资金运营培训测试题附有答案

资金运营培训测试题[复制]单选题:(2分/题,共30分)基本信息：[矩阵文本题]*姓名：________________________部门：________________________BIP编号:________________________1.集团要求的预留印鉴是（）[单选题]*A、公司财务章+出纳私章(正确答案)B、公司财务章+法人章C、公司财务章+出纳私章+法人章D、公司财务章+财务负责人私章2.下列监管户的“收付属性”及“账户属性”符合集团开立要求的是（）[单选题]*A、监管户-收支-基本户B、监管户-收支-一般户(正确答案)C、监管户-支出-基本户D、监管户-收入-专用户3.监控款、贷款通过外包单位走款,支付给外包单位时选择的收支项为（）[单选题]*A、支付外包工程款B、支付外包工程款-贷款、监控款等走款(正确答案)C、其他经营支出-其他经营性款项支出D、属筹资活动的其他支出4.区域平台收购新项目,支付给合作方对价款,应录（）[单选题]*A、支付股权收购款(正确答案)B、我方借款给外部合作方股东C、支付集团外公司的股东投入资金(含注资、增资款)D、属筹资活动的其他支出5.资金证明集团要求几个工作日内回笼（）[单选题]*A、2(正确答案)B、3C、4D、56.投资业务需要出具资金证明,资金下拔流程的请款附件应为（）[单选题]*A、投资部出具的业务联系单(正确答案)B、项目竞拍报名审批流程C、新项目定案审批流程D、投资业务付款审批流程7.项目在进行非期初的股东投入申请时,其中某一个股东不再投入,其股权转让给另外一个股东,约定的投资比例不变,则以下做法正确的是（）[单选题]*A、保持一致性,不修改原来系统录入的股东信息,在原来的股东名称下面录入对应的信息B、在股东投入情况表中变更股东的名称等相关信息C、不修改原来系统已录入的股东信息,另起一行新增股东,然后录入相关信息,原股东股权约定比例改为0,最新的股东约定比例按实际情况录入(正确答案)D、根据最新股东公司名称修改期初数据,然后根据最新的股东信息进行股东投入及资金回笼和申请8.股东投入/资金回笼申请表前期累计投入数据取数逻辑是（）[单选题]*A、期初股东投入/回笼申请+/-本次申请前收付款类单据+/-本次申请前股东投入回笼调整单(正确答案)B、期初股东投入/回笼申请+/-本次申请前收付款类单据C、期初股东投入/回笼申请+/-本次收付款类单据D、期初股东投入/回笼申请+/-本次收付款类单据+/-本次申请前股东投入回笼调整单9.下拨流程是否需要勾选网银,为什么?（）[单选题]*A、不需要,中心账户全部开通银企直联支付功能,资金直接到账。B、需要,中心账户全部开通银企直联支付功能,网银必须打勾,资金才能到账(正确答案)C、不需要,我项目没有开通银企直联,所以不用打勾D、不需要,我项目开通银企直联,所以不用打勾,自动到账10.集团对下拔户连续()超千万的资金进行考核（）[单选题]*A、2天B、3天(正确答案)C、4天D、5天11.某一合作项目由碧桂园方占股60%,合作方占股40%,合作协议约定合作方收取税后包干利润,不享有40%的股东权益,项目开发过程中无需投入。关于期初数据录入的问题,以下说法正确的是（）[单选题]*A、由于合作方实际不享受股东权益,关于合作方的信息不需要录入系统B、无论合作方实际是否享有股东权益,约定投入比例都应该按股权比例40%录入,投入则按实际投入数据录入(正确答案)C、由于合作方只收取税后包干利润,项目开发过程中无需投入,因此约定投入比例应该录入为0,其他股东则按实际情况录入约定比例D、按约定的股权比例进行录入,合作方录入投入数据为012.A公司收到区域投资公司B转入的往来款(非增注资、股东投入款)时,A公司选择哪个收支项（）[单选题]*A、属筹资活动的其他收入(正确答案)B、属投资活动的其他收入C、经营活动的其他款项收入D、集团内部资金调拨(上市与非上市、非上市与非上市)(收)13.关于分灶吃饭可用资金额度,正确的是（）[单选题]*A.项目可用资金额度=项目净回笼集团的资金-销售回款B.项目可用资金额度=项目净回笼集团的资金-销售回款*碧桂园方股权比例*10%-其他调减项C.项目可用资金额度=项目净回笼集团的资金-销售回款*碧桂园集团股权比例*10%-其他调减项(正确答案)D.项目可用资金额度=项目净回笼集团的资金-销售回款*10%-其他调减项14.“其他经营支出-其他经营性款项支出”严禁滥用,确实需要使用时需在摘要上详细说明,区域超过多少万以上必须逐项解释（）[单选题]*A、100万(正确答案)B、200万C、300万D、500万15.收到退回的土地竞拍保证金时,选择哪个收支项（）[单选题]*A、收回已缴纳的保证金和押金B、收施工单位保证金C、支付土地保证金(正确答案)D、经营活动的其他款项收入多选题:(5分/题,共50分)16.资金余额分类时,可调用余额的款项有（）*A.存款支持(正确答案)B.资金证明(正确答案)C.按揭保证金D.政府监管资金17.当合作项目公司融资需要股东提供担保时,以下说法正确的有（）*A.合作双方需按股权比例对项目公司融资提供担保(正确答案)B.若某一方未能提供相应担保的,其他方可代为担保(正确答案)C.碧桂园方提供担保的,按照碧桂园集团相关制度规定收取担保费(正确答案)D.在一定额度内,碧桂园方代合作方提供担保可不收取担保费18.以下内部转账申请中,属于非调剂的有（）*A、集团内大股东投入(正确答案)B、清理项目间往来(正确答案)C、代收代付(正确答案)D、跨区域投入、回笼资金19.关于融资回笼,以下说法正确的是（）*A、合作方是非20强,占用我方资源的融资,合作方不可用也不可回笼(正确答案)B、合作方是非20强,不占用我方资源的融资,合作方可用但不可回笼(正确答案)C、合作方是前20强,且合作方提供同比例担保,且担保被银行认可,则合作方可同比例使用及回笼(正确答案)D、合作方是非20强,需总裁特批,并按实际回笼金额收取担保费,方可回笼(正确答案)20.以下资金下拨中,资金用途正确的是（）*A、供应链还款对应贷款还款(正确答案)B、存款支持对应临时占用(正确答案)C、日常报销对应其他支出(正确答案)D、贷款走款对应其他支出21.新成立项目公司竞拍土地、下列收支项正确的是（）*A、竞拍时,支付土地保证金(正确答案)B、竞拍时,属筹资活动的其他支出(正确答案)C、竞拍成功:负数冲回“支付土地保证金”,并录“支付本单位土地出让金及相关土地费用(含土地契税)”D、竞拍失败时:负数冲回“支付土地保证金”(正确答案)22.以下哪种情况计算代垫款罚款时可以免于扣罚（）*A、3个月内代垫款(正确答案)B、6个月内代垫款C、政府明文规定的由建设方自行缴纳给政府的保证金(正确答案)D、代施工方垫付的4个月以上的水电费23.以下哪些情况需要填写垫资单（）*A、合作协议约定,借款给合作方(正确答案)B、投入过程中,区域投资公司没有按时投入C、合作项目申请股东投入5亿元,由于合作方近期资金短缺没及时投入,碧桂园方按比例先投入资金3亿元;一个星期后合作方投入资金2亿元补充欠投金额(正确答案)D、合作项目中碧桂园方持股70%,合作方持股30%,根据合作协议,合作方在开发过程中不投入任何资金,每一次的股东投入资金全部由碧桂园方投入(正确答案)24、发起下拨申请时,对应附件正确的是（）*A、土地款,需要上传投资付款审批流程(正确答案)B、预售监控资金,需要上传请示、业务联系单或由财务负责人签字的明细(正确答案)C、工程材料款,报备成本组的请示或非集中支付节点的集团(正确答案)D、工资税费,无强制要求25、分灶吃饭可用资金额度的其他调减项包括（）*A、销售回款10%(正确答案)B、供应链融资20%(正确答案)C、尾款盘活类融资50%(正确答案)D、区投、集投投入回笼净额(正确答案)判断:(2分/题,共20分)26、未在NC中启用的账户,不需要进行余额上报。[判断题]*对错(正确答案)27、代收和代支个税应选择的收支项目为其他税费支出[判断题]*对错(正确答案)28、土地竞拍失败后,土地竞拍保证金,需要在三个工作日内上收集团。[判断题]*对(正确答案)错29、如项目累计经营性现金流为正,且持续为正,在预留不少于3个月的经营资金下,可对利润进行预分配。[判断题]*对(正确答案)错30、根据目前同股同权系统数据录入的要求,如果出现对方为我方垫资,不需要在系统录入垫资单。[判断题]*对(正确答案)错31、分灶吃饭后,区域平台无需校验自身可用额度,项目公司需要校验自身可用额度。[判断题]*对(正确答案)错32、项目公司无可用资金额度,但区域