中级银行从业资格风险管理(习题卷25)

试卷科目：中级银行从业资格风险管理中级银行从业资格风险管理(习题卷25)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格风险管理第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法不正确的是（）。A.期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低A)期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低B)期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高C)期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高答案:B解析:正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％。由此可知，其他条件不变的情况下，期初正常类贷款期间减少金额越多，分母越小，正常贷款迁徙率越高[单选题]2.对企业进行生产经营风险分析的时候，对国内企业来说，存在的最突出的问题是（）。A.经营管理不善A)企业产品质量不过硬B)企业职工知识水平偏低C)企业治理结构不完善答案:A解析:就国内企业而言，生产经营风险分析中最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。[单选题]3.外部经济周期或者阶段性政策变化，导致商业银行出现收益下降、产品／服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。这属于商业银行面临的外部风险中的（）。A)竞争对手风险B)行业风险C)项目风险D)品牌风险答案:B解析:A项，竞争对手风险是指越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务、填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额；C项，项目风险商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并／收购失败等风险；D项，品牌风险是指激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品／服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空问。[单选题]4.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，商业银行应当至少保存（）年。A)一B)三C)五D)十答案:C解析:客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，商业银行应当至少保存五年。[单选题]5.下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解，不正确的是()。A)高级管理层制定适当的内部控制政策B)董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系C)内部控制不属于商业银行日常工作的一部分D)监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系答案:C解析:高级管理层制定适当的内部控制政策，董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；内部控制是商业银行日常工作的一个重要部分。[单选题]6.高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）计算监管资本要求。A)外部操作风险计量系统B)外部操作风险识别系统C)内部操作风险计量系统D)内部操作风险识别系统答案:A解析:高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过外部操作风险计量系统计算监管资本要求。[单选题]7.与综合报告不同，专题报告主要是（）。A)对常规信息进行定期报告B)至少每年一次C)重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告D)定期报告的答案:C解析:专题报告是各报告单位针对管理范围内发生（或潜在）的重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告。[单选题]8.美国在（）中把原来多个部门负责的金融消费者权益保护职能进行了合并，设立消费者金融保护局。A)《金融消费者保护高级原则》B)《多德一弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》C)《金融机构董事会和高管人员公平交易职责指引》D)《2012年金融服务法案》答案:B解析:美国在《多德一弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》中把原来多个部门负责的金融消费者权益保护职能进行了合并，设立消费者金融保护局（CFPB）。[单选题]9.声誉风险与其他金融风险不同，进行独立的处理。它难以直接测算，并且很难与其他风险分离，因此，声誉风险对金融机构的生存发展带来致命影响。（）A)会B)不会C)有可能会，有可能不会D)以上都不对答案:A解析:声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。本题旨在说明声誉风险的重要性，A项符合题意。[单选题]10.声誉风险管理的最好办法是：推行()管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。A)声誉风险B)规避风险C)风险识别D)全面风险答案:D解析:截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。考点声誉风险管理的基本做法?[单选题]11.关于管理声誉风险最好的办法，说法不正确的是()。A)强化全面风险管理意识B)改善公司的治理C)预先做好应对声誉危机的准备D)确保全部风险被正确识别、优先排序答案:D解析:声誉风险是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立的宝贵的无形资产。管理声誉风险的最好办法是：强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，预先做好应对声誉危机的准备，确保其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。[单选题]12.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（）进行排序。A)影响程度和紧迫性B)影响程度和时问先后C)时间先后和重要程度D)时问先后和紧迫性答案:A解析:声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。[单选题]13.战略风险的类型包括()。A)品牌风险B)竞争对手风险C)客户风险D)以上全对答案:D解析:战略风险的类型包括行业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他外部风险。[单选题]14.下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是()。A)指计人资产负债表内的业务所形成的敞口头寸B)等于表内的即期资产减去即期负债C)包括变化较小的结构性资产或负债D)未到交割日的现货合约不属于即期净敞口头寸答案:C解析:即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，所以A、B项正确；即期净敞口头寸原则上应当包括资产负债表内的所有项目，但变化较小的结构性资产或负债和未到交割日的现货合约除外，所以C项错误，D项正确。[单选题]15.随机变量X的概率分布表如下，则随机变量x的期望值是()。X234P30％25％45％A)3．15B)3．05C)3．00D)2．95答案:A解析:期望值是随机变量的概率加权和。[单选题]16.商业银行可以采取以下哪项措施进行操作风险缓释?（）A)放弃衍生产品创新B)外包数据备份业务C)实行差错率考核D)改变市场定位答案:B解析:对于火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等方式将风险转移或缓释。AD两项是可规避的操作风险的应对措施；C项是可降低的操作风险的应对措施。[单选题]17.③建立严密的声誉风险管理制度，主要以基层工作人员的良好执行为基础A)只有①B)只有②C)①和②D)①、②、③答案:C解析:截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。[单选题]18.分析流动性风险的主要来源属于流动性风险（）阶段的工作。A)识别B)计量C)监测D)控制答案:A解析:流动性风险的识别就是分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风险的计量与控制。[单选题]19.某公司2014年销售收入为l亿元，销售成本为8000万元。2014年期初存货为450万元，2014年期末存货为550万元，则该公司2014年存货周转天数为()天。A)13B)15C)19．8D)22．5答案:D解析:根据存货周转天数的计算公式，分两步计算：①存货周转率-产品销售成[单选题]20.商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是（）。A)小企业公司治理受股东影响较大B)小企业的财务真实性比较难以把握C)小企业生产经营受市场的影响较大D)小企业生产经营活动相对平稳答案:D解析:中小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较少、财务管理不规范、流动资金贷款用于固定资产项目建设等问题，因此，对中小企业进行信用风险识别和分析时，应重点关注以下风险点：①中小企业具有更为突出的经营风险；②经营过程大多采用现金交易，很少开具发票，导致贷前调查很难深入了解其真实情况；③当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃废债现象。[单选题]21.在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了5个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是（）。A)息税前利润／总资产B)销售额／总资产C)留存收益／总资产D)股票市场价值／债务账面价值答案:C解析:杠杆比率是用银行的自有资本获利的能力。选项C正是反映银行杠杆比率本身的一个指标。选项A是反映盈利水平的，B是反映企业经营活跃程度的，D是反映企业在破产之前，公司资产价值能够下降的程度。还有一个反映流动性状况的指标(流动资产-流动负债)／总资产。[单选题]22.风险事件：2014年4月3日，经中国银监会核准，中国工商银行(下称?工行?)正式获准实施资本管理高级方法。作为全球系统重要性银行，工行积极实施资本管理高级方法，学习借鉴国际先进经验，用更高的标准要求自己，不断提高风险管理能力，把工行打造成能够抵御住各种风险冲击的?百年老店?。相关背景：股改上市以来，面对国际金融危机和国内经济转型的挑战，工行积极探索，在各项业务保持持续发展的同时，控制住了风险。一是管好了战略风险。通过实施国际化战略、?大零售、大资管、信息化银行?战略，实现了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险文化。制定了本行的风险偏好，正确处理长、短期利益关系，形成了合规、严谨、稳健的风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从集团层面做到了各类风险的统一管理，使全行资产组合的布局更加合理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通过实施资本管理高级方法，利用大数据和系统手段，实现了对风险的科学化、精细化管理。经济进入新常态后，银行面临资产质量劣变的压力，工行通过实施内部评级法，抓转型、促应用，不断完善风险管理的精细化、前瞻性手段，积极应对新的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验，于2014年成立了业内首个专业化信用风险监控机构--信用风险监控中心。该中心集信用风险的分析、监测、预警、管控于一体，以大数据分析技术为手段，确立了分析建模、实时监测、风险预警、核查管控、跟踪督办、反馈优化及考核评价的信用风险监控工作流程，实时开展融资客户、融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及跟踪管控，并实现了监控工作的系统化运行，有效增强了工行信用风险管理的及时性和前瞻性，促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面，工商银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信息的基础上，分析融资客户风险变化规律，研发并投产了一系列信用风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系，有效监测信贷与代理投资业务运行情况，及时揭示和管控业务风险。同时，加强对内外部形势的深入分析和提前预判，针对风险隐患相对较大的重点风险领域开展专项分析和治理，为有效防范系统性风险发挥了积极作用。在风险监测预警方面，工行研发并投产了一系列信用风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系。其中，需要进行风险预警的内容不包括（）。查看材料A)适应监管底线的风险预警管理B)适应法律法规调整变动的风险预警管理C)适应有关客户信用风险监测的预警管理D)适应本行内部信用风险执行效果的预警管理答案:B解析:风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手段，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警，实现对风险?防患于未然?的一种?防错纠错机制?。需要进行预警的内容包括：①适应监管底线的风险预警管理；②适应本行内部信用风险执行效果的预警管理；③适应有关客户信用风险监测的预警管理。[单选题]23.（）是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。A)缺口分析B)久期分析C)外汇敞口分析D)风险价值方法答案:B解析:市场风险计量方法包括但不限于：（1）缺口分析（2）久期分析（3）外汇敞口分析（4）敏感性分析（5）风险价值（VaR）。久期分析是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。[单选题]24.表1是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。已知初期正常贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑贷款余额10亿，损失贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（）亿。A)75B)84.5C)35D)81.3答案:C解析:贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量＝500×0＋40×0＋20×5％＋10×20％＝3（亿）。期末的可疑类贷款数量＝500×0＋40×5％＋20×10％＋10×70％＝11（亿）。期末的次级类贷款数量＝500×0＋40×10％＋20×80％＋10×10％＝21（亿）。则该商业银行当期期末的不良贷款余额＝3＋11＋21＝35（亿）。[单选题]25.在其他条件保持不变的情况下，固定收益产品的到期日或下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期（）。A)越大B)不受影响C)无法判断D)越小答案:A解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。[单选题]26.一家银行1年期的浮动利率贷款与1年期的浮动利率存款同时发生，贷款按月根据美国联邦债券利率浮动，存款按月根据LIBOR浮动，当联邦债券利率和LIBOR浮动不一致的时候，利率风险表现出（）。A)基准风险B)期权性风险C)重新定价风险D)收益率曲线风险答案:A解析:基准风险也称利率定价基础风险，是一种重要的利率风险。在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其利息收入和利息支出发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响。[单选题]27.关于表示在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的要素是（）。A)违约概率B)非预期损失C)预期损失D)风险价值答案:D解析:风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。风险价值已成为计量市场风险的主要指标，是银行采用内部模型计算市场风险资本要求的主要依据。[单选题]28.下列不属于常用的市场限额风险的是（）。A)交易限额B)风险限额C)止损限额D)定价限额答案:D解析:常用的市场限额风险有交易限额、风险限额和止损限额。[单选题]29.下列关于集团法人客户信用风险特征的说法，错误的是（）。A)连环担保十分普遍B)内部关联交易频繁C)系统性风险较低D)贷后管理难度大答案:C解析:与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：①内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌握；④系统性风险较高；⑤风险识别和贷后管理难度大。[单选题]30.挤兑行为使商业银行面临()。A)利率风险B)操作风险C)流动性风险D)市场风险答案:C解析:流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险，挤兑行为使银行面临流动性风险。[单选题]31.关于中国商业银行的流动性风险控制特点描述不正确的是（）A)头寸管理是重要的日常管理B)资产管理变现能力存在局限C)负债管理开始运用符合国内市场特色的金融工具D)资产管理拥有流动性差的组合答案:D解析:中国商业银行的流动性风险控制特点是:头寸管理是重要的日常管理，资产管理上虽拥有良好的流动性组合但变现能力存在局限，负债管理正在稳步发展，开始运用符合国内市场特色的金融工具。[单选题]32.即期是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的（）个营业日内完成。A)1B)2C)3D)4答案:B解析:即期是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。[单选题]33.情景分析的原则不包括（）。A)满足全面性B)满足及时性C)体现客观性D)具有动态性答案:B解析:情景分析的原则有：①满足全面性；②满足前瞻性；③体现客观性；④具有动态性。[单选题]34.商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）。A)极端损失B)违约损失C)非预期损失D)预期损失答案:D解析:贷款最低定价＝（资金成本＋经营成本＋风险成本＋资本成本）／贷款额，其中，资金成本包括债务成本和股权成本；经营成本包括日常管理成本和税收成本；风险成本指预期损失，即预期损失＝违约概率×违约损失率×违约风险暴露；资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。[单选题]35.自我评估工作应及时开展，评估结果应及时报送，管理行动应及时实施，对实施效果应及时追踪指的是（）原则。A)全面性B)及时性C)重要性D)客观性答案:B解析:自评工作要坚持下列原则：一是全面性。自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。二是及时性。自我评估工作应及时开展，评估结果应及时报送，管理行动应及时实施，对实施效果应及时追踪。三是客观性。自我评估工作应当谨慎、客观，从而保证作出恰当的决策并采取适当的管理行动。四是前瞻性。自我评估应当充分考虑本行内、外部环境变化因素。五是重要性。自我评估应以操作风险管理薄弱或者风险易发、高发环节为主。[单选题]36.客户信用评级是()对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。A)商业银行B)专家C)债务人D)客户答案:A解析:客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。[单选题]37.商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）。A)预期损失B)非预期损失C)违约损失D)极端损失答案:A解析:贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额，其中，资金成本包括债务成本和股权成本；经营成本包括日常管理成本和税收成本；风险成本指预期损失，预期损失=违约概率×违约风险暴露×违约损失率；资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。[单选题]38.香港金融管理局规定的法定流动资产比率为（）A)20%B)25%C)30%D)35%答案:B解析:香港金融管理局规定的法定流动资产比率为25%。[单选题]39.从事积极资产负债管理的商业银行一般拥有良好的市场融资能力，可以在短期内从机构客户或市场上筹集大量资金，此类银行的大额负债依赖度______、自身流动性风险管理的要求______。（）A)较低；较低B)较低；较高C)较高；较低D)较高；较高答案:D解析:对大型商业银行来说，大额负债依赖度比率为50％很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。因此，大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险。从事积极资产负债管理的商业银行属于积极主动负债。[单选题]40.（?）是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。A)专项准备B)一般准备C)特种准备D)资产减值准备?答案:A解析:贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。（1）一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。（2）专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。（3）特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。?考点?拨备管理?[单选题]41.损失数据收集遵循的原则不包括（）。A)重要性B)谨慎性C)多样性D)统一性答案:C解析:损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则、及时性原则、统一性原则、谨慎性原则和全面性原则。[单选题]42.（）这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。A)抵押B)保证C)留置D)质押答案:C解析:留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。[单选题]43.下列关于风险价值计量方法，说法错误的是（）。A)采用历史模拟法时，假设当前各个风险因子值分别为r1,t，r2,trm-1,t，rm,t，当前资产组合市场价值为，根据历史上的风险因子变化情况可以得到明日各个风险因子的749种可能情形B)采用方差一协方差法时，假设某交易性资产有m个风险因子，根据历史数据计算出各个风险因子变动的均值和标准差分别为：μ1、μ2、…、μm、σ1、σ2、…、σm，在正态性假定下，资产组合的市场价值符合分布N（μ，∑）C)采用蒙特卡洛模拟法时，假设风险因子变动服从正态分布，通过模拟上千次具有相关性的各个风险因子的变动值，并据此得到未来风险因子的上千次情景，通过估值模型计算资产未来价值的上千种情形，选出其中第5%大的值减去当前价值即为蒙特卡洛VaR值D)采用历史模拟法时，根据这些风险因子的可能情形可以得到资产组合明日可能市值，假设t+0日组合市场价值取每一种可能情形的概率相同，选择这749种市场价值的5%大的数值并减去当前市场价值即可得到95%置信度的日VaR值答案:D解析:采用历史模拟法时，假设当前各个风险因子值分别为r1,t，r2,trm-1,t，rm,t，当前资产组合市场价值为，根据历史上的风险因子变化情况可以得到明日各个风险因子的749种可能情形。根据这些风险因子的可能情形可以得到资产组合明日可能市值，假设t+1日组合市场价值取每一种可能情形的概率相同，选择这749种市场价值的5%大的数值并减去当前市场价值即可得到95%置信度的日VaR值。[单选题]44.下列关于VaR的描述，正确的是（）。A)风险价值与损失的任何特定事件相关B)风险价值是即将发生的真实损失C)风险价值是指可能发生的最大损失D)风险价值并非是指可能发生的最大损失答案:C解析:风险价值，是指在给定的时间区间和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时，投资组合所面临的潜在的最大损失。（故ABD三项说法错误）[单选题]45.一旦商业银行采用了()，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。A)标准法B)替代标准法C)高级计量法D)流程分析法答案:C解析:一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。[单选题]46.信息科技部门承担本银行的信息科技职责，其具体内容不包括（）。A)履行信息科技项目发起和管理B)履行信息科技战略的审批C)履行信息科技内部控制D)履行信息科技外包和信息系统退出答案:B解析:信息科技部门承担本银行的信息科技职责，履行信息科技预算和支出、信息科技策略、标准和流程、信息科技内部控制、专业化研发、信息科技项目发起和管理、信息系统和信息科技基础设施的运行、维护和升级、信息安全管理、灾难恢复计划、信息科技外包和信息系统退出等职责。[单选题]47.下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是（）。A)衡量商业银行风险变化的范围B)属于静态指标C)包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徒率D)包括流动性风险指标答案:C解析:风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属于动态指标，故AB项都错误。其包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，是风险监管核心指标之一。故D项也错误，选C项。[单选题]48.对于风险发生的可能性高而且影响显著的战略风险，采取的措施是（）。A)采取必要的管理措施B)密切关注C)尽量避免或高度重视D)接受风险?答案:C解析:在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理／规划部门对各种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序并制订具有针对性的战略实施方案，如表8-1所示。表8-1战略风险评估及实施方案[单选题]49.（）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A)缺口分析B)外汇敞口分析C)敏感性分析D)久期分析答案:B解析:外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。当在某一个时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差额就形成了外汇敞口。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。[单选题]50.操作风险计量模型的置信度应设定为()，观测期为()年。A)99．9％；1B)99％；1C)99．9％；2D)99％；2答案:A解析:商业银行可根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平自行选择操作风险计量模型，包括损失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度应设定为99．9％，观测期为l年。[单选题]51.董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询()的意见和建议。A)股东B)最大多数员工C)风险管理委员会D)中国银监会答案:B解析:董事会和高级管理层制定战略规划时，为了使商业银行所有员工理解战规划的内容和意义并确保与日常工作协调一致．应当首先征询最大多数员工的意见和建议。[单选题]52.下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险的是（）。A)无风险利率B)一般信用利差风险C)特定风险D)股票风险答案:D解析:在市场风险内部模型法框架下，市场风险分为四大类，即利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。其中，利率风险包括一般风险和特定风险，一般风险又包括无风险利率和一般信用利差风险。[单选题]53.下列关于授信审批的说法，不正确的是（）。A)授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放B)原有贷款的展期无须再次经过审批程序C)在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量D)在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险答案:B解析:对于风险管理，一定要持审慎的态度，当情况发生改变时，就要相应做出调整。选项B需要再次经过审批。[单选题]54.根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由（）审核批准。A)董事会B)高级管理层C)监事会D)股东大会答案:A解析:巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》强调董事会对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化。[单选题]55.对银行体系流动性产生冲击的常见因素不包括（）。A)宏观经济因素和货币政策因素B)金融市场因素C)季节性因素D)法律因素答案:D解析:对银行体系流动性产生冲击的常见因素：（1）宏观经济因素和货币政策因素；（2）金融市场因素；（3）季节性因素。[单选题]56.下列关于市场约束的表述不正确的是（）。A)监管部门是市场约束的核心B)市场约束的目的在于促进银行稳健经营C)市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现D)股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束答案:C解析:C项，市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政策，以及监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估等。[单选题]57.下列选项不属于根据商业银行资本金水平和操作风险管理能力将操作风险进行划分的是（）。A)可规避的操作风险B)不可降低的操作风险C)可缓释的操作风险D)应承担的操作风险答案:B解析:根据商业银行的资本金水平和操作风险管理能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。[单选题]58.某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本。若本年度电子行业在资本分配中的权重为5％，则本年度电子行业资本分配的限额为（）亿元。A)30B)300C)50D)250答案:B解析:根据公式，资本的组合限额＝资本×资本分配权重，可得，本年度电子行业资本分配的限额＝（5000＋1000）×5％＝300（亿元）。第2部分：多项选择题，共31题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.根据所考虑因素的复杂性，压力测试可以分为（）。A)敏感性测试B)情景分析C)情景测试D)敏感性分析E)高级计量法答案:AC解析:根据所考虑因素的复杂性，压力测试可以分为敏感性测试和情景测试。[多选题]60.商业银行资本发挥的作用主要体现在（）。A)资本为商业银行提供融资B)吸收和消化损失C)限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性D)维持市场信心E)为风险管理提供最根本的驱动力答案:ABCDE解析:商业银行以负债经营为特色，其资本占比较低，因此承担着巨大风险。相对而言，商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：①资本为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性；④维持市场信心；⑤为风险管理提供最根本的驱动力。[多选题]61.关于商业银行战略与风险管理关系的表述，正确的有（）。A)商业银行的经营管理战略同风险管理属于两个相对独立的范畴B)商业银行忽视规模扩张带来的风险，最终会阻碍业务发展和利润增长C)强调风险管理可能会降低商业银行的盈利，不利于长期经营战略的实现D)商业银行追求业务增长必然要求提高风险管理水平，以维护业务发展的稳定性、持续性E)风险管理是商业银行核心竞争力的体现，是商业银行战略的一个重要方面答案:BDE解析:A项，风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展；C项，风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行整体的市场风险、信用风险和操作风险状况，为经营管理决策提供辅助作用。[多选题]62.商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况，模型开发应做到（）。A)考虑不同业务的性质、规模和复杂程度B)采用商业银行真实、准确、充足的数据C)根据需要对模型进行验证和必要的修正D)应用尽可能复杂的建模方法和高深的数理知识E)选择合理的假设前提和参数答案:ABCE解析:商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。因此，商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用敏感性分析、压力测试和情景分析等方法作为补充。[多选题]63.关于内部评级论述正确的是（）。A)根据对商业银行内部评级体系依赖程度不同，内部评级法又分为初级法和高级法B)初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值C)高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限D)初级法和高级法的区分适用于非零售暴露和零售暴露E)初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计PD和LGD答案:ABCE解析:根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法又分为初级法和高级法两种：初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每二．等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值；高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计PD和LGD选项。本题最佳答案为ABCE选项。[多选题]64.即期外汇买卖是外汇交易中最基本的交易，它可以（）。A)满足客户对不同货币的需求B)用来调整持有不同外汇头寸的比例C)防范市场风险D)控制汇率风险E)避免市场风险答案:AB解析:在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后后的第二个工作日的外汇交易。即期外汇买卖除了可以满足客户对不同货币的需求外，还可以用于调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险。故AB选项正确。远期外汇交易可以预先将对外贸易结算、跨境投资、外汇借款还贷等国际业务的外汇成本固定，从而达到控制汇率风险的目的。[多选题]65.下列关于贷款分类与债项评级的说法不正确的有（）。A)债项评级与客户评级构成的二维评级能够实现更为细化的贷款分类B)债项评级综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级C)贷款分类可同时用于审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断D)债项评级主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价E)债项评级仅考虑影响交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成答案:BCD解析:B项，贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素；C项，债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断；D项，贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价。[多选题]66.银行业监督管理机构对银行业实施监督管理中?公开原则?的?公开?包含（）。A)行政复议的依据、标准、程序公开B)监管执法和行为标准公开C)监管立法和政策标准公开D)监管职权的信息公开E)监管范围的信息公开答案:ABC解析:银行业监督管理机构对银行业实施监督管理中的公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当透明度，主要包括三个方面的内容：①监管立法和政策标准公开；②监管执法和行为标准公开；③行政复议的依据、标准、程序公开。[多选题]67.商业银行定期对银行账户和交易账户进行压力测试的主要目的有（）。A)计算资产组合可能产生的最高收益B)识别和管理?尾部?风险对模型假设进行评估C)对市场风险VaR值的准确性进行验证D)分析资产组合在不同市场条件下可能产生的收益或损失E)协助银行制定改进措施答案:BE解析:压力测试的作用包括：①前瞻性评估压力情景下的风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动；②对基于历史数据的统计模型进行补充，识别和管理?尾部?风险，对模型假设进行评估；③关注新产品或新业务带来的潜在风险；④评估银行盈利、资本和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据；⑤支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流；⑥协助银行制定改进措施。[多选题]68.风险管理与商业银行经营的关系有（）。A)商业银行成为整个经济社会参与者用来转嫁风险的主要对象B)风险管理极大地改变了商业银行经营管理模式C)风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力D)风险管理能够为商业银行风险定价提供依据E)风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段答案:ABCDE解析:略。[多选题]69.监管资本的预测需要对（）分别进行预测。A)附属资本B)核心一级资本C)其他一级资本D)二级资本E)经济资本答案:BCD解析:资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子监管资本以及分母风险加权资产进行正常情景和压力情景的预测。监管资本的预测需要对核心一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。各级资本的细项如何变动受到投资计划、融资计划、拨备政策、利润增速、利润留存比例等的影响。[多选题]70.商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险，下列做法恰当的有（）。A)制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系B)适度分散客户种类和资金到期日C)注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构D)保持合理的资金来源结构E)根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合答案:ABCDE解析:商业银行应通过以下方法保持合理的资产负债分布结构：①根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日；②在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备；③制定适当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的多样化及稳定性；④制定风险集中限额，并监测日常遵守的情况；⑤注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构。[多选题]71.下列选项可以作为期权标的的有()。A)外汇B)石油C)黄金D)大豆E)国库券答案:ABCDE解析:期权的标的资产通常有外汇、股票、债券、石油、贵金属、农产品等。[多选题]72.声誉风险管理活动中，董事会和高级管理层的责任包括()。A)负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程B)制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试C)对声誉风险管理的结果负有最终责任D)定期审核声誉风险管理政策，敦促所有员工熟知相关政策，并在商业银行内部积极鼓励严谨的工作方式和态度E)确保商业银行能够充分识别和及时处理可能导致声誉风险的事件，准确评估和报告声誉风险管理政策的遵守情况答案:ABCDE解析:题中选项均属于声誉风险管理活动中董事会和高级管理层的责任。[多选题]73.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由下列哪些层次的法律规范构成?（）A)法律B)行政法规C)程序D)规章E)司法解释答案:ABD解析:我国银行监管法律框架主要包括：①法律，指由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分，效力等级最高；②行政法规，指由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律；③规章，指银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。E项，司法解释是法律框架的有效补充。[多选题]74.信用衍生产品是用来转移／对冲信用风险的金融工具，商业银行经常用到的信用衍生产品包括（）。A)信用价差衍生产品B)总收益互换C)信用证D)信用违约互换E)信用联动票据答案:ABDE解析:商业银行常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具(前述4种衍生工具的再组合)。因此本题的正确答案为ABDE选项。[多选题]75.商业银行员工由于知识或技能匮乏而给商业银行造成风险的主要行为模式包括（）。A)在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错误的方式工作B)意识到自己缺乏必要的知识，但是出于颜面或者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况C)意识到自己缺乏必要的知识，积极努力学习，尽快提高自己的业务水平D)意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷E)意识到本身缺乏必要的知识，提出离开相应的工作岗位答案:ABE解析:商业银行员工由于知识或技能匮乏而给商业银行造成风险的主要行为模式包括：①在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错误的方式工作；②意识到自己缺乏必要的知识，但是出于颜面或者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况；③意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷。[多选题]76.风险暴露的类型包括（）。A)公司风险暴露B)零售风险暴露C)主权风险暴露D)金融机构风险暴露E)股权风险暴露答案:ABCDE解析:风险暴露主要包括公司风险暴露、零售风险暴露、主权风险暴露、金融机构风险暴露、股权风险暴露以及其他风险暴露。[多选题]77.当前，银行监管领域所依据的主要法律包括（）。A)《中华人民共和国银行业监督管理法》B)《中华人民共和国中国人民银行法》C)《商业银行法》D)《金融违法行为处罚办法》E)《中华人民共和国行政许可法》答案:ABCE解析:当前，银行监管领域所依据的主要法律包括《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国行政许可法》等，这些法律构成银行监管部门依法行使银行监管职能的基础。此外，《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》等法律也从不同角度对银行业金融机构经营管理提出基本法律要求。D选项：《金融违法行为处罚办法》属于行政法规。[多选题]78.风险监管是一种()的监管模式。A)计划性强B)计划性弱C)目标明确D)提高效率E)节省资源答案:ACDE解析:风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。[多选题]79.外部审计起到的作用有（）。A)有利于提高银行治理水平和风险控制意识B)客观上对银行产生约束C)提高银行经营的透明度D)提高银行的经营效益E)有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断答案:BE解析:外部审计有助于发现银行管理的缺陷，引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用。AC两项为信息披露的作用；D项为市场约束机制的作用。[多选题]80.下列关于风险和损失的关系，说法正确的有（）。A)风险并不等同于损失本身B)损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果C)风险是一个事中概念，反映损失发生时的事物发展状态D)将风险等同于损失，会增强风险管理的积极性和主动性E)将风险等同于损失，无法真正做到在经营管理过程中将风险关口前移答案:ABE解析:尽管风险与损失有密切联系，但风险并不等同于损失本身。严格地说，损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果，而风险却是一个明确的事前概念，反映损失发生前的事物发展状态，在风险的定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。因此，风险和损失是两个不同的概念，将风险等同于损失其危害在于：将发生损失之前的风险管理和损失真实发生之后的善后处置相混淆，会削弱风险管理的积极性和主动性，无法真正做到在经营管理过程中将风险关口前移，主动防范和规避风险。[多选题]81.商业银行高管层及高管层风险管理委员会对于操作风险管理应负的职责有（）。A)执行董事会批准的操作风险战略和体系B)统筹和协调全行操作风险计量和管理工作C)审议操作风险管理的重大事项D)解决操作风险管理中出现的重大问题E)负责相关业务条线的操作风险管理答案:ACD解析:高管层及高管层风险管理委员会要负责执行董事会批准的操作风险战略和体系，审议操作风险管理的重大事项，解决操作风险管理中出现的重大问题。操作风险管理的牵头部门要负责统筹和协调全行操作风险计量和管理工作。各专业部门按职能分工，分别负责相关业务条线的操作风险管理。故选A、C、D。[多选题]82.根据监管机构的要求，商业银行采用信用风险内部评级法高级法应当自行估计（）等风险因素。A)违约概率B)违约频率C)违约损失率D)有效期限E)违约风险暴露答案:ACDE解析:根据《商业银行资本管理办法(试行)》，内部评级法分为初级法和高级法。采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。B项，违约频率是事后检验的结果，而非估计所得。[多选题]83.关于商业银行风险、收益与损失之间的关系，下列描述正确的有（）。A)损失是一个事后概念，是指已经真实发生的账面损失B)承担高风险一定会带来高收益C)某项业务的预期损失较高反映了该业务的不确定性或风险较高D)通常情况下，当期收益较高的业务所承担的风险也相对较高E)风险是一个事前概念，是指在一定条件下可能遭受的损失答案:ADE解析:B项，因管理不善承担的高风险不一定能够带来高收益；C项，预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)，预期损失不等同于不确定性风险。[多选题]84.下列各项属于国别风险的是（）。A)政治风险B)信用风险C)货币风险D)操作风险E)宏观经济风险答案:ACE解析:国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。[多选题]85.商业银行制定资本规划需要考虑的因素有（）。A)风险评估结果B)资本可获得性C)未来资本需求D)压力测试结果E)资本监管要求答案:ABCE解析:商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。[多选题]86.某公司2009年1月4日从A银行获取了一笔贷款金额1000万元、期限1年、年利率7%的流动资金贷款,根据《商业银行资本管理办法（试行）》，出现下列哪些情况时,该公司将被A银行视为违约客户（）。A)为优化资产结构,2009年7月4日,A银行以1000万元的价格将该笔贷款出手给B银行B)截止2010年2月15日,该公司仍未偿还该笔贷款C)考虑到贷款的质量下降,2009年9月,A银行为该笔贷款提取了250万元的贷款损失专项准备D)2010年1月4日,A银行与该公司签订贷款重组协议,免除其70万元的利息,该公司偿还200万元的贷款本金,剩余800万元2010年7月3日偿还,年利率6%E)2009年7月,由于经营不善,该公司向法院申请破产答案:ACDE解析:B：债务逾期没有超过90天，不算违约。当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：1.债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。2.银行认定，除非采取变现抵（质）押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为?可能无法全额偿还对银行的债务?:（1）银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算。（2）发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备。（3）银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失。（4）由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整。具体包括但不限于以下情况：一是合同条款变更导致债务规模下降；二是因债务人无力偿还而借新还旧；三是债务人无力偿还而导致的展期。（5）银行将债务人列为破产企业或类似状态。（6）债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务。（7）银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。[多选题]87.商业银行可以从（）维度对贷款组合进行结构分析，有效监测信用组合风险。A)行业B)利润贡献度C)产品D)客户E)区域答案:ABCDE解析:组合监测方法中，结构分析包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收益(利润贡献度)