前中台部门协商一致可采取的措施不包括（）。A)降低头寸/敞口B)申请确定时限的临时调增限额C)申请长期调整限额D)重新建立一个新的限额体系答案:D解析:根据超限原因和类型，银行前中台部门协商一致可采取包括降低头寸/敞口、申请确定时限的临时调增限额和申请长期调整限额等措施。[单选题]33.CreditPortfolioView模型在计算违约率时，取决的因素不包括()。A)宏观变量的历史数据B)债务人的信用状况C)对整个经济体系产生影响的冲击或政策D)仅影响单个宏观变量的冲击或改革答案:B解析:[单选题]34.承担对市场风险管理实施监控的最终责任的是()。A)理事会B)高级管理层C)董事会D)监事会答案:C解析:董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。[单选题]35.银行战略风险管理的主要作用是()。A)提高银行股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位B)最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度C)最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉和股东价值D)持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险答案:C解析:银行战略风险管理的主要作用是最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉和股东价值。[单选题]36.自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种属于（）原则。A)全面性B)及时性C)重要性D)客观性答案:A解析:全面性：自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。考点：风险控制自我评估[单选题]37.()负责商业银行的风险信息的收集、分析和报告。A)风险管理委员会B)风险管理部门C)高级管理层D)其他风险控制部门答案:D解析:[单选题]38.某1年期零息债券的年收益率为16.7%。假设债务人违约后回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%。则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。A)0.05B)0.10C)0.15D)0.25答案:B解析:(1-P)(1+16.7%)=1+5%，得到P=0.10。[单选题]39.商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的()为核心。A)还款记录B)盈利能力C)还款能力D)还款意愿答案:C解析:对贷款风险进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心。[单选题]40.季末和年终时点，需要缴存的存款准备金（），也会带来流动性紧张。A)无法确定B)维持原样C)增加D)减少答案:C解析:季末和年终时点上商业银行冲存款规模，带来需要缴存的存款准备金增加，也会带来流动性紧张。[单选题]41.下列关于正态分布的描述，正确的是（）。A)正态分布是一种重要的描述离散型随机变量的概率分布B)正态分布既可以描述对称分布，也可描述非对称分布C)整个正态曲线下的面积为1D)正态曲线是递增的答案:C解析:正态分布是描述连续型随机变量的概率分布。如图1-1所示，正态分布曲线关于x=μ对称；在x=μ左侧递增，右侧递减。[单选题]42.如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头寸为()。A)700万美元B)500万美元C)1000万美元D)300万美元答案:B解析:1000+500-700-300=500[单选题]43.（）是最具流动性的资产。A)现金B)票据C)股票D)贷款答案:A解析:巴塞尔委员会认为最具流动性的资产是现金及在中央银行市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。[单选题]44.客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是()。A)金融损失和财务损失B)正常损失和非正常损失C)实际损失和理论损失D)经济损失和会计损失答案:D解析:略。[单选题]45.关于风险管理的?三道防线?说法错误的是（）。A)第一道防线--业务条线部门B)第二道防线--风险管理部门和合规部门C)第三道防线--内部审计D)第二道防线--银保监会答案:D解析:业务条线部门是第一道风险防线,它是风险的承担者,应负责持续识别、评估和报告风险敞口。风险管理部门和合规部门是笫二道风险防线。风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。风险管理和合规管理部门均应独立于业务条线部门。内部审计是第三道风险防线。内审部门对银行的风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。[单选题]46.下列不属于审慎经营类指标的是（）。A)成本收入比B)资本充足率C)大额风险集中度D)不良贷款拨备覆盖率答案:A解析:比较四个选项，与风险关系最不密切的，就是成本收入比。成本收入比是经营绩效类指标。[单选题]47.如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为()。A)平价期权B)价内期权C)价外期权D)买方期权答案:A解析:如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为平价期权[单选题]48.我国反洗钱监管体制总体特点为?一部门主管、多部门配合?。?一部门主管?是指（）作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。A)银保监会B)中国人民银行C)证监会D)中国银行业协会答案:B解析:我国反洗钱监管体制总体特点为?一部门主管、多部门配合?。?一部门主管?是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作，?多部门配合?是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。[单选题]49.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1．5亿元，回收成本为0．7亿元，违约风险暴露为1．6亿元，则违约损失率为()。A)47％B)50％C)43％D)53％答案:B解析:回收现金流法。根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)／违约风险暴露=1-(1，5-0，7)／1，6=0，5。[单选题]50.A公司主营业务是产品制造与销售，2010年其产品销售收入为5亿元，销售成本为3．6亿元，2010年期初存货为1120万元，期末存货为880万元，则该公司2010年存货周转天数为()天。A)72B)10C)120D)140答案:B解析:存货周转率=产品销售成本／[(期初存货+期末存货)／2]=36000／[(1120+880)／2]=36。存货周转天数=360／存货周转率=360／36=10(天)。[单选题]51.下列关于资产证券化的说法中，正确的是()。A)具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点B)在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的C)有利于分散信用风险，改善资产质量D)以上都正确答案:D解析:信用资产证券化具有将缺乏流动性的贷款资产转化成具有流动性的证券的特点，有利于分散信用风险，改善资产质量。在某种程度上，资产证券化产品的属性是由其标的属性决定的。[单选题]52.下列选项没有体现资本监管重要性的是()。A)资本监管是审慎银行监管的核心B)资本监管是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段C)资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段D)资本监管可以规避各种信用风险答案:D解析:资本监管的重要性包括：资本监管是审慎银行监管的核心；资本监管是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段；资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。[单选题]53.CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为横轴、()为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。A)违约客户累计百分比B)违约客户数量C)未违约客户累计百分比D)未违约客户数量答案:A解析:略。[单选题]54.下列产品最适合采用历史模拟法计量风险价值(VaR)的是（）。A)互换合约B)交易活跃的金融产品C)交易不活跃的金融产品D)场外信用衍生产品答案:B解析:历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过搜集一定历史期限内全部的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法较为依赖市场数据，ACD三项数据不易获取。[单选题]55.当债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期()天以上，债务人即被视为违约。A)15B)30C)60D)90答案:D解析:当债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上，债务人即被视为违约。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。[单选题]56.下列关于银行监管法律法规的说法，错误的是（）。A)法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分B)金融自律性规范、司法解释、行政解释和国际金融条约四个部分作为法律框架的有效补充C)规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件，其效力等同于法规D)在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成答案:C解析:行政法规的效力高于规章。[单选题]57.()是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。A)拨备覆盖率B)贷款拔备率C)贷款迁徙率D)不良贷款率答案:B解析:贷款拨备率是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。[单选题]58.下列不属于柜面业务环节的是()。A)账户开立B)现金存取款C)柜员管理D)评级授信答案:D解析:商业银行柜面业务的业务环节包括：(1)账户开立、使用、变更与撤销。(2)现金存取款。(3)柜员管理。(4)重要凭证和重要物品管理。(5)现金库箱管理。(6)平账和账务核对。(7)挂账、错账冲正、挂账、挂失业务。D项属于法人信贷业务的具体环节。[单选题]59.在的分子项中，风险所造成的()被量化为当期成本。A)灾难损失B)经济资本C)非预期损失D)预期损失答案:D解析:公式，NI，为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。在RAROC计算公式的分子项中，风险所造成的预期损失被量化为当期成本，直接对当期收益进行扣减，以此衡量经风险调整后的收益。[单选题]60.下列关于个人客户信用风险说法错误的是()。A)个人客户信用风险主要表现为自身作为债务人在信贷业务中的违约B)通过人民银行个人信息基础数据库可以获得个人客户的信用记录C)通过海关、法院不能获得个人客户的信息记录D)个人信用评分系统具有控制个人客户信用风险的基本要求答案:C解析:[单选题]61.下列关于三种计算风险价值方法的优缺点分析中，错误的是（）。Ⅰ．方差一协方差法适用于计算期权产品的风险价值Ⅱ．历史模拟法和蒙特卡罗模拟法均能对?肥尾?现象加以考虑Ⅲ．蒙特卡罗模拟法对基础风险因素的分布没有特定的假设Ⅳ．蒙特卡罗模拟法通过设置消减因子(DecayFactor)可使模拟结果对近期市场变化更快做出反应A)Ⅰ和ⅢB)Ⅲ和ⅣC)Ⅰ和ⅡD)只有Ⅰ答案:A解析:Ⅰ项，方差一协方差法是所有计算VaR的方法中最简单的，只反映了风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响，无法反映高阶非线性特征，该方法是局部估值法。期权属于非线性金融工具，其风险无法用方差一协方差法来准确计量。Ⅲ项，蒙特卡罗模拟法对于基础风险因素仍然有一定的假设，存在一定的模型风险。[单选题]62.风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，原银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，原银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。以下哪项不属于交易对手信用风险的计量?（）A)交易对手信用风险暴露的计量B)对交易对手信用风险的定价C)交易对手信用风险暴露数据D)交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量答案:C解析:交易对手信用风险的计量主要包括三部分：①交易对手信用风险暴露的计量；②对交易对手信用风险的定价；③交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量。计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据。[单选题]63.()指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险损失的一种策略性选择。A)风险分散B)风险对冲C)风险转移D)风险规避答案:B解析:风险对冲指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种策略性选择。风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的方法，可以分为自我对冲和市场对冲。故本题选B。[单选题]64.市场风险中最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异是指()。A)重新定价风险B)收益率曲线风险C)基准风险D)期权性风险答案:A解析:[单选题]65.激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品的品牌管理直接影响了商业银行的()。A)竞争能力B)风险管理水平C)盈利能力和业务发展空间D)客户资源答案:C解析:激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和业务发展空间。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.国别风险敞口统计分析系统和限额管理系统是国别风险管理的重要IT支持系统，必要时国别评级和压力测试系统也将有助于国别风险管理的系统（）。A)流程化B)全面化C)自动化D)手动化E)信息化答案:AC解析:国别风险敞口统计分析系统和限额管理系统是国别风险管理的重要IT支持系统，必要时国别评级和压力测试系统也将有助于国别风险管理的系统流程化和自动化。[多选题]67.完整的资本充足率评估程序包括()方面。A)董事会和高级管理层的监督B)健全的资本评估C)风险的全面评估D)完善的监测和报告系统E)健全的内部控制检查答案:ABCDE解析:完整的资本充足率评估程序包括五个方面：①董事会和高级管理层的监督；②健全的资本评估；③风险的全面评估；④完善的监测和报告系统；⑤健全的内部控制检查。[多选题]68.按照《巴塞尔新资本协议》的规定，下列各项应列入交易账户的有（）。A)短期内有目的的持有以便转手出售的头寸B)为对冲银行账户风险而持有的头寸C)代客买卖的头寸D)做市交易形成的头寸E)自营业务而持有的头寸答案:ACDE解析:交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。[多选题]69.以下对于期权价值的理解，正确的有()。A)期权的内在价值可能为负值B)期权的价值包括内在价值和时间价值两部分C)期权的价值可能与其时间价值相等D)期权的时间价值可能为零E)期权的价值在到期日当天，期权的价值等于其内在价值答案:BCDE解析:价内期权具有内在价值，价外期权与平价期权的内在价值为零，没有负值，所以A项错误；期权价值包括内在价值和时间价值两部分，所以B项正确；当期权为价外期权或平价期权时，期权的内在价值为零，期权价值为时间价值，所以C项正确；在到期日当天，期权的时间价值为零，期权的价值等于其内在价值，所以D、E项正确。[多选题]70.某企业于当年年初向商业银行A申请了一笔1000万元1年期专用机器设备抵押贷款，到年底时，由于企业财务状况恶化，无法如期全额偿还本金和利息。为了减少损失，银行紧急与企业磋商进行贷款重组，则下列重组措施中可行的有（）。A)要求企业增加贷款使用情况及重大资产变动的报告B)要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品C)要求企业先偿还500万元，剩余部分展期半年D)将该笔贷款调整为信用贷款E)给予企业25％的利息减免答案:ACE解析:贷款重组主要包括但不限于以下措施：（1）调整信贷产品，包括从高风险品种调整为低风险品种，从有信用风险品种调整为无信用风险品种，从项目贷款调整为周转性贷款，从无贸易背景的品种调整为有贸易背景的品种，从部分保证的品种调整为100％保证金业务品种或贴现。（2）减少贷款额度。（3）调整贷款期限（贷款展期或缩短贷款期限）。（4）调整贷款利率。（5）增加控制措施，限制企业经营活动。B项，如果企业设有董事长，判断应为有限责任公司或股份有限公司，董事长为企业投资者，对企业债务负有限责任，银行无权要求董事长以其出资额以外的个人住房作抵押品；D项，将抵押贷款调整为信用贷款会增加信用风险。[多选题]71.在商业银行总体层面上，经风险调整的收益率(RAROC)可以用于（）方面的管理。A)绩效考核B)资本配置C)目标设定D)业务决策E)计量损失答案:ABCD解析:在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等，RAROC指标只能计算非预期损失，不能计算预期损失。[多选题]72.中国人民银行在反洗钱机制推行过程中，针对各地出现和提出的一些有代表性的问题，以（）等形式相继下发了一批反洗钱行政规范性文件，也是金融机构等义务主体应当注意学习和遵循的反洗钱制度重要组成部分。A)指引B)通知C)信函D)批复E)规定答案:ABD解析:除制定专门的反洗钱法律规章以外，中国人民银行在反洗钱机制推行过程中，针对各地出现和提出的一些有代表性的问题，以指引、通知、批复、复函等形式相继下发了一批反洗钱行政规范性文件，也是金融机构等义务主体应当注意学习和遵循的反洗钱制度重要组成部分。[多选题]73.商业银行可以从（）维度对贷款组合进行结构分析，有效监测信用组合风险。A)行业B)利润贡献度C)产品D)客户E)区域答案:ABCDE解析:组合监测方法中，结构分析包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收益(利润贡献度)等维度。商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断的综合指标或指数。[多选题]74.商业银行资本发挥的作用主要体现在()。A)为商业银行提供融资B)吸收和消化损失C)限制业务过度扩张和承担风险D)维持市场信心E)为风险管理提供最根本的驱动力答案:ABCDE解析:本题考查资本的定义和作用。商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：第一，资本为商业银行提供融资;第二，吸收和消化损失;第三，限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性;第四，维持市场信心;第五，为风险管理提供最根本的驱动力。参见教材P17。[多选题]75.企业行业风险分析的主要内容包括(.)。A)企业的管理政策B)行业的特征和定位C)行业的依赖性分析D)行业成功的关键因素E)企业的战略答案:BCD解析:本题考查的是行业风险分析的八项主要内容。[多选题]76.企业的行业风险分析的主要内容有（）。A)企业的战略规划B)行业的竞争力C)行业监管政策D)企业的长远规划E)行业周期性分析答案:BCE解析:行业风险分析的主要内容有：行业特征及定位；商业成熟期分析；行业周期性分析；行业的成本及盈利性分析；行业依赖性分析；行业竞争力及代替性分析；行业成功的关键因素分析；行业监管政策和有关环境分析。A、D项不属于行业风险分析的内容。[多选题]77.商业银行的信用风险管理信息系统建设需要多方面的企业数据，下列()属于内部评级系统中经计量后的结果数据。A)企业的税收数据B)债项的违约损失率C)企业的工商登记数据D)企业的违约概率E)企业所在国家主权评级数据答案:BD解析:此题[多选题]78.下列关于商业银行流动性风险与各类主要风险关系的表述，正确的有（）。A)良好的声誉有助于商业银行以合理的成本获得所需的资金，从而改善其流动性B)制定和实施新战略、推广新产品／业务之前，应当评估流动性可能造成的影响C)市场风险会影响投资组合的收益，并因此造成流动性波动D)重大的操作风险损失可能对流动性造成显著影响E)承担较高的信用风险有助于降低流动性风险答案:ABCD解析:E项，承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险。[多选题]79.银行应当在有效管理风险的前提下，根据本行的（）设计市场风险管理体系、制定市场风险管理的政策和流程、选择市场风险的计量和控制方法。A)业务性质B)业务规模C)业务利润D)业务复杂程度E)业务收入答案:ABD解析:银行应当在有效管理风险的前提下，根据本行的业务性质、规模和复杂程度设计市场风险管理体系、制定市场风险管理的政策和流程、选择市场风险的计量和控制方法,以在风险管理的成本与收益（安全性）之间达到适当的平衡。[多选题]80.在商业银行内部经营管理活动中，战略风险识别可以从（）入手。A)宏观战略层面B)中观管理层面C)微观执行层面D)微观战略层面E)宏观执行层面答案:ABC解析:在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别。[多选题]81.以下属于效率比率指标的有（）。A)存货周转率B)权益收益率C)资产回报率D)资产净利率E)净资产收益率答案:ABC解析:D、E项属于盈利能力比率指标。故本题选ABC。[多选题]82.风险为本监管原则可以解决金融机构大量报送防卫性报告以及（）不足的问题。A)实效性B)完整性C)针对性D)均衡性E)独立性答案:ACD解析:风险为本监管原则除了可以解决金融机构大量报送防卫性报告以及实效性、针对性、均衡性不足的问题，也是与国际金融监管?放任自流-以合规性监管为主-以风险性监管为主?的发展历程一脉相承的。[多选题]83.在设计资本充足率压力测试框架时，要确保整个框架的()。A)高效性B)针对性C)可操作性D)实用性E)完整性答案:CD解析:在设计资本充足率压力测试框架时，要确保整个框架的实用性和可操作性。[多选题]84.哪些方面可以分析主要业务的操作风险点及其控制措施（）A)柜面业务B)法人信贷业务C)个人信贷业务D)资金业务E)代理业务答案:ABCDE解析:操作风险管理关系到商业银行的每个业务和岗位，不论业务条线还是管理部门，都负有管理操作风险的责任。根据我国商业银行目前的业务种类和运营方式，可以从最普遍的柜面业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金业务和代理业务五个方面来分析操作风险点及其控制措施。[多选题]85.下列关于久期的说法，正确的有（）。A)久期也称持续期B)久期是对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量C)久期的数学公式为dP/dy=D×P/(1+y)D)当市场利率变化时，一般固定收益产品的久期越长，价格变动幅度越大E)利率大幅变动时，用久期估计固定收益产品的价格变化并不准确答案:ABDE解析:久期(也称持续期)用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。A、B项说法正确。久期的数学公式为dP/dy=-D×P/(1+y)，其中的?-?表示价格变化与利率变化的方向相反，C选项说法错误。当市场利率变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大，D项说法正确。对于利率的大幅变动(大于1%)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整，E项说法正确。故本题选ABDE。[多选题]86.在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行应当力争做到（）。A)充分利用已有的内外部信息系统B)与客户建立授信关系时，授信工作人员应当尽职受理和调查评价，要求客户提供真实、完整的信息资料C)识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况D)集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致E)对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护，更新集团内的成员单位答案:ABCDE解析:在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行应当力争做到：①充分利用已有的内外部信息系统，如中国人民银行的信贷登记查询系统、中介征信机构、互联网、媒体等，及时全面收集、调查、核实客户及其关联方酊授信记录；②与客户建立授信关系时，授信工作人员应当尽职受理和调查评价，要求客户提供真实、完整的信息资料，包括客户法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情况等，以有资格机构审计过的财务报表为基础，通过各种方式获取第一手材料，必要时可要求客户聘请独立的具有公证效应的第三方出具资料真实性证明；③识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况，通过间接持股方式形成的关联关系，通过非股权投资方式形成的隐性关联关系，客户核心资产重大变动及其净资产10%以上的变动情况，客户对外融资、大额资金流向、应收账款情况，客户主要投资者、关键管理人员及其亲密亲属的个人信用记录；④集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致；⑤在定期识别期间，集团法人客户的成员单位若发生产权关系变动导致其与集团的关系发生变化，成员行应及时将有关材料上报牵头行，牵头行汇总有关信息后报管辖行，管辖行作出识别判断后，决定是否继续列入集团加以统一管理或删除在集团之外，并在集团法人客户信息资料库中作出相应调整；⑥对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护，更新集团内的成员单位(明确新增或删除的成员单位)。故本题选ABCDE。[多选题]87.下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有（）。A)为营业场所购买财产保险B)对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本C)银行对信用等级较低的客户提高贷款利率D)将贷款资产证券化后出售E)要求借款人提供第三方担保答案:ADE解析:风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。ADE选项均属于风险转移。C选项属于风险补偿