初级银行从业资格考试风险管理(习题卷21)

试卷科目：初级银行从业资格考试风险管理初级银行从业资格考试风险管理(习题卷21)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试风险管理第1部分：单项选择题，共65题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列关于国别风险的说法，正确的是（）A)国别风险可以分为七类B)在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国别风险C)在国际金融活动中，个人不会遭受到国别风险所带来的损失D)国别风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人控制范围答案:A解析:国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件,导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务,或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失,或使商业银行遭受其他损失的风险。国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。[单选题]2.下列各项中，作为商业银行内部评级直接依据的是（）。A)违约频率B)违约概率C)不良率D)违约率答案:B解析:违约概率是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险要素，无论商业银行是采用内部评级法初级法还是内部评级法高级法，都必须按照监管要求估计违约概率。违约（频）率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。[单选题]3.以下不属于利率风险按来源不同分类的是()。A)商品价格风险B)重新定价风险C)基准风险D)期权性风险答案:A解析:利率风险按来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。故本题选A。[单选题]4.以上材料主要体现的是（）的操作风险。A)人员因素B)内部流程C)系统缺陷D)外部事件答案:A解析:尽管兴业银行此次事件的操作风险涉及ABC，但主要体现的是人员的失职违规。[单选题]5.风险是指()。A)损失的大小B)损失的分布C)未来结果的不确定性D)收益的分布答案:C解析:本题考查风险的定义。风险是未来结果出现收益或损失的不确定性。参见教材P3。[单选题]6.下列哪种情况，不是由操作风险引起的?()A)将买入期权的销售记录成了购进B)在模型需要输入日波动幅度时输入了月波动幅度C)由于实际波动程度超过了预期波动程度，使期权组合遭受损失D)基于一个时间系列进行波动性估计，该时间系列里包括了一个价格的极端值，超过其他价格的100倍答案:C解析:操作风险是指由于操作不完善或失灵的内部程序、人员和系统，或外部事件导致损失的风险。ABD三项是由于操作风险程序造成的。[单选题]7.若银行资产负债表上有美元资产1100，美元负债500，银行卖出的美元远期合约头寸为400，买入的美元远期合约头寸为300，持有的期权敞口头寸为100，则美元的敞口头寸为()。A)多头650B)空头650C)多头600D)空头600答案:C解析:敞口头寸=即期资产-即期负债+远期买入-远期卖出+期权敞口头寸+其他=1100-500+300-400+100=600，如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头。[单选题]8.按照我国银监会的规定，下列不属于核心资本的是()。A)普通股B)资本公积C)重估储备D)未分配利润答案:C解析:根据我国《商业银行资本充足率管理办法》，核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权;附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。[单选题]9.针对企业短期贷款，商业银行对其现金流量的分析应侧重于（）。A)未来经营活动的现金流量B)正常经营活动的现金流量C)融资能力D)投资能力答案:B解析:针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同：对于短期贷款,应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款;对于中长期贷款,应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特性。考点：单一法人客户信用风险识别[单选题]10.某部门共有AB、C三种资产，占总资产的比例分别为30%、40%、30%，三种资产对应的百分比收益率分别为l0%、22%、9%，则该部门总的资产百分比收益率是()。A)14.5%B)14%C)13.5%D)12%答案:A解析:[单选题]11.()是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A)市场价值B)公允价值C)名义价值D)市值重估答案:C解析:名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性意义。[单选题]12.商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大，则组合中的()。A)负债和组合的相关性也越大B)资产和组合的相关性也越小C)资产和组合的相关性也越大D)负债和组合的相关性也越小答案:C解析:如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险，则资产与组合的相关性也越大，不利于分散风险。[单选题]13.商业银行风险管理最根本的动力来源是()。A)负债B)资本C)利润D)安全答案:B解析:资本是商业银行风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。[单选题]14.下列关于风险管理策略的说法，正确的是()。A)对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除B)风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿C)风险转移只能降低非系统性风险D)风险规避可分为保险规避和非保险规避答案:B解析:分散化投资只能消除单个资产的非系统风险，系统风险是不能被消除的。风险转移可以转移部分系统风险。[单选题]15.基本指标法计量方法中，银行的收入越高，操作风险资本要求（）。A)越小B)越大C)不确定D)不变答案:B解析:基本指标法计量方法简单，资本与收入呈线性关系，银行的收入越高，操作风险资本要求越大，资本对风险缺乏敏感性，对改进风险管理作用不大。[单选题]16.（）是有效管理个人客户信用风险的重要工具。A)客户信用评级B)客户资信情况调查C)个人信用评分系统D)客户资产与负债情况调查答案:C解析:个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，而且有助于大幅扩大并提高个人信贷业务规模和效率。[单选题]17.()是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A)名义价值B)市场价值C)公允价值D)市值重估价值答案:A解析:名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。[单选题]18.下列关于商业银行针对币种结构进行流动性风险管理的说法，不正确的是（）。A)商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性刚性状况进行计量、监测和控制B)商业银行除结合本币承诺来评价总的外汇流动性需求以及可接受的错配情况外，还应对所持有的各币种的流动性进行单独分析C)多币种的资产与负债结构降低了银行流动性风险管理的复杂程度D)商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量答案:C解析:对于从事国际业务的商业银行而言，多币种的资产负债期限结构增加了流动性风险管理的复杂程度。在本国或国际市场出现异常状况时，外币债权方通常因为对债务方缺乏足够了解并且无法对市场发展作出正确判断，而要求债务方提前偿付债务。在这种不利的市场条件下，商业银行如果不能迅速满足外币债务的偿付需求，将不可避免地陷入外币流动性危机，并严重影响其在国际市场上的声誉。因此，从事国际业务的商业银行必须高度重视各主要币种的资产负债期限结构。[单选题]19.商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等7类。下列()属于商业银行面临的项目风险。A)我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈B)银行的信息系统安全性存在风险C)银行缺乏独特的品牌形象D)银行产品开发失败答案:D解析:A选项属于产业风险;B选项属于技术风险;C选项属于品牌风险[单选题]20.下列各项属于现代信用风险管理的基础和关键环节的是()。A)信用风险识别B)信用风险计量C)信用风险监测D)信用风险控制答案:B解析:信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。[单选题]21.（）是目前声誉风险管理的最佳实践操作。A)采取平等原则对待所有风险B)采用精确的定量分析方法C)按照风险大小，采取抓大放小的原则D)确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理答案:D解析:。管理声誉风险的主要方法:强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机准备;确保其他主要风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理。[单选题]22.（）负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。A)董事会B)监事会C)股东大会D)高级管理层答案:D解析:D项，高管层负责组织实施经银行董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。[单选题]23.下列关于事件的说法，错误的是()。A)不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知B)概率是对不确定事件进行描述的最有效的数学工具C)确定性事件是指，在相同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果是不同的D)在每次随机试验中可能出现，也可能不出现的结果称为随机事件答案:C解析:[单选题]24.风险事件：2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户挤兑事件。自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总量的12％左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80％。英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。相关背景：北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。1997～2007年10年间，其资产规模增长7倍，年均增长21．34％，而资本充足率从2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中89．2％的资产是住房抵押贷款，已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001年9月入选伦敦富时100指数。北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85．498％，加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85．867％，而流动性资产仅占总资产的14．133％，特别是其中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0．946％。从负债方面来看，北岩银行资金来源中50％来自资产证券化，大大高于英国银行平均7％的证券化融资率，平均期限3．5年；10％来自资产担保债券，平均期限7年；批发市场拆入资金占25％，其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了?分销源头?的融资模式。在这种模式中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物--即?资产证券化?过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。2004年，北岩银行引入了?资产担保债券?，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。英国北岩银行出现的挤兑事件将导致银行的（）。A)法律风险B)市场风险C)国家风险D)流动性风险答案:D解析:流动性风险的内部因素包括：出现重大声誉风险，如员工欺诈或丑闻等负面消息，削弱公众对银行的信心，或承诺未能履行，虽然该承诺没有法律约束力，但仍会引起公众和评级机构对银行财务状况的质疑，导致存款支取，或出现挤兑，引发一家银行甚至整个银行体系的流动性危机。[单选题]25.以下关于公允价值、名义价值、市场价值的说法，不恰当的是()。A)在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值B)市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值C)与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括D)在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值答案:B解析:市场价值是在评估基准日，资源的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值[单选题]26.银保监会2018年发布的《商业银行银行账簿利率风险管理指引（修订）》的章节不包括（）。A)风险治理B)计量系统与模型管理C)监督检查D)标准化计量框架答案:D解析:银保监会2018年发布的《商业银行银行账簿利率风险管理指引（修订）》，包括总则、风险治理、风险计量和压力测试、计量系统与模型管理、计量结果应用和信息披露、监督检查、附则七个章节，以及名词解释、利率冲击情景设计要求、客户行为性期权风险考虑因素、模型管理要求、标准化计量框架、监管评估六个附件。[单选题]27.()是指模型单元格之间损失事件发生次数是否相关。A)严重度相关性B)累计损失相关性C)频率相关性D)密集相关性答案:C解析:频率的相关性是指模型单元格之间损失事件发生次数是否相关。[单选题]28.下列不属于操作风险评估原则的是(.)。A)客观性B)由表及里C)自下而上D)从已知到未知答案:A解析:操作风险评估遵循的原则一般包括由表及里、自下而上和从已知到未知三种。[单选题]29.操作风险包括()，但不包括声誉风险和战略风险。A)效益风险B)市场风险C)法律风险D)价值降低风险答案:C解析:操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。[单选题]30.银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的（）。A)各项贷款总额B)各项存款总额C)现金寸头D)超额备付金寸头答案:D解析:银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的超额备付金头寸。影响超额备付金头寸的主要因素包括外汇占款、贷款投放、节假日因素等。[单选题]31.下列关于专家判断法的说法错误的是（）。A)专家系统面临的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性B)专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础C)专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素以及与市场有关的因素D)专家系统依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，因此不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议，这一局限对于小型商业银行而言尤为突出答案:D解析:专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法／体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性（例如不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议）。专家系统的这一局限性对于大型商业银行而言尤为突出。[单选题]32.新产品／业务因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险是指（）。A)违规风险B)信用风险C)声誉风险D)操作风险答案:B解析:信用风险是指新产品／业务因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。[单选题]33.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当（）。A)异质化、分散化B)资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化C)同质化、集中化D)负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化答案:A解析:商业银行应尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险，即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。[单选题]34.流动性风险是指银行因无力为负债的()和资产的()提供融资，而造成损失或破产的可能性。A)减少;增加B)增加;减少C)减少;不变D)不变;增加答案:A解析:流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成损失或破产的可能性。[单选题]35.商业银行风险管理部门应定期审核定价模型的()。A)精确性和适用性B)合理性和可行性C)真实性和有效性D)精确性和有效性答案:A解析:风险管理部门应定期审核定价模型的精确性和适用性，同时完整记录和监督定价/分析模型的修正工作，有助于降低模型风险，提高定价/分析质量。[单选题]36.如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是()。A)这两笔贷款的信用风险是不相关的B)这两笔贷款的信用风险是负相关的C)这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大D)这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总答案:C解析:这两笔贷款是正相关的，这两笔贷款构成的贷款的风险组合小于或者等于其信用风险的简单加总。[单选题]37.（）是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。A)情景分析B)敏感性分析C)压力测试D)返回检验答案:D解析:返回检验是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。商业银行可以比较每日的损益数据与内部模型产生的风险价值数据，进行返回检验，依据最近一年内突破次数确定市场风险资本计算的附加因子。[单选题]38.下列各项中不是风险处置纠正的内容的是()。A)风险纠正B)风险防范C)市场退出D)风险救助答案:B解析:风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正;②风险救助;④市场退出[单选题]39.商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法是(.)。A)失误树分析方法B)资产财务状况分析法C)制作风险清单D)分解分析法答案:C解析:制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。[单选题]40.下列关于信用衍生品作用的描述中，错误的是()。A)使得银行得以摆脱在贷款定价上的困境B)防止信贷萎缩，增强资本的流动性C)增强盈利能力，改善商业银行收入结构D)分散商业银行过度集中的信用风险答案:C解析:信用衍生品是用来从基础资产上分离和转移信用风险的各种工具和技术的统称，最大特点是能将信用风险从市场风险中分离出来并提供风险转移机制。其作用主要有：①分散商业银行过度集中的信用风险；②提供化解不良贷款的新思路；③防止信贷萎缩，增强资本的流动性；④有助于缓解中小企业融资难问题；⑤使得银行得以摆脱在贷款定价上的困境。选项D属于资产证券化的作用。[单选题]41.以下情况说明商业银行流动性强的是()A)现金头寸指标低B)大型商业银行的大额负债依赖度为10%C)贷款总额与核心存款的比率小D)贷款总额与总资产的比率高答案:C解析:[单选题]42.国际收支逆差与国际储备之比。该指标反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限度是()。A)20%B)15%-25%C)100%D)150%答案:D解析:国际收支逆差与国际储备之比。该指标反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限度是150%。[单选题]43.商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交(.)批准。A)董事会B)高级管理层C)风险管理部门D)股东大会答案:A解析:商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交董事会批准。[单选题]44.下列指标中不属于行业财务风险分析指标体系的是()。A)预期损失率B)销售利润率C)产品产销率D)行业盈亏系数答案:A解析:行业财务风险分析指标体系主要包括：净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、销售利润率、产品产销率以及全员劳动生产率6项关键指标。[单选题]45.下列（）不属于造成商业银行操作风险的外部因素。A)外部欺诈B)自然灾害C)行业竞争激烈D)交通事故答案:C解析:从操作风险的定义来看，操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因，表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等;内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等;系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善;外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。[单选题]46.风险数据包括（）。A)监测数据和分析数据B)前期测量数据和后期综合数据C)内部数据和外部数据D)集中计量数据和分散计量数据答案:C解析:风险数据包括内部数据和外部数据，其中内部数据是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息，外部数据是通过专业数据供应商所获得的数据。[单选题]47.公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和I临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为是指()。A)银行监管B)市场约束C)外部审计D)信息披露答案:D解析:信息披露是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。[单选题]48.（）是指不法分子将非法资金直接存放到银行等合法金融机构，或通过地下钱庄等非法金融体系进入银行或转移至国外，其目的就是让非法资金进入金融机构，以便于下一步的资金转移。A)融合阶段B)离析阶段C)放置阶段D)转移阶段答案:C解析:放置阶段，是指不法分子将非法资金直接存放到银行等合法金融机构，或通过地下钱庄等非法金融体系进入银行或转移至国外，其目的就是让非法资金进入金融机构，以便于下一步的资金转移。[单选题]49.()不是商业银行对保证担保应重点关注的事项。A)保证人的资格B)保证人的法律责任C)保证人的信用度D)保证人的财务实力答案:C解析:商业银行对保证担保应重点关注以下事项：(1)保证人的资格。(2)保证人的财务实力。(3)保证人的保证意愿。(4)保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系。(5)保证的法律责任。由此可知，选项C不属于商业对保证担保应重点关注的事项。[单选题]50.将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是()。A)按风险事故B)按损失结果C)按风险发生的范围D)按诱发风险的原因答案:D解析:本题考查商业银行风险的主要类别。根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，把商业银行面临的风险分为以下八类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险。参见教材P7。[单选题]51.商业银行不能通过（）的途径了解个人借款人的资信状况。A)查询人民银行个人信用信息基础数据库B)查询税务部门个人客户信用记录C)从其他银行购买客户借款记录D)查询海关部门个人客户信用记录答案:C解析:利用内外部征信系统调查了解借款人的资信状况，除了A、B、D三种途径，还可以通过法院获得，这些都是权威部门。[单选题]52.现金头寸指标公式的正确表述是()A)(现金头寸+应付贷款)/总资产B)(现金头寸-应收存款)/总资产C)(现金头寸+应付贷款)/净资产D)(现金头寸+应收存款)/总资产答案:D解析:[单选题]53.下列关于客户信用评级与债项评级的说法，正确的是（）。A)在某一时点，同一债务人可能有不同的客户信用评级B)在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级C)客户信用评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级D)债项评级是在假设客户尚未违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率答案:B解析:AB两项，根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级；C项，客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；D项，债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。[单选题]54.下列关于声誉风险管理的具体做法中，错误的是（）。A)强化声誉风险管理培训B)确保及时处理技诉和批评C)尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致D)努力实现承诺答案:D解析:声誉风险管理的具体做法：1.强化声誉风险管理培训2.确保实现承诺3.确保及时处理技诉和批评4.尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致5.增强对客户/公众的透明度6.将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来7.保持与媒体的良好接触8.制定危机管理规划[单选题]55.下列各项中，属于违反就业制度和工作场所安全事件的是（）。A)性别及种族歧视事件B)盗用财产或违反监管规章C)产品性质或设计缺陷导致的损失事件D)公司政策导致的损失事件答案:A解析:就业制度和工作场所安全事件，指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。[单选题]56.下列不属于关键风险指标监控的原则的是()。A)整体性B)可持续性C)敏感性D)有效性答案:B解析:操作风险关键风险指标是指一个或多个操作风险敞口，通过反映操作风险发生可能性或影响程度或某一控制有效性，对该风险或控制进行定性或定量跟踪监测的操作风险管理流程。关键风险指标监控应遵循整体性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原则。故本题选B。[单选题]57.银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系，从而为银行监管提供全面有效的法规依据。在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由()三个层级的法律规范构成。A)法律、行政法规、规章B)宪法、行政法规、规章C)法律、监管文件、制度D)宪法、监管文件、制度答案:A解析:银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系，从而为银行监管提供全面有效的法规依据。在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规、规章三个层级的法律规范构成。[单选题]58.下列关于声誉风险的说法中，错误的是()。A)声誉风险的损害有时甚至是致命的损害B)社会责任感与声誉风险无关C)声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素D)具有建设性的声誉危机处理方法是?化敌为友?答案:B解析:缺乏经营特色和社会责任感，即便花费大量的时间和金钱用于事后的危机管理，也难以弥补对商业银行声誉造成的实质性损害。故B项错误。[单选题]59.（）属于商业银行所面临的市场风险。A)商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险B)金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内、表外头寸造成损失的风险C)交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险D)由于人为错误、流程缺失给商业银行造成损失的风险答案:B解析:市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。A项属于流动性风险，C项属于信用风险，D项属于操作风险。[单选题]60.商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程是指()。A)新产品／业务风险评估B)新产品／业务风险识别C)新产品／业务风险控制D)新产品／业务风险计量估与控制答案:A解析:1.新产品／业务风险识别：新产品／业务风险识别是指商业银行在产品主管部门在新产品／业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。2.新产品／业务风险评估：新产品／业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。3.新产品／业务风险控制：新产品／业务风险控制是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品／业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。考点新产品/业务风险识别、评[单选题]61.下列关于信用风险的表述，不正确的是()。A)只有违约才能导致信用风险B)相比信用风险，市场风险数据更容易获得C)信用风险范围不仅限于贷款业务D)信息不对称可以引发信用风险答案:A解析:信用风险可以是潜在的，不一定要实际违约了才称为信用风险。[单选题]62.对商业银行而言，风险管理的一个重要内容就是对所承担的风险进行()。A)合理补偿B)合理定价C)合理分配D)合理处置答案:B解析:对商业银行而言，风险管理的一个重要内容就是对所承担的风险进行合理定价。如果定价过低，将使自身所承担的风险难以获得合理的补偿;定价过高又会使自身的业务失去竞争力，陷入业务萎缩的困境。[单选题]63.某部门具有AB、C三种资产，占总资产的比例分别为30%、40%、30%，三种资产对应的百分比收益率分别为10%、22%、9%，则该部门总的资产百分比收益率是()。A)14.5%B)14%C)13.5%D)12%答案:A解析:[单选题]64.下列关于货币互换的说法，不正确的是()。A)货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易B)货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定C)货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率D)货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险答案:D解析:D项中不能说规避，只能说降低了。[单选题]65.以下选项中，不属于方差--协方差法的缺点的是（）。A)对于非线性产品估值准确性较低B)对于期权类产品，VaR值准确性较低C)计算效率较低D)结果解释说明较难答案:C解析:计算效率较低是蒙特卡罗模拟法的缺点。考点：市场风险计量方法第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]66.对于操作风险，商业银行计算其加权资产时，可以采用的计算方法是(.)。A)基本指标法B)标准法C)高级计量法D)内部模型法E)内部评级高级法答案:ABC解析:对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法，对信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法。[多选题]67.商业银行在进行集团法人客户信用风险识别时，应着重考虑区别于单一法人客户信用风险的内容有（）。A)内部关联交易频繁B)连环担保十分普遍C)真实财务状况难以掌握D)系统性风险较高E)风险识别和贷后管理难度大答案:ABCDE解析:与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：1.内部关联交易频繁2.连环担保十分普遍3.真实财务状况难以掌握4.系统性风险较高5.风险识别和贷后管理难度大。[多选题]68.风险偏好指标值的确定要体现()原则。A)公平性B)全面性C)稳定性D)安全性E)合规性答案:CE解析:风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则。风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性原则。故本题选CE。[多选题]69.在我国商业银行中，导致违反用工法的原因主要包括（）。A)劳资关系B)经济波动C)环境安全性D)差别待遇E)性别歧视答案:ACDE解析:操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。其中，违反用工法是指商业银行违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议，包括劳资关系、环境安全性、歧视及差别待遇事件。B项属于外部因素。[多选题]70.2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会(ALCO)会议上，资产负债管理部总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标(LCR)仅为74％，已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导致日终(17：00)在央行备付金账户出现30亿的透支额。5月30日至6月11日A银行备付金情况参见表6-1。表6-16月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场?平头存、防透支、现金为王?气氛升温，隔夜拆借利率飙升578基点，达到13．44％，各期限利率全面上升，?钱荒?进一步升级。下列对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有（）。A)制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化B)在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备C)控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日D)以同业负债、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散E)制定风险集中限额，监测日常遵守的情况答案:ABCE解析:D项，通常，零售性质的资金(如居民储蓄)因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金(如同业拆借、公司存款)具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。[多选题]71.信用风险的主要形式包括结算风险、违约风险。考点：商业银行风险的主要类别A)个人住宅抵押贷款B)流动资金贷款C)个人零售贷款D)循环零售贷款E)大学生创业贷款答案:BDE解析:个人信贷产品的分类：（1）个人住宅抵押贷款（2）其他个人零售贷款。考点：个人客户信用风险识别[多选题]72.下列关于风险迁徙类指标说法正确的是（）。A)风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率B)是衡量商业银行风险变化的程度C)属于动态指标D)表示为资产质量从本期到前期变化的比率E)属于静态指标答案:ABC解析:风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，是衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，所以ABC正确，DE项错误。[多选题]73.止损限额适用的时期为（）。A)一日B)半个月C)一个月D)一年E)三年答案:AC解析:止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。[多选题]74.关于流动性风险的以下说法，正确的是（）A)市场流动性风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力B)资产的变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低C)资产流动性是商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力D)一般从零售客户和公司/机构客户两个角度对商业银行的市场流动性进行分析E)商业银行应当估算所持有的可迅速变现资产量，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性的适宜度答案:ABE解析:市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。因此，商业银行应当估算所持有的可迅速变现资产量，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。由于零售客户和公司／机构客户对商业银行风险状况的敏感度存在显著差异，因此融资流动性还应当从零售负债和公司／机构负债两个角度进行深入分析。[多选题]75.下列哪些属于商业银行个人信贷业务的内容?()A)个人住房按揭贷款B)个人大额耐用消费品贷款C)个人生产经营贷款D)个人质押贷款E)个人抵押贷款答案:ABCDE解析:ABCDE个人信贷业务包括个人往房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款和个人质押贷款等多个业务品种。E项个人抵押贷款也属于个人信贷业务[多选题]76.从狭义上讲，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力。从广义上讲，与法律风险密切相关的风险还有（）。A)操作风险B)违规风险C)交易风险D)战略风险E)监管风险答案:BE解析:广义上，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险。其中，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。[多选题]77.风险管理中单一客户风险的财务指标有(.)。A)赢利能力指标B)增长能力指标C)偿债能力指标D)管理能力指标E)营运能力指标答案:ABCE解析:风险管理中单一客户风险的财务指标包括：(1)偿债能力指标。(2)赢利能力指标。(3)营运能力指标。(4)增长能力指标。[多选题]78.风险限额管理的基本原则包括（）。A)强调多样化风险B)限额种类要覆盖风险偏好范围内的各类风险C)限额指标通常包括盈利、资本、流动性或其他相关指标D)强调集中度风险E)参考最佳市场实践，但不以同业标准或以监管要求作为限额标准答案:BCDE解析:一些基本的限额管理原则包括：限额种类要覆盖风险偏好范围内的各类风险；限额指标通常包括盈利、资本、流动性或其他相关指标（如增长率、波动性）；强调集中度风险，包括全集团、业务条线或相关法人实体层面的重大风险集中度（如交易对手方、国家/地区、担保物类型、产品等）；参考最佳市场实践，但不以同业标准或以监管要求作为限额标准等。[多选题]79.《有效风险数据加总和风险报告原则》要求风险报告要具有（）。A)准确性B)综合性C)科学性D)清晰度E)可用性答案:ABDE解析:《有效风险数据加总和风险报告原则》要求风险报告要具有准确性、综合性、清晰度和可用性．并满足报告频率和分发的要求。[多选题]80.资金交易业务中后台结算清算需注意的操作风险点主要包括（）。A)交易定价模型或定价机制错误B)未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化C)因系统中断而不能及时将资金精算到位D)因录入错误而错误清算资金E)未履行监管部门所要求的强制性报告义务答案:CDE解析:资金交易业务中后台结算清算需要注意的风险点包括：①交易结算不及时或交易清算交割金额计算有误；②对交易条款理解不准确而导致结算争议；③因录入错误而错误清算资金；④因系统中断而不能及时将资金清算到位；⑤未履行监管部门所要求的强制性报告义务；⑥未及时与前台核对交易明细，前后台账务长期不符等。A项属于前台交易需注意的操作风险点；B项属于中台风险管理需注意的操作风险点。故本题选CDE。[多选题]81.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险，一般的计算方法有（）。A)累计总敞口头寸法B)净总敞口头寸法C)短边法D)期权敞口头寸法E)远期净敞口头寸法答案:ABC解析:总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险，一般有三种计算方法：累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法、短边法。[多选题]82.商业银行风险管理涉及到大量的数据，下列各项属于外部数据的有（）。A)国内市场行情数据B)外部评级数据C)外部损失数据D)行业统计分析数据E)客户在本行的信用记录答案:ABCD解析:得的数据；内部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据，一般通过商业银行内部的业务数据仓库获得。E项属于内部数据。[多选题]83.以下关于流动性风险的说法，正确的有（）。A)流动性风险是指商业银行以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险B)融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险C)流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险D)商业银行所有的交易和承诺都会影响银行的流动性E)流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力答案:BCDE解析:流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。商业银行所有的交易和承诺都会影响银行的流动性，其支付能力受外部和其他机构行为的影响，有其不确定性，而有效的流动性风险管理可以确保银行的支付能力。流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力。[多选题]84.市场风险计量方法中的缺口分析的局限性包括()。A)忽略同一时间段内所有头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异B)缺口分析只考虑了利率的重新定价风险，没有考虑利率的基准风险C)大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响D)缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响E)缺口分析忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异答案:ABCDE解析:此题[多选题]85.下列各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的有（）。A)外币存款B)外币贷款C)外币债券投资D)外汇远期的买卖E)跨境投资答案:ABCE解析:商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易。银行账户中的外币业务主要是指外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。[多选题]86.在《巴塞尔新资本协议》中，（）被认为是促进金融体系安全和稳健的三大支柱。A)治理结构B)内部控制C)最低资本要求D)市场约束E)监管当局的监督检查答案:CDE解析:巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确最低资本充足率要求、监管部门监督检查和市场约束三大支柱，对促进全球金融体系的安全和稳健发挥重要作用。[多选题]87.下列关于资本监管说法正确的是（）。A)经济资本是商业银行用于弥补预期损失的资本B)资本监管是审慎银行监管的核心C)资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段D)资本监管是维护银行业公平竞争的重要手段E)资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营，市场退出的全过程答案:BCDE解析:经济资本是商业银行用于弥补非预期损失的资本，所以A项错误；资本监管是审慎银行监管的核心，资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段，资本监管是维护银行业公平竞争的重要手段，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营，市场退出的全过程。[多选题]88.代理业务操作风险的成因包括()。A)电子化建设缓慢，缺乏相应的代理业务系统B)信贷制度不完善，缺乏监督制约机制C)业务管理分散，缺乏统筹管理D)监督管理滞后，内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后E)风险防范意识不足，认为即使发生操作风险，损失也不大答案:ACDE解析:代理业务操作风险的成因包括：(1)风险防范意识不足，认为即使发生操作风险，损失也不大。(2)监督管理滞后，内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后。(3)业务管理分散，缺乏统筹管理。(4)电子化建设缓慢，缺乏相应的代理业务系统等。[多选题]89.商业银行内部控制的组成要素除了风险识别与评估，还包括()A)良好的企业精神与控制文化B)科学、有效的激励机制C)信息交流D)监督、评价与纠正E)建立内部控制措施答案:ABCDE解析:ABCDE商业银行内部控制的组成要素包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈和