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文档简介

关于更新2021年度私募基金管理人财务信息及私募基金财务监测报告填报要求的通知为落实财政部有关新金融工具系列准则、新收入准则及新租赁准则(以下简称新会计准则)的相关要求，推动私募基金管理人及时、统一、规范地报送年度财务信息，中国证券投资基金业协会(以下简称协会)近期更新升级资产管理业务综合报送平台(以下简称AMBERS系统)私募基金管理人年度财务信息模块及私募基金年度财务监测报告模块，现将有关要求通知一、关于私募基金管理人年度财务信息的填报要求协会已根据新会计准则要求更新了2021年度私募基金管理人年度财务信息填报格式。截至2021年12月31日存续登记的管理人2021年度经审计的财务信息。协会鼓励各私募基金管理人在AMBERS系统完成2021年度管理人经审计的财务信息填报时，交由会计师事务所出具《鉴2会计师事务所公章(包括骑缝章),签署日期后上传。二、关于私募基金财务监测报告的填报要求截至2021年12月31日，正在运作的自主发行类私募股权投资基金(含FOF)、创业投资基金(含FOF)和私募资产配置基金的管理人，需提交相关私募基金(含契约型、合伙型、公司型等各类组织形式)2021年度经审计的财务会计报告并填报基金财务监测信息。其他类私募基金，如在AMBERS系统有待办任务，也需按照提示要求填报。考虑到新成立基金及已在清算过程中基金的实际运作情况，基金成立日在2021年10月1日(含)之后，或者本财务监测报告模块更新上线前已经在AMBERS系统提交“清算结束”申请并上传了清算报告的基金，2021年度的财务监测报告信息中“审计信息”栏目为选填项。自本通知发布之日后，提交“清算结束”申请的相关私募基金应当完成私募基金年度财务监测报告提交。根据私募基金适用新会计准则的实际进度，2021年度私募基金财务监测报告模板仍沿用2020年度财务监测报告格式。已于2021年度适用了新会计准则的私募基金，可参照填报模板所附的《新旧准则科目对照表》,将按新会计准则编制的财务报告科目填列至财务监测报告相应科目处。三、关于报送截止时间、报送异常公示、信息核查及咨询事项2021年度私募基金管理人年度财务信息、相关私募基金财务监测报告的填报截止时间均为2022年6月30日。请各私募3基金管理人及时关注AMBERS系统待办任务，妥善安排好财务会计报告审计及相关信息填报工作。根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》以及《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》,未按要求提交经审计的年度财务报告的，协会将其列入“信息报送异常机构”名单，并通过私募基金管理人公示平台 ()对外公示。对于数据填报异常的管理人，协会将根据《关于加强私募基金信息报送自律管理与优化行业

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