2022-2023年中级银行从业资格之中级个人理财通关题库(附带答案)

2022-2023年中级银行从业资格之中级

个人理财通关题库（附带答案）

单选题（共200题）

1、在投保商业险时，由于机动车的类型不同、价格差异巨大，因此

商业保险普遍采用（）的方式，综合车辆的价格、款式、零部件价

格等因素确定不同机动车的保险费。

A.整车定价

B.层次定价

C.关联定价

D.差别定价

【答案】D

2、有的教育保险提供教育金，还提供（）o

A.医疗费

B.安家费

C.生育费

D.婚嫁金

【答案】D

3、下列有关商业银行个人理财业务报告管理的有关问题，说法错误

的是（）o

A.商业银行发售理财计划实行审批制

B.商业银行应由主管个人理财业务的高级管理人员对理财计划的报

告材料进行审核批准后，报送银监会或其派出机构

C.商业银行报告的材料不齐全或者不符合形式要求的，应按照银监

会或其派出机构的要求进行补充报送或调整后重新报送

D.商业银行应在理财计划销售文件和宣传材料中提供全面、完整的

理财计划相关信息，进行充分的销售前信息披露

【答案】A

4、国库券、定期存款和大额可转让存单的流动性由强到弱的正确排

序是（）.

A.大额可转让存单〉国库券》定期存款

B.国库券》大额可转让存单》定期存款

C.定期存款》国库券》大额可转让存单

D.国库券》定期存款》大额可转让存单

【答案】B

5、下列人员可以作为遗嘱见证人的是（）。

A.甲是被继承人的弟弟，不参与继承

B.乙是被继承人的女儿，不是遗嘱受益人

C.丙是被继承人的好友，曾一起合伙经营企业

D.丁是被继承人的邻居，曾受刑事处罚

【答案】D

6、企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年

度的所得弥补，但延续弥补期最长不得超过（）年。

A.3

B.4

C.5

D.6

【答案】C

7、评估风险管理效果的工作不应该包括的内容是（）。

A.单项评估

B.可行性评估

C.整体性评估

D.风险覆盖评估

【答案】A

8、资产运营能力分析主要包括应收账款周转率和存货周转率两大指

标。下列关于应收账款周转率的说法，不正确的是（）。

A.应收账款周天数越短，说明企业应收账款的变现能力越弱

B.应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个

指标

C.应收账款周转次数=企业销售收入净额+应收账款平均余额

D.应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强

【答案】A

9、投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源，下列（）

不属于家庭资产负债表中投资性资产的内容。

A.住房公积金

B.股票

C.活期存款

D.基金

【答案】C

10、工程承包人确认劳务分包人递交的结算资料后，（）天内向劳

务分包人支付劳务报酬。

A.14

B.15

C.28

D.30

【答案】A

11、（）是明确合同双方责任、权利和义务的法律文件，是劳务费

结算的重要依据。

A.工程承包合同

B.专业分包合同

C.劳务分包合同

D.劳动合同

【答案】C

12、汇率的标价分为直接标价法和间接标价法，下面两种牌价分别

属于（）o伦敦外汇市场的汇率：1英镑=1.7529美元中国银行公

布的外汇牌价：100港币=103.72人民币

A.直接标价法、间接标价法

B.间接标价法、直接标价法

C.直接标价法、直接标价法

D.间接标价法、间接标价法

【答案】B

13、由期货交易所统一制定的、规定买方有权在将来某一时间以特

定价格买入或者卖出约定标的物的标准化合约是期权合约。

A.R布伦博格

B.哈里马柯维茨

C.F莫迪利安尼

D.A安多

【答案】B

14、银监会借鉴境外理财监管法规经验，吸收现行规定中关于（）

环节的相关规定，并在结合商业银行理财业务最新发展情况等因素

的基础上正式发布了《商业银行理财产品销售管理办法》。

A.销售管理

B.设计管理

C.推介管理

D.兑付管理

【答案】A

15、李刚的生父早年去世，留下遗嘱，将20万元遗产留给李刚。三

年后李刚母亲改嫁给王某，此时李刚的姐姐已经出嫁，与王某未形

成抚养教育关系，李刚随母亲搬到王某家住，并由王某继续抚养李

刚至成人。15年后，王某去世，去世时与李刚母亲共有财产60万

元，未留遗嘱。王某去世后，王某与前妻的孩子王林申请继承王某

的遗产，王林在王某离婚后一直与母亲居住在一起。

A.李刚的母亲

B.李刚

C.王某的前妻

D.王林

【答案】C

16、理财规划服务要求从业人员有扎实的金融基础知识，对相关的

金融市场及其交易机制有清晰的认识，这体现了理财规划服务的（）。

A.顾问性

B.专业性

C.综合性

D.规范性

【答案】B

17、某位客户的平均月支出10000元，一般而言紧急预备金额度最

低不应低于（）元。

A.30000

B.24000

C.20000

D.10000

【答案】A

18、为谋取不正当利益，给予国家工作人员财物的，属于（）罪。

A.贪污

B.诈骗

C.受贿

D.行贿

【答案】D

19、下列各项不能作为遗产继承的是（）。

A.30万元的银行定期存款

B.个人收藏的清代名人字画

C.生前好友赠与的一对青花瓷瓶

D.朋友委托其鉴定的古董一件

【答案】D

20、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但

不稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元

左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的

父亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入来源。

A.失业保险

B.基本医疗保险

C.重大疾病保险

D.机动车交通事故责任强制保险

【答案】C

21、冬天下雪高速公路上结冰，交通部门将会对高速公路实施必要

的封路措施，因为路上结冰有可能导致风险事故、产生损失，关于

损失的说法正确的是（）。

A.损失是必然发生的

B.损失是预期的经济价值的减少

C.损失只包括直接损失

D.损失可以用货币来计量

【答案】D

22、下列行为中，符合理财产品政策监管要求的是()o

A.银行根据理财产品的风险状况，设置了销售期限和销售起点金额

B.理财师小王在向银行客户介绍某投资产品过程中，着重讲述了产

品的收益性，对产品现在的风险进行了弱化

C.银行将一般储蓄存款单独当作理财产品销售

D.理财师小李向客户保证可以无条件给客户提供高于同期存款利率

的保证收益理财产品

【答案】A

23、某基金组合由偏股型基金和债券型基金混合而成，组合的平均

年收益率为12%,标准差为0.06,同期一年期定期存款利率为

2.25%O则该基金组合的夏普比率是()。

A.1.48

B.1.54

C.1.63

D.1.82

【答案】C

24、2011年6月何先生与王女士结婚，2014年5月王女士作为投保

人为何先生投保了一份定期寿险，同时王女士为唯一受益人。二人

婚后无子女，何先生的父母尚在。一个有约束力的合同必须包括合

法的对价。王女士为何先生投保而与保险公司签订的定期寿险合同

中，王女士支付的对价是（）。

A.合同约定的保费

B.合同的违约金

C.合同约定的保费的利息

D.保费及其利息

【答案】A

25、既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产的长期增值的基

金是（）o

A.成长型基金

B.平衡型基金

C.收入型基金

D.混合型基金。

【答案】B

26、代书遗嘱应当有（）以上的见证人在场见证。

A.2个

B.3个

C.4个

D.5个

【答案】A

27、家庭拥有大量现金会面临资产缩水的风险，一般而言，以

()左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。

A.1个月

B.2个月

C.4个月

D.6个月

【答案】D

28、商业银行于每一会计年度终了编制的本年度个人理财业务报告

和相关报表应于下一年度的()月底前报中国银行业监督管理委

员会。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】B

29、孙小姐为某企业员工，2013年和2014年月平均工资分别是

9500元和10000元，2013年和2014年当地职工月平均工资为3000

元。2014年每月孙小姐个人缴纳的基本养老金是（）。

A.720

B.1136

C.960

D.1128

【答案】A

30、下列不属于忠诚客户特点的是（）。

A.在熟悉的商家购买商品或服务时具有更大的话语权

B.重复购买商品或服务

C.对商品或服务表示非常满意

D.介绍亲朋购买

【答案】A

31、商业银行于每一会计年度终了编制的本年度个人理财业务报告

和相关报表应于下一年度的（）月底前报中国银行业监督管理委

员会。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】B

32、以下选项中，不属于退休规划原则的是()。

A.收益最大化原则

B.尽早性原则

C.谨慎性原则

D.平衡原则

【答案】A

33、授权委托书授权不明的，关于责任承担，下列说法中正确的是

()。

A.应当由被代理人向第三人承担民事责任

B.代理人和被代理人双方应当向第三人互负连带责任

C.被代理人应当向第三人承担民事责任，代理人负连带责任

D.代理人应当向第三人承担民事责任，被代理人负连带责任

【答案】C

34、刘琪生前立了一份自书遗嘱和一份公证遗嘱。其中自书遗嘱是

将字画交给自己的徒弟；后一份公证遗嘱是将住房送给自己的弟弟。

刘琪的儿子对遗嘱有异议，关于刘琪的遗嘱，下列说法正确的是

)o

A.两份遗嘱都无效

B.两份遗嘱都有效

C.自书遗嘱有效、公证遗嘱无效

D.自书遗嘱无效、公证遗嘱有效

【答案】B

35、下列关于资本资产定价模型的假设，错误的是（）。

A.投资者是知足的

B.投资者能事先知道投资收益率的概率分布为正态分布

C.投资风险用投资收益率的方差或标准差表示

D.投资者具有相同预期

【答案】A

36、杨女士于年初跳槽到一家跨国公司。该跨国公司为外企，杨女

士认为在外企工作有很多不确定的因素，以后的生活也可能会很不

稳定。所以杨女士开始考虑是否从现在开始规划自己的退休养老生

活比较好。

A.1071199

B.1124000

C.1263872

D.1186101

【答案】A

37、理财规划师了解、分析客户的能力不包括（）。

A.掌握接触客户、取得客户信赖的方法

B.收集、整理客户信息

C.客户分类和了解、分析客户需求

D.投资理财产品选择、组合和理财规划

【答案】D

38、基金宣传推介材料中可以登载的是（）。

A.第三方专业机构的评价结果，但应当列明第三方专业机构的名称

及评价日期

B.基金管理人管理的刚成立三个月的基金业绩

C.其他单位或个人的推荐性文字

D.预测该基金的投资业绩

【答案】A

39、（）是引起民事法律关系最重要的方式。

A.代理

B.合同

C.法律法规

D.经济纠纷

【答案】B

40、吴先生是一家公司的经理，今年35岁，妻子是小学老师，今年

28岁，女儿3岁，刚刚上幼儿园。吴先生最近想购买寿险及健康险,

于是找到理财经理进行咨询，吴先生家庭年收入40万元，年消费支

出30万元，夫妻预计30年后退休，假设通货膨胀率为4%。

A.50

B.100

C.120

D.80

【答案】B

41、下列关于建立退休养老规划原则的说法错误的是(??)o

A.尽早规划

B.坚持平衡原则

C.应本着谨慎性原则，多估退休后收入，少估退休后支出

D.避免过于乐观估计

【答案】C

42、陈波的妻子在保险公司为其购买了15万元的终身保险。陈波在

保险期间不幸因交通事故身亡。按照有关法律规定，肇事司机应该

赔偿其家属5万元。陈波的妻子持保单向保险公司索赔，保险公司

对该案件的正确处理方式是()。

A.赔偿15万元

B.先赔偿15万元，然后再向肇事司机追偿5万元赔款

C.赔偿10万元

D.不赔，因为不属于保险责任

【答案】A

43、下列行为不符合商业银行审慎经营原则的是（）。

A.商业银行在开展个人理财业务、设计个人理财产品、代理其他金

融机构的投资产品时要充分考虑客户的利益和风险承受能力

B.商业银行在向客户销售有关产品时，应了解客户的风险偏好、风

险认知能力，评估客户财务状况，替客户选择合适的投资产品

C.区分一般性业务咨询活动与顾问服务，防止误导客户和不当销售

D.商业银行根据要求代销金融机构提供的材料，按照审慎经营的原

则重新编写有关产品的介绍材料

【答案】B

44、根据法律规定，继承从（）时开始。

A.被继承人死亡

B.遗嘱生效时

C.被继承人允许时

D.继承合法时

【答案】A

45、某基金组合由偏股型基金和债券型基金混合而成，组合的平均

年收益率为12%,标准差为0.06,同期一年期定期存款利率为

2.25%0则该基金组合的夏普比率是（）。

A.1.48

B.1.54

C.1.63

D.1.82

【答案】C

46、父母子女有着极为密切的人身关系和财产关系，继承法规定父

母子女有（）遗产的权利。

A.赠与

B.相互处置

C.顺序继承

D.相互继承

【答案】D

47、（）是指各保险人按其所承保的保险金额与总保险金额的比例分

摊保险赔偿责任。

A.比例责任分摊方式

B.限额责任分摊方式

c.顺序责任分摊方式

D.平均分摊

【答案】A

48、下列计算器的使用说法，错误的是（）。

A.直接使用CLRWORK键即可清除储存单元中保存的所有数据

B.功能键ICONV（2ND2）可以帮助进行名义年利率向有效年利率

的自动转换

C.数学函数计算应先输入数字，再输入该函数所代表的符号

D.计算器中每年付款次数P/Y与复利次数C/Y默认值均设定为

1

【答案】A

49、企业事业单位或者其他组织提供不真实或者不完整的统计资料,

情节严重的，处（）的罚款。

A.3、5万元

B.5、10万元

C5、20万元

D.20、50万元

【答案】C

50、张女士分期购买一辆汽车，每年年末支付1000。元，分5次付

清，假设年利率为5%,则该项分期付款相当于现在一次性支付（）

元。（答案取近似数值）

A.55250

B.43250

C.55260

D.43290

【答案】D

51、投保人又称要保人，下列不是合格的投保人必须满足的条件的

是（）。

A.投保人需具有相应的权利能力和行为能力

B.投保人需对保险标的具有保险利益

C.投保人需符合保险合同规定的健康标准

D.投保人承担支付保险费的义务

【答案】C

52、下列关于信托的说法，不正确的是（）。

A.信托财产按约定条件由受托人进行管理或处置

B.委托人是信托财产的合法所有者

C.信托财产的受益人只能是委托人本人

D.信托目的有可能达到或实现

【答案】C

53、个人理财业务属于商业银行的（）。

A.公司金融业务

B.个人金融业务

C.政府金融业务

D.社会金融业务

【答案】B

54、电科集团是一家发展迅速的科技企业，为了增强职工的凝聚力

和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板陈总计

划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进

行了解释。

A.8%

B.10%

C.11%

D.12%

【答案】D

55、李某是名富商，有3个弟弟，其父亲健在。李某年轻时经历过

两段婚姻史，与两任配偶各生个了一个女儿，目前与第二任配偶一

起生活。另外他还有一个非婚生儿子。某日李某突然被检查出罹患

癌症，为了避免家庭财产纠纷，他打算对自己咨询了理财师。

A.家族信托的委托人一般是自然人

B.一般受托人都是由独立的信托公司担当

C.受益人一般都是受委托人的家庭成员

D.信托财产一般由受益人负责管理

【答案】D

56、在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（）。

A.投资性资产比率越大说明理财积极性越高

B.投资负债率越高说明财务负担越大

C.现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标

D.自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标

【答案】D

57、下列关于应收账款周转率的说法，不正确的是（）。

A.应收账款周转率是反映企业获利能力的指标

B.应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个

指标

C.应收账款周转次数=企业销售收入净额/应收账款平均余额

D.应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强

【答案】A

58、下列不属于国内外各类专业理财证书“4E”认证标准的是（）。

A.教育

B.考试

C.工作经验

D.专业水平

【答案】D

59、资产配置方面，下列指标中可以反映资产实际变现能力的是（）。

A.资产负债结构

B.可配置投资性资产比率

C.融资率

D.资产配置状况

【答案】B

60、（）是指所有的理财性收入减去理财性支出得到的盈余部分

A.生活结余

B.理财结余

C.专项结余

D.自由结余

【答案】B

61、开放式基金单位的买入价主要取决于（）。

A.基金收益率

B.基金存续期限

C.基金总规模

D.基金单位净资产值

【答案】D

62、下列各项不属于保险人的法律特征的是（）。

A.是保险基金的组织、管理和使用人

B.履行赔偿损失或者给付保险金义务

C.是依法成立并允许经营保险业务的保险公司

D.享有保险金请求权

【答案】D

63、下列选项中，属于员工福利主要特征的有（）。

A.⑵⑷

B.（2）（3）

C.⑴⑶

D.⑴⑷

【答案】D

64、劳务分包无需征得（）的同意。

A.总承包人

B.承包人

C.发包人

D.分包人

【答案】C

65、（）是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能

性或扩大其损失程度的原因或条件。

A.风险因素

B.风险事故

C.损失

D.收益

【答案】A

66、财务自由度主要是通过（）表现出来。

A.工作收入/生活支出

B.理财收入/生活支出

C.理财收入/理财支出

D.工作收人/理财支出

【答案】B

67、商业银行应根据理财计划或相关产品的风险情况，设置适当的

期限和（）o

A.购买人数

B.客户准入门槛

C.产品价格

D.销售起点金额

【答案】D

68、（）是资金需求者和供给者之间的纽带。

A.金融机构

B.中央银行

C.企业

D.政府及政府机构

【答案】A

69、按照（）的档案资料管理原则进行规范整理，按照形成规律特

点，区别不同价值，便于保管和利用。

A."一案一卷“

B.“多案多卷”

C.“一案多卷”

D."多案一卷”

【答案】A

70、保证收益理财产品对客户是有附加条件的，商业银行不可以采

取的附加条件是（）。

A.与本行储蓄存款进行搭配销售

B.对理财产品期限做出调整

C.对理财产品的币种进行转换

D.选择最终支付的货币和工具

【答案】A

71、对新进场人员由（）根据进场人员花名册登记表核对，不符人

员应要求劳务队伍负责人按实际进场人员调整花名册。

A.项目经理

B.施工队长

C.施工员

D.劳务员

【答案】D

72、下列不属于银行理财师的职业道德要求的是（）。

A.平等自愿

B.保守秘密

C.正直守信、客观公正

D.勤勉尽职、专业胜任

【答案】A

73、下列关于被保险人的特征，说法错误的是（）。

A.被保险人是保险事故发生时遭受损失的人

B.在人身保险中，被保险人是其生命或健康因危险事故的发生而遭

受直接损失的人

C.被保险人也可以是无民事行为能力人

D.在人身保险中，只有三代以内直系亲属才可以为无民事行为能力

人投保以被保险人死亡为给付保险金条件的保险

【答案】D

74、关于金价与美元的关系，下列说法正确的是（）。

A.如果美元走势强劲，那么金价将下降

B.如果美元走势强劲，那么金价将上升

C.如果美元走势强劲，那么金价将不变

D.如果美元走势强劲，金价变化不能确定

【答案】A

75、投资者马女士的资产组合中，股票A占60%,其预期收益率为

7%,标准差为10%,股票B占40%,其预期收益率为13%,标准差为

20%,该资产组合的预期收益率为（）

A.8.20%

B.6.50%

C.9.40%

D.7.00%

【答案】C

76、客户的资产在现金类、债权类、权益类、商品及衍生品等资产

上的分配和决策过程是()。

A.投资组合

B.资产配置

C投资

D.投资规划

【答案】B

77、周阳，38岁，月工资8000元，参加了社会保险；妻子37岁，

无工作收入；儿子12岁；一家三口目前月平均支出为2500元。周

阳的父亲68岁，母亲65岁。由于父母亲单位有较好的福利.暂不

需要周阳的经济支援。

A.定期死亡寿险

B.定期生存寿险

C.两全寿险

D.终身寿险

【答案】A

78、下列属于弹性支出的是()。

A.水电费

B.房屋分期付款

C.房屋维修

D.交通费

【答案】C

79、杨女士于年初跳槽到一家跨国公司。该跨国公司为外企，杨女

士认为在外企工作有很多不确定的因素，以后的生活也可能会很不

稳定。所以杨女士开始考虑是否从现在开始规划自己的退休养老生

活比较好。

A.1071199

B.1124000

C.1263872

D.1186101

【答案】A

80、汽车金融公司贷款的首付比例一般为（）o

A.10%-30%

B.20%-30%

C.20%-40%

D.10%-40%

【答案】B

81、《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通

知》规定，在发售理财计划（包括总行管理以及总行授权分行管理的

理财计划）前（）日，统一由其法人机构将相关材料按照有关规定

向负责法人机构监管的银监会监管部门或属地银监局报告。

A.5

B.7

C.10

D.20

【答案】C

82、关于个人所得税的计税依据，下列说法错误的是（）。

A.工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应

纳税所得额

B.财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后

的余额，为应纳税所得额

C.利息、股息、红利所得，偶然所得和其他所得，以每次收入额为

应纳税所得额

D.个体工商户的生产、经营所得，以每一纳税年度的收入总额为应

纳税所得额

【答案】D

83、以下不属于税收筹划的原则的是（）

A.事后性原则

B.合法性原则

C.综合平衡原则

D.时效性原则

【答案】A

84、袁先生与李女士结婚三个月，李女士怀孕，预计9个月后孩子

出生。

A.397995

B.387895

C.387795

D.367695

【答案】A

85、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇

出在规定金额以上的，（）在银行办理。

A.仅凭本人有效身份证件

B.仅凭有交易额的相关证明

C.须凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料

D.凭本人有效身份证件或者有效交易额的相关证明

【答案】C

86、（）是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的

人。

A.保险人

B.投保人

C.被保险人

D.受益人

【答案】c

87、一种汇率通常有（）位有效数字。

A.3

B.4

C.5

D.6

【答案】C

88、团体年金保险属于（）。

A.团体寿险

B.团体意外伤害保险

C.团体健康保险

D.团体医疗保险

【答案】A

89、劳务分包人承诺，按照法律规定及合同约定组织完成（），确

保劳务作业质量和安全，不进行转包及再分包，并按时足额的向劳

务作业人员发放工资。

A.工程施工

B.提供合格的工作

C.劳务分包工作

D.满足合同要求的工作

【答案】C

90、（）是指以被保险人的身体为保险标的，对被保险人因疾病或

意外事故所致伤害时发生的直接费用和间接损失进行补偿的一种人

身保险。

A.人寿保险

B.人身意外伤害保险

C.健康保险

D.财产保险

【答案】C

91、王先生预测来年的市场收益率为12%,国库券收益率为4%。天

涯公司股票的贝塔值为0.50,在外流通的市价总值为1亿美元。根

据以上材料回答以下题目。

A.4%

B.5%

C.7%

D.8%

【答案】D

92、一般为T+2或T+3到账的是()。

A.债券型基金

B.货币型基金

C.股票型基金

D.混合型基金

【答案】A

93、袁先生与李女士结婚三个月，李女士怀孕，预计9个月后孩子

出生。

A.资产组合基金

B.交易所买卖基金

C.平衡型基金

D.积极操作型基金

【答案】B

94、以下对目前我国养老金发放过低的原因说法不正确的是()。

A.养老金调整机制的缺失，使得养老金增长没有稳定的制度保障

B.企业年金、家庭存款方面等个体差异较大

C.养老金来源的单一化，让其增长后续乏力，使养老保障的质量和

水平都明显下滑

D.双轨制运行使得养老金替代率呈现分化态势

【答案】B

95、下列不属于理财规划书的内容的是()。

A.规划方案的执行

B.法律声明文件

C.理财师的资历.执业资格.专业领域

D.客户的婚姻状况和身体健康状况

【答案】D

96、陈先生与唐小姐结婚后，陈先生为唐小姐购买了一份保额为50

万元的人身保险，受益人未定，陈先生、唐小姐的父母均健在，两

人未有小孩。则这份人身保险的受益人包括()。

A.唐小姐

B.陈先生、唐小姐的父母

C.陈先生的父母

D.唐小姐、陈先生的父母

【答案】B

97、商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季

度的（）内，将有关分析报告报送中国银行业监督管理委员会。

A.第一个月前20日

B.第一周

C.第一个月

D.第一个月前10日

【答案】C

98、一般情况下，个人年金要比联合及生存者年金的保费（）。

A.身

B.低

C.相等

D.无法确定

【答案】B

99、订立劳动合同主体必须合法，下列哪类人员属于具有签订劳动

合同主体资格劳动者的条件之一（）。

A.劳动者未与其他用人单位建立劳动关系

B.在校学生

C.现役军人

D.离退休人员

【答案】A

100、签订劳动合同的主体是（）。

A.施工劳务企业与劳务人员

B.总承包单位与劳务分包单位

C.项目部与劳务人员

D.总承包单位与劳务人员

【答案】A

101、丁克家族是由英文“Dink"（即"DoubleIncomeNoKids"）

翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要

为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人

的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年

退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初

从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外,

假设退休后每年还有5万元的收入（为方便计算，假设收入出现在年

初）。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年

7%,待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休

养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老

基金，同时构建了每年增长7%的投资组合。

A.1614107

B.1870040

C.1784037

D.2999093

【答案】B

102、综合理财规划的第一步是帮助客户了解“现在身处何方”，以

下不是理财师帮助客户了解清楚"现在身处何方”的切入点是

（）o

A.对客户家庭财务状况信息的收集

B.对客户家庭财务状况信息的整理

C.对客户家庭财务状况信息的分析

D.对客户家庭重要成员的性格分析

【答案】D

103、下列各项中，不属于劳动力需求计划编制原则的是（）。

A.保障劳动力权益的原则

B.劳动力资源优化配置的原则

C.符合施工组织设计的原则

D.确保工程质量、安全生产和工程进度的原则

【答案】A

104、下列关于资本资产定价模型的假设，错误的是（）。

A.投资者是知足的

B.投资者能事先知道投资收益率的概率分布为正态分布

C.投资风险用投资收益率的方差或标准差表示

D.投资者具有相同预期

【答案】A

105、当劳务分包人要求时，承包人应向劳务分包人提供一份（）

或复印件，但有关承包合同的价格和涉及商业秘密的除外。

A.中标的投标文件

B.承包人中标通知书

C.中标项目内容

D.承包合同的副本

【答案】D

106、在理财规划书制作过程中的的综合理财规划建议环节，理财师

需要对客户当前关心的家庭财务问题做出明确的诊断和建议，并且

在此基础上，为客户设定未来（）的家庭主要支出预算。

A.半年

B.一年

C.三年

D.五年

【答案】B

107、在销售境外机构设计发行的理财产品时，商业银行对理财资金

的成本与收益()o

A.应独立测算

B.无须测算

C.只需交给投资者进行测算

D.应要求境外机构提供测算

【答案】A

108、杨女士于年初跳槽到一家跨国公司。该跨国公司为外企，杨女

士认为在外企工作有很多不确定的因素，以后的生活也可能会很不

稳定。所以杨女士开始考虑是否从现在开始规划自己的退休养老生

活比较好。

A.1071199

B.1124000

C.1263872

D.1186101

【答案】A

109、责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标

的的一种保险。下列各项不属于责任保险主要险种的是()。

A.提货不着险

B.产品责任保险

C.雇主责任保险

D.职业责任保险

【答案】A

110、2015年，张先生在国家扩大内需政策的鼓舞下，购买了一辆

价值1。万元的小轿车。深知交通事故风险的张先生找到甲财产险公

司为其爱车投保了一份保险金额为5万元的财产险。投保后不久，

张先生感觉投保金额太低，于是他又找到乙、丙财产险公司为其爱

车投保了财产险，保险金额分别为10万元和15万元，这样张先生

就“放心了”。

A.3.33万元、3.33万元、3.33万元

B.2.5万元、5万元、2.5万元

C.1.67万元、3.33万元、5万元

D.5万元、10万元、15万元

【答案】C

111、保险合同属于合同的一种，是投保人与保险人约定保险权利义

务关系的协议，是保险活动最基本的法律表现形式，以下有关保险

合同的说法错误的是（）o

A.保险合同既然是合同的一种，就具备合同的一般属性

B.保险合同是射幸合同，这种合同的效果在订立时是不确定的，保

险人赔偿义务的实际履行带有偶然性

C.保险合同所要求的不是一般的相对的诚实守信，而是最大限度的

诚实守信

D.保险合同合同的双方当事人一方享有权利，一方负有义务

【答案】D

112、下列关于机动车辆第三者责任保险的说法正确的是（）。

A.保险责任仅限于车主本人驾驶车辆的情况下发生的损失

B.酒后驾车导致的第三者责任损失，保险人不负责赔偿

C.副驾驶位置上的人员在交通事故中发生的损失，也在保险责任范

围内

D.是一种强制保险

【答案】B

113、王先生预测来年的市场收益率为12%,国库券收益率为4%。天

涯公司股票的贝塔值为0.50,在外流通的市价总值为1亿美元。根

据以上材料回答以下题目。

A.5%

B.6%

C.7%

D.8%

【答案】C

114、贷款安全比率的合理区间（包括房贷）是（）。

A.小于50%

B.小于30%

C小于40%

D.小于20%

【答案】A

115、甲乙未结婚生下儿子丙，丙跟随母亲一起生活，下列说法正确

是（）。

A.甲对丙不负有抚养教育的义务

B.丙对甲不享有继承的权利

C.丙仍可以依法享有对父母的继承权

D.子女对父母的继承权因父母的不抚养而消除

【答案】C

116、某市建立一项永久性奖学金，每年向该市的文理科状元各颁发

3万元，年利率为5%,则该项奖学金的本金是（）元。

A.3500000

B.2800000

C.1600000

D.1200000

【答案】D

117、总承包企业自收到劳务分包企业依照约定提交的劳务费结算书

之日起（）日内完成审核。

A.14

B.20

C.28

D.30

【答案】C

118、下列关于应收账款周转率的说法，不正确的是（）。

A.应收账款周转率是反映企业获利能力的指标

B.应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个

指标

C.应收账款周转次数=企业销售收入净额/应收账款平均余额

D.应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强

【答案】A

119、下列关于员工的薪酬构成与福利说法不正确的是（）。

A.津贴主要是为了补偿员工特殊和额外的劳动消耗而支付给员工的

补偿性薪酬

B.福利则是企业为员工提供的另一种补充性薪酬，以便为员工提供

各种与生活质量保障、工作生活平衡相关的物质补偿与服务形式

C.狭义的薪酬一般包括基本薪酬、奖金、津贴、福利和员工获得的

各种非货币形式的满足等。

D.奖金则是根据绩效考核给予的业绩薪酬和激励薪酬

【答案】C

120、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估

计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元（退休后每年初从退休金

中取出当年的生活费用）。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生

活费用预计会以年4%的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25

年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年

末投入一笔固定的资金进行退

A.13011

B.22121

C.15896

D.19836

【答案】D

121、为了全面反映建筑企业生产工人的全部劳动资源的利用情况，

分析未被利用的原因，以便改善劳动管理，充分利用劳动资源，可

以在（）核算的基础上编制劳动时平衡表。

A.实际工作时间

B.劳动时间

C.有效劳动时间

D.实际生产时间

【答案】B

122、消费性负债占总负债的比例，通常被称为（）

A.消费性负债比率

B.流动性负债比率

C.自用性负债比率

D.投资性负债比率

【答案】A

123、杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后

每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。为了维持退

休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金,

并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积

极的投资策略，假定年回报率为9%,退休后采取较为保守的投资

策略，假定年回报率为6%。

A.1355036

B.1146992

C.1215812

D.1046992

【答案】C

124、购买保险产品意味着签订了具有法律效应的合同，具有（）

的特点，一旦签订保险合同，不能随意更改。

A.暂时性

B.长期性

C.永久性

D.持续性

【答案】B

125、下列（）不属于投资收入。

A.企事业单位的承包经营所得

B.资产增值

C.财产转让所得

D.特许权使用费所得

【答案】A

126、关于人寿保险在财富传承中作用的表达错误的是（）。

A.合理避税是现阶段高资产人群投保高额保险单的驱动因素之一

B.通过合理安排在为投保人及受益人构建了一层保护膜

C.人寿保险单不指定受益人，也能保证被保险人在一定程度上避免

家庭内部的纷争

D.人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失

【答案】C

127、丁克家族是由英文“Dink"（即"DoubleIncomeNoKids"）

翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要

为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人

的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年

退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初

从预先准备好的退休基金中拿

A.968464

B.623467

C.4976839

D.4399093

【答案】B

128、下列不属于财政政策工具的是（）。

A.税收

B.预算

C.再贴现率

D.转移支付

【答案】C

129、根据《保险法》规定，人身保险合同投保人解除合同，已缴

足二年以上保险费的，保险人应当（）。

A.退还保险费

B.按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费

C.发出终止合同书，但不退还保险费

D.退还保险单的现金价值

【答案】D

130、劳动者有下列情形之一的，用人单位不可以解除劳动合同（）。

A.在试用期内被证明不符合录用条件的

B.违反用人单位的规章制度的

C.严重失职，营私舞弊，给用人单位造成重大损害的

D.因以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的

情况下订立或者变更劳动合同的

【答案】B

131、小张想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险,

下列适合小张购买的寿险品种是（）o

A.分红保险

B.万能寿险

C.两全保险

D.年金保险

【答案】B

132、袁先生与李女士结婚三个月，李女士怀孕，预计9个月后孩子

出生。

A.不足额保险

B.足额保险

C.超额保险

D.原保险

【答案】A

133、假设陈先生上年度平均月薪为8000元，其爱人陈太太上年度

的平均月薪为1500元，统筹地职工上年度月平均工资为4000元，

那么陈先生和陈太太每月应缴纳（）社会养老保险金。

A.2400元、192元

B.640元、192元

C.2400元、120元

D.640元、120元

【答案】B

134、安小姐在一家事业单位工作，每月获得收入1800元。另外，

安小姐为甲公司提供咨询服务，兼职所得为每月3000元。

A.336

B.440

C.480

D.600

【答案】B

135、下列关于总分遗产税制度的表述，错误的是（）。

A.死者留下的遗产先课征一次遗产税

B.也称混合遗产税制

C.代表国家是中国

D.在税后的遗产分配时就各继承人的继承份额来征继承税

【答案】C

136、下列关于实质性重要事实的说法正确的是（）。

A.指保险人认为重要的事实

B.指被保险人认为重要的事实

C.一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准

D.对保险人而言，一个事实是否构成重要事实，以一个合理谨慎的

保险人在这种情况下其承保决策是否会受到影响作为标准

【答案】D

137、张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12

岁，目前读初一。家庭年税后收入为30万元，张先生20万元，妻

子刘女士10万元。家庭目前有房屋（市值）10。万元，汽车（折旧）10

万元，目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12

万元。其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财

目标有：准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫

妻二人计120万元。

c.gxgxw

【答案】A

138、基金宣传推介材料中可以登载的是（）。

A.第三方专业机构的评价结果，但应当列明第三方专业机构的名称

及评价日期

B.基金管理人管理的刚成立不足6个月的基金业绩

C.其他单位或个人的推荐性文字

D.预测该基金的投资业绩

【答案】A

139、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保

险合同的规定，孩子。岁到15岁期间为交费期，每年保费3650

元.年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初

领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金,

年初领取。

A.58000

B.62000

C.62050

D.65000

【答案】D

140、（）反映的是资本结构，用于衡量企业财务结构是否稳健及企

业的长期偿债能力。

A.资产负债率

B.流动比率

C.产权比率

D.速动比率

【答案】C

141、在保险合同关系中，对当事人要求遵循的（）原则远比一般

民事活动严格。

A.保险利益

B.补偿

C.近因

D.诚信

【答案】D

142、在资本定价模型下，投资者甲的风险承受能力比投资者乙的风

险承受能力强，则（）o

A.甲的无差异曲线比乙的无差异曲线向上弯曲的程度大

B.甲的收益要求比乙大

C.乙的收益比甲高

D.相同的风险状态下，乙对风险的增加要求更多的风险补偿

【答案】D

143、袁先生与李女士结婚三个月，李女士怀孕，预计9个月后孩子

出生。

A.4.98

B.5.06

C.5.65

D.6.47

【答案】D

144、在约定劳务分包合同价款计算方式时，不得采用（）的方式

约定合同总价。

A.固定劳务价格

B.暂估价

C.计时单价

D.计件单价

【答案】B

145、下列不属于银行代理产品的是（）。

A.保险

B.结构性存款

C.基金

D.信托产品

【答案】B

146、下列不属于商业银行中间业务的是（）。

A.承销金融债券业务

B.代理买卖外汇业务

C.代理销售基金

D.银行间同业拆借业务

【答案】D

147、某运输公司有从事营运的客车、货车若干辆。某日因骤降暴雨

造成路面积水，行车困难，该运输公司一辆在长江大桥上行驶的货

车与相向驶来的一辆轿车相撞，造成双方车辆损失严重和轿车车上

人员伤亡。该运输公司货车上虽然侥幸无人员伤亡，但由于车辆损

失严重，无法继续履行其承运合同，因而，不得不临时租赁一辆货

车。

A.直接损失

B.间接损失

C.无形损失

D.有形损失

【答案】B

148、下列关于资本资产定价模型的假设，错误的是（）。

A.投资者是知足的

B.投资者能事先知道投资收益率的概率分布为正态分布

C.投资风险用投资收益率的方差或标准差表示

D.投资者具有相同预期

【答案】A

149、下列各项物权中，不属于他物权的是（）。

A.土地承包经营权

B.所有权

C.国有土地使用权

D.质权

【答案】B

150、下列关于基金销售机构收取费用的表述，错误的是（）o

A.不得收取销售费用

B.不得向投资人收取额外费用

C.不得对不同投资人适用不同费率

D.收取销售费用

【答案】A

151、王女士投资了多支股票，其中20%投资于A股票，30%投资

于B股票，40%投资于C股票，10%投资于D股票。这几支股票的

P系数分别为1、0.6、0.5和2.4。则该组合的p系数为（）。

A.0.82

B.0.85

C.1.03

D.1.20

【答案】A

152、杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生31岁，太太30岁,

杨先生每月收入15000元，太太8500元。有一个2岁的可爱宝宝，

目前的开销还不大，由父母带养，每月支出大概100。元；家庭的每

月基本生活开销维持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款

80

A.杨先生孩子的保额应当最大

B.应该优先给杨先生购买保险

C.杨先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等

D.不能因为参加社会保障就忽视商业保险

【答案】A

153、按照以死亡为始付保险金条件的合同所签发的保险，未经

(),不得转让或质押。

A.被保险人书面同意

B.保险人口头同意

C.被保险人口头同意

D.保险人书面同意

【答案】A

154、以下各项中，不符合《商业银行开办代客境外理财业务管理暂

行办法》的有关规定的是()o

A.商业银行购买境外金融产品，必须符合中国银行业监督管理委员

会的相关风险管理规定

B.从事代客境外理财业务的商业银行应在发售产品时，向投资者全

面详细告知投资计划、产品特征及相关风险

C.投资者应定期向从事代客境外理财业务的商业银行询问投资状况、

投资表现、风险状况等信息

D.从事代客境外理财业务的商业银行应按规定履行结售汇统计报告

义务

【答案】C

155、订立合同时，投保人对被保险人不具有保险利益的，合同无效。

下列各项符合保险利益构成要件的是（）o

A.违反法律规定或损害社会公共利益而产生的利益

B.政治利益

C.根据有效的租赁合同所产生的租金收益

D.刑事责任

【答案】C

156、下列关于凭证式国债的说法，错误的是（）。

A.在持有期内，持券人可到购买网点提前兑取

B.可记名、挂失

C.可上市流通

D.提前兑取时，除偿还本金外，经办机构可以收取手续费

【答案】C

157、（）是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈

余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品

A.分红寿险

B.投资连结保险

C.万能寿险

D.两全寿险

【答案】A

158、随看高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越

高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育

金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年

8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大

学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及

其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。

A.韩女士家庭是否为单亲家庭

B.韩女士是否希望她的儿子出国留学

C.韩女士的儿子有哪些爱好特长

D.韩女士同事的子女高等教育金筹备计划

【答案】D

159、在人的生命周期过程中，通常比较适合用高成长性和高投资性

的投资工具的时期是（）。

A.退休养老期

B.中年稳健期

C.青年成长期

D.少年成长期

【答案】C

160、在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上（）个

百分点。

A.1~3

B.2~4

C.3-5

D.4~6

【答案】C

161、丁某投保了保险金额为80万元的房屋火灾保险。一场大火将

该保险房屋全部焚毁，而火灾发生时该房屋的房价已跌至65万元，

那么，丁某应得的保险赔款为（）万元。

A.60

B.65

C.70

D.80

【答案】B

162、石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士

43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁,

2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，

二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家

里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活

费共计8万元，学费上涨率为每年5%,如果石先生的基金投资收

益率为4%。二人的存款年收益率为2.5%,目前不算孩子，二人

每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3%,假设考虑退休，石

先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休,

二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3%。

A.84154

B.51218

C.353132

D.320206

【答案】A

163、假设投资组合的收益率为22%,无风险收益率是10%,投资

组合的方差为9%,B值为10%,那么，该投资组合的夏普比率等

于（）。

A.0.3

B.0.4

C.0.7

D.0.8

【答案】B

164、王先生今年30岁，在一家大公司工作，该公司效益较好，于

今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，要分别委托一家

公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。

A.国家鼓励企业建立企业年金

B.企业年金基金投资运营收益并入企业资产

C.建立企业年金，企业应当与职工一方通过集体协商确定，并制定

企业年金方案

D.王先生若调动工作，新单位也有企业年金计划，王先生可将原年

金账户资产转移至新的账户

【答案】B

165、保险人又称承保人，下列各项不属于保险人的法律特征的是()。

A.是保险基金的组织、管理和使用人

B.履行赔偿损失或者给付保险金义务

C.是依法成立并允许经营保险业务的保险公司

D.享有保险金请求权

【答案】D

166、在保险实务中，下列不属于间接损失的是()。

A.财产本身损失

B.额外费用损失

C.收入损失

D.责任损失

【答案】A

167、公司发行债券前需要评级公司的评级，A级公司具有（）特

征。

A.偿还债务能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极

低

B.偿还债务能力较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低

C.偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很

低

D.偿还债务能力一般，受不利经济环境影响较大，违约风险一般

【答案】B

168、授权委托书授权不明的，关于责任承担，下列说法中正确的是

（）o

A.应当由被代理人向第三人承担民事责任

B.代理人和被代理人双方应当向第三人互负连带责任

C.被代理人应当向第三人承担民事责任，代理人负连带责任

D.代理人应当向第三人承担民事责任，被代理人负连带责任

【答案】C

169、以下关于企业年金的发放说法错误的是（）。

A.职工达到国家规定的退休年龄时可以领取企业年金

B.出境定居人员的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性

支付给本人

C.职工达到领取企业年金的条件后，只能从本人企业年金个人账户

中定期领取企业年金

D.职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账

户中定期领取企业年金

【答案】C

170、（）是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判

断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。

A.风险识别

B.风险估测

C.风险评价

D.选择风险管理技术

【答案】A

171、马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，

考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元。马先

生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金（40岁初），并打算以

后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的

投资策略，假定年回报率为9%；退休后采取较为保守的投资策略,

假定年回报率为6%。

A.840662

B.1255036

C.1355036

D.1555036

【答案】A

172、()是指一些单位或个人为避免承担损失，而有意识地将

损失或与损失有关的财务后果转嫁给领一下单位或个人去承担的一

种风险管理方式。

A.自留风险

B.转移风险

C.降低风险

D.消除风险

【答案】B

173.()是指为因年老、疾病、伤残导致日常生活能力障碍而需要

长期照顾的被保险人提供长期护理服务费用的健康保险。

A.疾病保险

B.医疗保险

C.长期护理保险

D.人寿保险

【答案】C

174、李海浪的儿子今年10岁，他打算8年后送儿子去英国读4年

大学。已知李海浪目前有生息资产20万元，并打算在未来8年内每

年末再投资2万元用于儿子出国留学的费用。就目前来看，英国留

学需要花费30万元，教育费用每年增长8%。资金年化投资报酬率

4%o

A.今后每年的投资由2万元增加至3万元

B.增加目前的生息资产至28万元

C.提高资金的收益率至5%

D.由每年末投入资金改为每年初投入

【答案】A

175、怎样处理继承积极遗产和消极遗产、清偿死者遗留的债务，现

代各国一般有多种做法。下列关于遗产的处理方式，说法不正确的

是（）。

A.无限继承方式中，继承人以继承的遗产及固有财产清偿遗产债务,

即使债务比所继承财产多也应无条件承认

B.中国《继承法》实行限定继承，同时限制继承人自愿偿还超过遗

产实际价值部分的税款和债务

C.限定继承方式中，偿还死者遗留的债务，一律只以积极遗产的实

际价值为限。对超出遗产中财产权利的债务有权拒绝偿还

D.《法国民法典》规定：“遗产得被无条件接受或以有限责任继承

方式接受”

【答案】B

176、赵先生出租自有住房一套取得租金收入24000元。针对这笔收

入赵先生应缴纳房产税()元。

A.1000

B.960

C.800

D.0

【答案】B

177、收入负债率是年本息摊还额与税后总收入的比值，它以

为标准，尽量不超过______O()

A.20%；40%

B.30%；40%

C.30%；60%

D.40%；40%

【答案】B

178、王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至

85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储

蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3%不变，退休前，王女士家庭

的投资收益率为8%,退休后，王女士家庭的投资收益率为3%。

A.110000

B.100000

C.135291

D.139271

【答案】B

179、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用

越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规

划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就

子女教育规划方面的问题进行了咨询。

A.了解客户家庭成员结构及财务状况

B.确定客户对子女的教育目标

C.估计教育费用

D.确定工作地点

【答案】D

180、在财产保险中，保险标的由于第三者责任导致保险损失，保险

人向被保险人支付保险赔款后，依法取得对第三者的索赔权。保险

人的该项权利为（）o

A.保险理赔

B.保险合同的履约

C.保险合同的执行

D.权利代位

【答案】D

181、《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发

[2005]38号）对养老保险的计提方法进行了改革，规定“新人”退

休时的基础养老金月标准以（）为基数，缴费每满1年发给1%。

A.当地上年度在岗职工月平均工资

B.当地上年度在岗职工月平均工资的20%

C.本人指数化月平均缴费工资的平均值

D.当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的

平均值

【答案】D

182、与普通的保障型保险产品相比，人身保险新型产品的特点不包

括（）o

A.不兼顾基本保障功能和资金增值功能

B.给付的保险金包括风险保障金和投资收益两部分

C.保单持有人可以根据资金运用情况享受分红

D.保费中含有投资保费

【答案】A

183、为谋取不正当利益，给予国家工作人员财物的，属于（）罪。

A.贪污

B.诈骗

C.受贿

D.行贿

【答案】D

184、（）是直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人。

A.现金红利

B.增额红利

C.派发新股

D.其他

【答案】A

185、某人家庭月支出为9000元。一般而言，他的紧急预备金为（）

元最为合适。

A.24000

B.36000

C.18000

D.26000

【答案】B

186、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但

不稳定。杨太太，现年38岁