初级银行从业资格考试风险管理(习题卷28)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷28)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.以下不是集团授信限额管理?三步走?的是()。A)根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的总授信限额B)按单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信限额的参考值C)分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额D)使某些成员单位的授信额度之和控制在集团公司整体的总授信额度范围内，并最终核定各成员单位的授信使用额度答案:D解析:集团客户授信限额管理。应确定对集团的总授信额度。集团统一授信限额管理一分?三步走?：第一步，根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的总授信限额。第二步，按单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信限额的参考值。第三步，分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额；同时，使每个成员单位的授信限额之和控制在集团公司整体的授信限额以内，并最终核定各成员单位的授信限额。[单选题]2.对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括()。A)标准法B)基本指标法C)内部模型法D)高级计量法答案:C解析:与操作风险有关的三种计算方法：基本指标法，标准法，高级计量法。[单选题]3.评估剩余操作风险的重要程度属于自我评估流程中的()阶段。A)准备B)评估C)报告D)制定与实施控制优化方案答案:B解析:[单选题]4.由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险是指()。A)转移风险B)主权风险C)传染风险D)货币风险答案:D解析:货币风险指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风险。[单选题]5.商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于()类别。A)法律风险B)市场风险C)流动性风险D)操作风险答案:D解析:题目所述属于内部流程引发的操作风险。[单选题]6.下列关于风险管理部门的说法，正确的是（）。A)必须具备高度独立性B)具有完全的风险管理策略执行权C)风险管理部门又称风险管理委员会D)核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施答案:A解析:本题考查风险管理部门的知识。选项B风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权；选项C与风险管理委员会是独立的两个不同的机构；选项D，核心职能是做出风险的识别、分析等决策。[单选题]7.融资缺口等于()。A)贷款平均额+核心存款平均额B)贷款平均额-核心存款平均额C)核心存款平均额-贷款平均额D)贷款期望额-核心存款平均额答案:B解析:商业银行在未来特定时段内的贷款平均额和核心存款平均额之间的差额构成了融资缺口，即融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额。[单选题]8.下列不属于关于合格优质流动性资产的基本特征的是（）。A)风险低B)易于定价C)价值波动大D)与高风险资产的相关性低答案:C解析:合格优质流动性资产是指满足具有风险低、易于定价且价值稳定、与高风险资产的相关性低等基本特征，能够在无损失或极小损失的情况下快速变现的各类资产。[单选题]9.某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为5亿元，则该商业银行的预期损失率为()。A)2.5%B)2%C)3.33%D)2.94%答案:D解析:预期损失率=预期损失/资产风险暴露×100%=5/170×100%=2.94%。[单选题]10.下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是()。A)资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性B)负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债C)资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制D)全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理答案:B解析:应该是由被动负债变为主动负债。[单选题]11.监事会是商业银行的()。A)服务机构B)合作机构C)控制机构D)监督机构答案:D解析:监事会是商业银行的监督机构，向股东大会负责。[单选题]12.市场风险在（）中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。A)基本账户B)银行账户和交易账户C)交易账户D)银行账户答案:B解析:被纳入资本要求范围的：交易账户--利率风险、股票价格风险；银行账户和交易账户--汇率风险、商品价格风险。[单选题]13.()是指源于商品合约价值的变动而可能导致亏损或收益的不确定性。A)利率风险B)汇率风险C)股票风险D)商品风险答案:D解析:商品风险是指源于商品合约价值的变动而可能导致亏损或收益的不确定性。[单选题]14.（）是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。A)拨备覆盖率B)贷款拨备率C)贷款迁徙率D)不良贷款率答案:B解析:贷款拨备率是指贷款损失准备与各项贷款余额之比，即贷款拨备率=[（一般准备+专项准备+特种准备）/各项贷款余额]x100%贷款拨备率是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。[单选题]15.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线变得较为平坦，则下列四种策略中，最适合理性投资者的是（）。A)卖出永久债券B)买入即将到期的20年期债券C)买入10年期保险理财产品，并卖出20年期债券D)买入20年期政府债券，并卖出6个月国库券答案:D解析:当收益率曲线向上倾斜时，如果预期收益率曲线变得较为平坦，理性投资者可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。[单选题]16.监管部门对内部控制评价的内容不包括（）。A)内部环境评价B)信息披露评价C)内部控制活动评价D)信息交流与沟通评价答案:B解析:监管部门对内部控制评价的内容包括五大要素，即内部环境、风险评估、控制活动、内部监督和信息与沟通。[单选题]17.根据监管要求，商业银行的流动性比例应当不低于()。A)20％B)30％C)25％D)50％答案:C解析:根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》的规定，商业银行的流动性比例应不低于25％。[单选题]18.信用评分模型的关键在于()。A)辨别分析技术的运用B)特征变量当前市场数据的收集C)特征变量的选择和各自权重的确定D)同一信用等级下所有借款人违约概率的确定答案:C解析:信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。[单选题]19.若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用的附加资本按照巴塞尔委员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为（）。A)1%-2.5%B)1%-3.5%C)0%-2.5%D)0%-3.5%答案:B解析:若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用的附加资本按照巴塞尔委员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为1%-3.5%。[单选题]20.()又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。A)盈利能力比率B)效率比率C)杠杆比率D)流动比率答案:B解析:效率比率又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。[单选题]21.风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算。目前，常用的风险价值模型技术主要有三种，不包括（）。A)方差-协方差法B)历史模拟法C)蒙特卡洛模拟法D)收益率曲线法答案:D解析:目前，常用的风险价值模型技术主要有三种：方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。[单选题]22.()负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。A)董事会B)高级管理层C)风险管理委员会D)风险管理部门答案:D解析:风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。[单选题]23.下列关于市值重估的说法，不正确的是()。A)商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B)按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值C)商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值D)商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法答案:C解析:商业银行应尽可能按照市场价格计值[单选题]24.在本币的流动性风险管理中，下列关于特定时段内的流动性缺口的计算正确的是()。A)最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足-最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足B)最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足C)最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足-正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足-最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足D)最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足-正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率×最坏状况的预计头寸剩余或不足答案:B解析:特定时段内的流动性缺口=最好情景的概率×最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率×正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率×最坏状况的头寸剩余或不足。[单选题]25.下列属于商业银行风险管理战略内容的是()。A)战略目标和战略方式B)战略目标和实现路径C)战略目标和实现方式D)战略目标和战略管理答案:B解析:商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容。故本题选B。[单选题]26.下列选项中，属于商业银行对于市场风险加权资产的计算方法的是()。A)内部评级法B)内部模型法C)基本指标法D)高级计量法答案:B解析:新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法;对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法;对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。[单选题]27.巴塞尔委员会于()公布了第三版《加强银行公司治理的原则》。A)2006年B)2010年C)2013年D)20115年答案:B解析:2010年，巴塞尔委员会公布了第三版《加强银行公司治理的原则》。[单选题]28.商业银行可以采取以下哪项措施进行操作风险缓释（）A)放弃衍生产品创新B)外包数据备份业务C)实行差错率考核D)改变市场定位答案:B解析:对于火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等方式将风险转移或缓释。AD两项是可规避的操作风险的应对措施；C项是可降低的操作风险的应对措施。[单选题]29.随着中国经济的高速增长，中国未来对能源和初级产品的进口需求将有增无减，而这无疑将推高全球能源和初级产品价格，为此，国家投资公司可以购买全球主要能源和初级产品供应商的部分股票，国家投资公司在市场风险控制中，运用了()。A)限额管B)风险监测C)风险对冲D)期货投资答案:C解析:风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。[单选题]30.下列属于信贷审批应遵循的原则的是()。A)审贷分离原则B)审慎审批原则C)诚信审批原则D)公平公正原则答案:A解析:信贷审批或信贷决策应遵循的原则有：(1)审贷分离原则。(2)统一考虑原则。(3)展期重审原则。[单选题]31.()已经成为商业银行经营管理的核心内容之一。A)经营管理B)风险管理C)风险定价D)资产盈利答案:B解析:随着商业银行业务发展和竞争加剧，商业银行面临的风险也呈现出复杂多变的特征。因此，风险管理已经成为商业银行经营管理的核心内容之一。[单选题]32.操作风险管理与控制情况报告中不包括（）。A)主要操作风险事件的详细信息B)未确认的重大操作风险损失等信息C)操作风险及控制措施的评估结果D)关键风险指标监测结果答案:B解析:操作风险管理与控制情况报告中应包括：主要操作风险事件的详细信息、已确认或潜在的重大操作风险损失等信息、操作风险及控制措施的评估结果、关键风险指标监测结果。[单选题]33.目前所使用的专家系统中，使用最为广泛的企业信用分析系统是()。A)4CSB)5CSC)6CSD)7CS答案:B解析:目前所使用的对企业信用分析的5Cs系统是使用最为广泛的专家系统。[单选题]34.下列不属于商业银行对保证担保重点关注的事项的是(.)。A)保证人的资格B)保证人的财务实力C)保证人的保证意愿D)保证人履约的经济动机及其与贷款人之间的关系答案:D解析:保证人履约的经济动机及其与借款人之问的关系才是商业银行对保证担保重点关注的事项。[单选题]35.商业银行对外币的流动性风险管理不包括()。A)将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行B)将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行C)制定各币种的流动性管理策略D)制定外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划答案:B解析:最终的监督控制权只能集中在总行。[单选题]36.在持有期为l天、置信水平为97％的情况下，若计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合为()。A)在1天中的损失有97％的可能性不会超过3万元B)在1天中的损失有97％的可能性会超过3万元C)在1天中的收益有97％的可能性不会超过3万元D)在1天中的收益有97％的可能性会超过3万元答案:A解析:风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。在持有期为1天、置信水平为97％的情况下，若计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合在1天中的损失有97％的可能性不会超过3万元。[单选题]37.影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于()。A)行业因素B)产品因素C)地区因素D)宏观经济因素答案:B解析:[单选题]38.商业银行通常将（）看作是对其经济价值最大的威胁。A)市场风险B)流动性风险C)声誉风险D)操作风险答案:C解析:声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。[单选题]39.下列关于资本充足率管理策略的说法错误的是（）。A)商业银行要提高资本充足率途径包括增加资本和降低总的风险加权资产B)增加资本是分子对策C)降低规模是分子对策D)增加一级资本和二级资本是分子对策答案:C解析:商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径:一是增加资本;二是降低总的风险加权资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。1.分子对策商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。2.分母对策商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施:一是降低规模;二是调整结构。[单选题]40.下列关于蒙特卡罗模拟法的表述错误的是（）。A)是一种结构化模拟的方法B)以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强C)考虑到了波动性随时间变化的情形D)模型风险较高，且较难实施，需要非常庞大的资源支持答案:B解析:B项属于历史模拟法的缺点。[单选题]41.按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是()。A)在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券B)无法出售的贷款C)可以出售、但在不利情况下可能会丧失流动性的证券D)商业银行可出售的贷款组合答案:B解析:采取对比法：无法售出肯定比可以售出流动性差，排除C、D;债券的流动性较强，所以选B。[单选题]42.员工人均培训费用是操作风险关键指标的一项，它反映商业银行在提高员工工作技能方面所作出的努力，如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着()。A)员工培训效率下降B)部分员工没有受到应有的培训C)公司对于提高员工工作技能方面作出了较多的努力D)以上均不正确答案:B解析:题干中描述的情况下，表明有部分员工没有受到应有的培训，可能会留下操作隐患。[单选题]43.下列关于收益计量的说法，正确的是（）。A)相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量B)资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和C)资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和D)百分比收益率衡量了绝对收益答案:B解析:选项A中要解释的是相对收益的概念，但是出现了?绝对量?，应为绝对收益。相对收益是有一个参考基准，通常是基于期初的投资额对期末的投资成果进行度量。选项C多个时期的百分比相加很可能就超出了100％，这就没有百分比收益率的意义了，多个时期的百分比收益率也应按照期初和期末的价格来计算。选项D绝对收益不会用百分比表示的，百分比收益率衡量的是相对收益。[单选题]44.根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为（）。A)账面资本、经济资本、监管资本B)持续经营资本、破产清算资本C)核心一级资本、其他一级资本、二级资本D)实收资本、资本公积、盈余资本答案:A解析:根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性资本投入；经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要持有的资本数额；监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。[单选题]45.下列()不属于商业银行面临的项目风险。A)产品研发失败B)经济恶化C)系统建设失败D)进入新市场失败答案:B解析:商业银行面临的项目风险包括：诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并/收购失败等风险。B选项属于其他外部风险。[单选题]46.()是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。A)累计总敞口头寸法B)短边法C)净敞口头寸法D)以上都不对答案:B解析:短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用[单选题]47.下列情况会引发基准风险的是()。A)利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈B)利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率较稳定C)利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率变动一致D)利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率不同步变化答案:D解析:略。[单选题]48.下列关于财务比率的表述，正确的是()。A)盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力B)杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力C)流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力D)效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力答案:A解析:杠杆比率是用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力流动性比率是用来判断企业归还短期债务的能力效率比率是体现管理层管理和控制资产的能力[单选题]49.如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为()。A)0.1B)0.2C)0.3D)0.4答案:D解析:对数收益率R=ln(Pt)-ln(Pt-1)。[单选题]50.以下贷款最低定价的公式，正确的是（）。A)贷款最低定价＝（资金成本-资金收益）/贷款额B)货款最低定价＝（资金成本+经营成本）/贷款额C)贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本）/贷款额D)贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额答案:D解析:贷款最低定价＝（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额[单选题]51.损失数据收集遵循的原则不包括（）。A)重要性B)谨慎性C)多样性D)统一性答案:C解析:损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则、及时性原则、统一性原则、谨慎性原则和全面性原则。[单选题]52.下列哪一项不属于是风险文化的内容（）。A)风险管理行为B)风险管理理念C)风险管理哲学D)风险管理价值观答案:A解析:风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。[单选题]53.（）是指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要确定。A)货币贬值B)银行业危机C)转移事件D)政治动荡答案:A解析:转移事件：指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务，或者债务人资产被国有化或被征用等情形。货币贬值：指本地货币兑美元的汇率在一年内贬值超过25%或一个更高的比例，具体贬值幅度依据年代背景和一国监管需要确定。银行业危机：指某一经济体银行体系的崩溃，尤其易发生在金融危机的背景下。政治动荡：债务人所在国发生政治冲突、非正常政权更替、战争等情形。[单选题]54.某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行,2002-2007年间,其信贷资产主要投向房地产行业,资金交易业务主要集中于高收益的次级债券,2008年受金融危机的冲击,该银行面临严重的流动性风险,经分析可确认,该银行的面临的流动风险是其（）长期积累、恶化的综合作用结果。A)信用风险、市场风险和战略风险B)声誉风险、市场风险和操作风险C)市场风险、战略风险和操作风险D)信用风险、声誉风险和战略风险答案:A解析:2002-2007年间,其信贷资产主要投向房地产行业，属于战略风险；资金交易业务主要集中于高收益的次级债券属于信用风险；2008年受金融危机的冲击，属于市场风险。[单选题]55.不属于按照个人信贷产品分类进行风险分析的是()。A)假按揭B)汽车消费信贷C)信用卡消费信贷D)违约概率答案:D解析:假按揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析，所以A项正确；汽车消费信贷、信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所以B、C正确；D项中的违约概率属于客户信用评级的内容。[单选题]56.某公司2016年销售收入为1亿元，销售成本为9000万元，2016年期初存货为500万元，2016年期末存货为600万元，则该公司2016年存货周转天数为()天。A)19B)18C)16D)22答案:D解析:存货周转天数=360／存货周转率，其中，存货周转率=产品销售成本／[(期初存货+期末存货)／2]。将题中已知数据代人可得，存货周转天数=360／{产品销售成本／[(期初存款+期末存款)／2]}=180×(期初存货+期末存货)／产品销售成本=180×(500+600)／9000=22(天)。[单选题]57.商品价格风险中所述的商品不包括()。A)黄金B)矿产品C)农产品D)贵金属答案:A解析:商品价格风险中所述的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品(包括石油)和贵金属等，尤其以商品期货的形式为主。商品价格风险中所述的商品不包括黄金这种贵金属。原因是，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能(充当外汇资产)。[单选题]58.考虑到短期流动性风险、中长期结构性风险和其他风险转化问题，商业银行至少应建立短期风险预警和中长期风险预警两类预警机制，其中中长期预警机制为()级，短期预警机制为()级。A)两;两B)两;三C)三;两D)三;三答案:B解析:考虑到短期流动性风险、中长期结构性风险和其他风险转化问题，商业银行至少应建立短期风险预警和中长期风险预警两类预警机制，其中中长期预警机制为两级，短期预警机制为三级[单选题]59.若借款人甲、乙在内部评级中的违约概率分别为0.02%和0.04%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为()。A)0.02%，0.04%B)0.03%，0.03%C)0.02%，0.03%D)0.03%，0.04%答案:D解析:根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。[单选题]60.③建立严密的声誉风险管理制度，主要以基层工作人员的良好执行为基础A)只有①B)只有②C)①和②D)①、②、③答案:C解析:截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。[单选题]61.某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该部门上期经济增加值(EVA)为()万元。A)6000B)8000C)10000D)11000答案:A解析:EVA=税后净利润-资本成本=税后净利润-经济成本×资本预期收益率=2×(1-20%)-20×5%=0.6(亿元)。[单选题]62.可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是()。A)总收益互换B)信用违约互换C)信用联动票据D)信用价差衍生产品答案:D解析:信用价差衍生产品是商业银行与交易双方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少则表明贷款信用状况提高[单选题]63.下列各项不属于商业银行业务外包的是（）。A)技术外包B)程序外包C)业务营销外包D)资金交易业务外包答案:D解析:商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险。商业银行业务外包种类包括：①技术外包；②程序外包；③业务营销外包；④专业性服务外包；⑤后勤性事务外包。账务系统、资金交易等关键过程和核心业务不应外包出去。[单选题]64.商业银行负责操作风险管理的部门、（）的部门应定期提交全行的操作风险管理与控制情况报告。A)承担主要操作风险B)承担次要操作风险C)控制主要操作风险D)控制次要操作风险答案:A解析:商业银行负责操作风险管理的部门、承担主要操作风险的部门应定期提交全行的操作风险管理与控制情况报告。[单选题]65.下列关于商业银行经济资本的描述，最恰当的是（）。A)经济资本主要用于应对风险资产可能遭受的灾难性损失B)科学的经济资本配置有助于优化业务和资产结构C)合理的经济资本的数量应当高于监管资本的要求D)越多的经济资本配置越有利于实现股东收益率最大化答案:B解析:A项，经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额；C项，经济资本取决于商业银行实际风险水平，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少；D项，经济资本的重要意义在于强调资本的有偿占用，即占用资本来防范风险是需要付出成本的，因而并不是经济资本配置越多越好。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.缺口分析的局限性是（）。A)只考虑了重新定价风险，未考虑基准风险B)未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响C)忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异D)忽略了各币种汇率变动的相关性E)只能反映利率变动的短期影响答案:ABCE解析:第四项为外汇敞口分析的局限性。考点：市场风险计量方法[多选题]67.我国监管当局出台的贷款分类包含（）。A)正常B)关注C)次级D)可疑E)损失答案:ABCDE解析:根据《贷款风险分类指导原则》（银发（2001）416号）附件（该文件目前已失效）以及《贷款风险分类指引》（银监发（2007）54号）等文件规定，贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。[多选题]68.财务报表分析应特别关注的内容包括()。A)识别和评价财务报表风险B)识别和评价经营管理状况C)识别和评价资产管理状况D)识别和评价负债管理状况E)识别和评价盈利能力比率答案:ABCD解析:本题考查单一法人客户信用风险识别。财务报表分析应特别关注的内容包括：识别和评价财务报表风险、识别和评价经营管理状况、识别和评价资产管理状况、识别和评价负债管理状况。参见教材P45。[多选题]69.从商业银行流动性的来源看，流动性可分为（）。A)资产流动性B)负债流动性C)表外流动性D)表内流动性E)净资产流动性答案:ABC解析:从商业银行流动性的来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性、表外流动性。[多选题]70.个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务，包括（）。A)个人住房按揭贷款B)个人生产经营贷款C)个人大额耐用消费品贷款D)个人汽车贷款E)个人质押贷款答案:ABCE解析:个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务，包括个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款和个人质押贷款等业务品种。[多选题]71.以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有()。A)控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日B)在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备C)制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化D)制定风险集中限额，监测日常遵守的情况E)以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散答案:ABCD解析:A、B、C、D四项都能使银行形成合理的资金来源和使用分布结构。E项以同业拆借、发行票据作为资金的主要来源，在不利情况下是会丧失流动性的。[多选题]72.远期汇率的决定因素包括()。A)两种货币之间的利率差B)金额C)期限D)即期汇率E)商品价格答案:ACD解析:远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。故本题选ACD。[多选题]73.企业的行业风险分析主要内容包括()。A)企业的战略B)企业的管理政策C)行业的特征和定位D)行业的依赖性分析E)行业成功的关键因素答案:CDE解析:此题[多选题]74.假设其他条件相同，则下列关于商业银行各种流动性比率的表述，正确的有()。A)银行现金头寸指标越高，流动性风险越低B)银行大额负债依赖度越低，流动性风险越高C)银行核心存款比例越高，流动性风险越低D)银行贷款总额与总资产的比率越低，流动性风险越高E)银行易变负债与总资产的比率越高，流动性风险越高答案:ACE解析:现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)／总资产，该指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强，即流动性风险越低，A项正确。大额负债依赖度=(大额负债-短期投资)，(盈利资产短期投资)，该指标越低，流动性风险越低，B项不正确。核心存款比例=核心存款／总资产，对同类商业银行而言，比率高的商业银行流动性也相对较好，C项正确。贷款总额与总资产的比率=贷款总额，总资产，比率较高暗示商业银行的流动性能力较差，D项不正确。易变负债与总资产的比率=易变负债，总资产，在其他条件相同的情况下，该比率越大则商业银行面临的流动性风险越高，E项正确。[多选题]75.根据?贷款最低定价=(资金成本+经营成本十风险成本+资本成本)/贷款额?，下列选项对其各要素的说法正确的有()A)风险成本指预期损失B)预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露C)资金成本包括债务成本和股权成本D)经营成本包括日常管理成本和税收成本E)资本成本是经济资本与股东最高资本回报率的乘积答案:ABCD解析:ABCD贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额。其中，资金成本包括债务成本和股权成本;经营成本包括日常管理成本和税收成本;风险成本指预期损失，即预期损失=违约概率×违约失率×违约风险暴露;资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积[多选题]76.下列选项中，属于市场风险限额指标的有()。A)头寸限额B)止损限额C)风险价值限额D)损失限额E)币种限额答案:ABCE解析:限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。市场风险限额指标主要包括：头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。[多选题]77.根据监管机构的要求，商业银行采用信用风险内部评级法高级法应当自行估计（）等风险因素。A)违约概率B)违约频率C)违约损失率D)有效期限E)违约风险暴露答案:ACDE解析:根据《商业银行资本管理办法（试行）》，内部评级法分为初级法和高级法。采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。B项，违约频率是事后检验的结果，而非估计所得。[多选题]78.下列各项中，（）属于银行盈利能力监管指标。A)资本金收益率B)净利息收入率C)净业务收益率D)资产收益率E)非利息收入比率答案:ABCDE解析:银行盈利能力监管指标主要包括：资本金收益率、资产收益率、净业务收益率、净利息收入率、非利息收入率、非利息收入比率。[多选题]79.为保持流动性风险管理的(.)，商业银行应当定期对自身不同历史时期的各项资产、负债及错配期限的比率/指标进行比较。A)可比性B)持续性C)统一性D)一致性E)协调性答案:BD解析:为保持流动性风险管理的持续性和一致性，商业银行应当定期对自身不同历史时期的各项资产、负债及错配期限的比率/指标进行比较。[多选题]80.我国监管当局出台的贷款五级分类包含哪些等级的贷款（）A)正常B)关注C)次级D)不良E)损失答案:ABCE解析:根据《贷款风险分类指引》规定，贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。[多选题]81.在商业银行对其流动性风险进行管理时，()可作为压力测试的假设情况。A)存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点B)市场收益率提高/降低50%C)持有主要外币相对本币升值/贬值20%D)重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%E)GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%答案:ABCDE解析:商业银行可根据自身业务特色和需要，对ABCDE风险因素的变化可能对各类资产、负债、以及表外项目价值造成的影响进行压力测试。[多选题]82.贷款定价的形成机制比较复杂，()是形成均衡定价的主要力量。A)市场B)银行C)企业D)监管机构E)央行答案:ABD解析:本题考查授信权限管理。贷款定价的形成机制比较复杂，市场、银行、监管机构是形成均衡定价的主要力量。参见教材P84。[多选题]83.下列属于经济资本配置对商业银行的积极作用的是()。A)有助于商业银行提高风险管理水平B)有助于消化和吸收损失C)有助于商业银行制定科学的业绩评估体系D)有助于维持市场信心E)有助于为商业银行提供融资答案:AC解析:经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面：有助于商业银行提高风险管理水平;有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。[多选题]84.风险事件：2011年10月31日，拥有长达200年历史的世界最大期货交易商--全球曼氏金融控股公司(以下简称?全球曼氏金融?)向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。相关背景：2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩?克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官。2011年2月，乔恩?克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球曼氏金融?看中?因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券，并将其抵押获取贷款，希望赚得利差。短短几个月，公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深，2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况，披露损失高达1．91亿美元，创历史记录，致使公司股价当天暴跌48％。随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发已超过2／3。10月31日，在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后，全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。此时全球曼氏金融面临的最主要风险有（）。A)流动性风险B)市场风险C)信用风险D)战略风险E)声誉风险答案:ABCE解析:ABC三项，全球曼氏金融持有的欧洲国家主权债券依然会使其面临信用风险、市场风险及流动性风险。E项，穆迪对全球曼氏金融评级的下调会引发贷款人对全球曼氏金融资产质量的担忧，要求其提前还款，从而使全球曼氏金融陷入新的财务?流动性?困境，流动性风险加剧会引发市场及投资者对全球曼氏金融的负面评价，使其面临声誉风险。[多选题]85.有效的声誉风险管理同样是（）共同作用的结果。A)有资质的管理人员B)高效的风险管理流程C)先进的信息系统D)投资者的良好评价E)成功的宣传工作答案:ABC解析:有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程以及先进的信息系统共同作用的结果。[多选题]86.全面风险管理模式的理念和方法，包括（）。A)全球的风险管理体系B)全面的风险管理范围C)全程的风险管理过程D)全新的风险管理方法E)全员的风险管理文化答案:ABCDE解析:全面风险管理模式的理念和方法，包括全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化。[多选题]87.下列哪些属于内部流程引起操作风险的表现（）A)房产证丢失B)产品在权利义务结构方面不完善C)现金未及时送达网点D)银行员工知识缺乏E)负责报告的部门职责不清晰答案:ABCE解析:内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等而造成损失的风险。AB两项属于文件或合同缺陷；C项属于流程执行失败；E项属于控制和报告不力。[多选题]88.风险偏好框架包含了以下哪些内容（）。A)政策B)流程C)控制环节D)风险偏好声明E)风险限额答案:ABCDE解析:风险偏好框架是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、控制环节和制度。其中，还包括风险偏好声明、风险限额、有关监督和监控风险偏好框架实施的职能和职责。[多选题]89.风险水平类指标主要包括（）。A)流动性风险指标B)正常贷款迁徙率C)信用风险指标D)市场风险指标E)操作风险指标答案:ACDE解析:B项，正常贷款迁徙率属于风险迁徙类指标。[多选题]90.商业银行在制定风险偏好的过程中，应考虑的因素包括（）。A)监管要求B)风险偏好与利益相关人的期望C)同业的风