2023年理财规划师（二级）理财规划师考试题及答案

2023年理财规划师(二级)理财规划师

考试题及答案

1、下列关于合伙企业设立条件的说法中，错误的是()。

A.有不少于1人的合伙人，并且都是完全民事行为能力人

B.有合伙协议

C.有各合伙人实际缴付的出资

D.有合伙企业的名称

正确答案：A

2、2005年12月，国务院发布的《关于完善企业职工基本养

老保险制度的决定》要求，城镇各类企业职工、个体工商户

和灵活就业人员都要参加企业职工基本养老保险。其中，个

体工商和灵活就业人员的缴费比例统一规定为()。

A.20%

B.28%

C.29%

D.19%

正确答案：A

3、从理论上来说，()是中央银行调整货币供给量最简单的

办法，但却因效果十分猛烈，并不轻易使用。

A.公开市场操作

B.调整再贴现率

C.调整国债利率

D.变动法定存款准备金率

正确答案：D

4、()可以用来衡量投资组合价值波动的幅度。

A.系统风险

B.单位风险回报率

C.标准差

D.决定系数

正确答案：C

5、甲公司向乙公司发出要约，欲向其出售一批货物。要约

发出后，甲公司因进货渠道发生困难而欲撤回要约。甲公司

撤回要约的通知应当()。

A.在要约到达乙公司之前到达乙公司

B.在乙公司发出承诺之前到达乙公司

C.在收到承诺前到达乙公司

D.在乙公司发出承诺的同时到达乙公司

正确答案：A

6、张某2006年某月的工资总额是5000元(不包含免税所

得)，则其就当月工资需要缴纳的个人所得税()。

A.385元

B.525元

C.485元

D.675元

正确答案：A

7、甲与乙订立合同，规定甲应于2007年8月1日交货，乙

应于同年8月7日付款，7月底，甲发现乙财产状况恶化，

无支付货款的能力，并有确切证据，遂提出终止合同，但乙

未允。基于上述因素，甲于8月1日未按约定交货。依据合

同法原理，有关该案的正确表述是()。

A.甲有权不按合同约定交货，除非乙提供了相应的担保

B.甲无权不按合同约定交货，但可以要求乙提供相应的担保

C.甲无权不按合同约定交货，但可以仅先交付部分货物

D.甲应按合同约定交货，但乙不支付货款可追究其违约责任

正确答案：A

8、下列所得中，属于劳务报酬所得的是0。

A.个人出租财产取得的收入

B.个人提供专有技术取得的报酬

C.个人发表书画作品取得的收入

D.个人担任董事职务取得的董事费收入

正确答案：D

9、王某预计退休后能够生存25年，退休后每年年初从退休

基金中拿出40000元用于一年的生活支出。如果退休基金的

投资回报率为3%,为了满足退休后的生活需要，王某应该准

备O元的退休基金。

A.720000

B.717405.50

C.717421.68

D.727421.68

正确答案：C

10、下列需求中，不属于客户较为重要的未来需求的是O。

A.日常生活需求

B.购买住房

C.旅游休闲计划

D.购买游艇

正确答案：D

IK王某的一篇论文被收入某论文集出版，取得稿酬5000

元，当年因添加印数而又取得追加稿酬2000元，上述王某

所获稿酬应缴纳个人所得税()。

A.537元

B.436元

C.628元

D.784元

正确答案：D

12、虽然同一个家庭的消费习惯并不会因退休而有大幅改变,

但理财师仍需要通过目前支出细目的相应调整来编制退休

后的支出预算。下列不属于在调整的时候应遵循的原则的是

Oo

A.去除退休后仍需要支付的负担

B.减去因工作而必须额外支出的费用

C.去除退休前可支付完毕的负担

D.加上退休后根据规划而增加的休闲费用及因年老而增加

的医疗费用

正确答案：A

13、小李2015年将自己发明的某专利转让，获得转让费30

万元，则小李此次转让需要缴纳()元的个人所得税。

A.36000

B.42000

C.48000

D.52000

正确答案：C

14、下列选项中，不实行超额累进税率的是0。

A.工资、薪金所得

B.个体工商户的生产、经营所得

C.对企事业单位的承包经营、承租经营所得

D.财产租赁所得

正确答案：D

15、甲男和乙女登记结婚后，以夫妻名义向丙借款20万元

作购房用，但这笔钱被甲用来投资公司，因生产违法产品被

撤销，投入的钱分文未回。后乙女诉之法院以感情破裂为由

诉请离婚，甲男同意离婚但请求乙女共同承担丙的债务，乙

女不同意，请问法院应该如何判决？()

A.由甲偿还

B.由乙偿还

C.以夫妻共同财产偿还

D.先由甲偿还，甲的财产不够偿还时再由乙偿还

正确答案：C

16、2007年中国人民银行调高商业票据贴现率，对于这一政

策的理解正确的是()。

A.这一政策可以减少基础货币，从而增加货币供应量

B.这一政策可以使货币乘数放大，从而降低货币供应量

C.上调商业票据贴现率属于货币政策，其对经济的影响是间

接的

D.中国人民银行上调商业票据贴现率的原因主要是为了抑

制通货紧缩

正确答案：C

17、资产负债表与现金流量表对于分析个人客户财务信息十

分必要，但()不能通过个人现金流量表得以反映。

A.客户当期的收入情况

B.客户当期的支出情况

C.客户当期的净资产数额

D∙客户当期的结余

正确答案：C

18、某客户了解到()是指期权合约买方在合约到期日才能决

定其是否执行权力的一种期权。

A.看涨期权

B.看跌期权

C.美式期权

D.欧式期权

正确答案：D

19、与市场组合相比，夏普指数高表明()。

A.该组合位于市场线上方，该管理者比市场经营得好

B.该组合位于市场线下方，该管理者比市场经营得好

C.该组合位于市场线上方，该管理者比市场经营得差

D.该组合位于市场线下方，该管理者比市场经营得差

正确答案：A

20、资产组合理论证明，证券组合的风险随着所包含的证券

数量的增加而降低，资产间关联性()的多元化证券组合可以

有效地降低非系统风险。

A.极低

B.复杂

C.极高

D.不确定

正确答案：A

21、在物价下跌的条件下，要保持实际利率不变，应()。

A.调高名义利率

B.调低名义利率

C.保持名义利率不变

D.任市场调节

正确答案：B

22、教育储蓄是国家特设的储蓄项目，享有免征利息税、零

存整取并以()方式计息。

A.零存整取

B.存本取息

C.整存零取

D.整存整取

正确答案：D

23、境内某公司代其雇员(中国公民)缴纳个人所得税。2009

年10月支付给陈先生的不含税工资为4500元人民币，则该

公司为陈先生代扣代缴的个人所得税为()元。

A.250.00

B.2794.12

C.419.12

D.294.12

正确答案：D

24、Holland的职业象征论认为，人的类型可以归为六种，

这六种类型不包括()。

A.现实型

B.钻研型

C.中立型

D.社会型

正确答案：C

25、甲乙夫妻二人共同经营一家运输公司，乙在一次货物运

输途中遭遇车祸，导致全身瘫痪，这属于个人和家庭可能遭

遇到的0。

A.家庭经营风险

B.夫妻中一方或双方丧失劳动能力或经济能力的风险

C.离婚或者再婚风险

D.家庭成员的去世

正确答案：B

26、根据国务院1997年颁布的《关于建立统一的企业职工

基本养老保险制度的决定》的相关要求，城镇职工养老保险

的个人账户存储额每年参考()计算利息。

A.最近一期发行的一年期国债收益率

B.银行同期存款利率

C.当年发行的一年期国债平均收益率

D.银行同期贷款利率

正确答案：B

27、下列各项中，不属于房产税征收范围的是()。

A.位于县城的房屋

B.位于建制镇的房屋

C.位于工矿区的房屋

D.农村房屋

正确答案：D

28、财政政策对经济的干预是通过财政制度的()进行的。

A.潜在调节器和斟酌使用的财政政策

B.内在稳定器和斟酌使用的财政政策

C.潜在调节器和乘数效应

D.内在稳定器和乘数效应

正确答案：B

29、某项长期借款的税后资本成本为10%,那么它的税前成

本应为()。(所得税率为30%)

A.10%

B.30%

C.12.5%

D.14.29%

正确答案：D

30、下列利息收入中，需要缴纳个人所得税的是()。

A.国债利息

B.教育储蓄利息

C.企业债券利息

D.国家发行的金融债券利息

正确答案：C

31、关于夫妻财产约定公证的意义，下列说法错误的是O。

A.对夫妻双方在财产权属方面给予了很大的空间

B.既明确了夫妻个人财产和共同财产，又给予了夫妻双方的

自由约定权

C.夫妻双方可以将婚前财产约定为个人财产，但是不可以将

婚后财产约定为个人财产

D.公证处凭着自身的特有证明效力，介入夫妻财产约定领域,

可以更好地保护夫妻各方的财产权，起到预防和减少夫妻双

方发生财产纠纷的作用

正确答案：C

32、王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能

力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略是()

A.月光型

B.进攻型

C.攻守兼备型

D.防守型

正确答案：B

33、民事法律行为是民事主体基于意思表示设立、变更和终

止O的行为。

A.民事权利

B.民事义务

C.民事权利和民事义务

D.民事法律关系

正确答案：C

34、家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为()。

A.青年家庭

B.中年家庭

C.老年家庭

D.壮年家庭

正确答案：A

35、甲向乙借款2000元，约定2015年1月1日还款。因甲

届期未还，乙于2015年2月3日向甲写了一封信催促还款，

甲于2015年2月10日收到该信。下列说法正确的是()。

A.诉讼时效从2015年2月3日中断

B.诉讼时效从2015年2月3日中止

C.诉讼时效从2015年2月10日中断

D.诉讼时效从2015年2月10日中止

正确答案：A

36、民事法律关系，是指由民事法律规范所调整的、平等主

体之间以()为内容的社会关系。

A.民事主体和民事客体

B.民事权利和民事义务

C.民事权利和民事责任

D.民事义务和民事责任

正确答案：B

37、涛涛今年12岁，在亲戚家做客的时候接受了邻居叔叔

赠送的价值2000元的PSP游戏机一部，则涛涛的这种民事

行为()。

A.无效，涛涛未满18周岁

B.无效，游戏机的价值巨大

C.有效，涛涛已满10周岁，有一定的判断能力

D.有效，属于纯获利行为

正确答案：D

38、关于员工的基本社会保险金，下面说法错误的是()。

A.企业按照政府规定比例为员工缴付五险一金无须缴纳个

人所得税

B.个人领取住房公积金免征个人所得税

C.个人领取基本养老金需要缴纳少量的个人所得税

D.个人缴纳的基本社会保险金是在税前扣除的

正确答案：C

39、以下理财规划项目中，()最具备防御性。

A.风险管理与保险计划

B.税收筹划

C.退休养老规划

D.财产分配与传承规划

正确答案：A

40、当中央银行大量购进国债的时候，会导致股票市场O。

A.上涨

B.下跌

C.不变

D.不确定

正确答案：A

41、整存零取是一种事先约定存期，整数金额一次存入，分

期支取本金，到期支取利息的定期储蓄。该储蓄产品适合()

的客户。

A.有存款在一定时期内不需要动用，只需定期支取利息作为

生活零用

B.将闲置资金转为定期存款，当活期账户因消费或取现不足

时需要将定期存款自动转为活期存款

C.有整笔较大款项收入且需在一定时期内分期陆续支取使

用

D.有整笔较大款项收入且需在一定时期内全额支取使用

正确答案：C

42、下列关于通货膨胀的说法不正确的是()。

A.流通中的货币增加可能导致通货膨胀的发生

B.通货膨胀的本质原因是由于货币供应过多而引起货币贬

值

C.通货膨胀的度量通常使用价格指数

D.通货膨胀对经济发展没有任何益处

正确答案：D

43、以下说法不属于认定丧偶儿媳、、女婿对公婆、岳父母赡

养义务的标准是()。

A.对老人进行了生活上的照料和精神上的抚慰

B.对老人进行了经济上的扶助和供养

C.老人儿女不在家时，照顾老人的生活起居

D.对老人的赡养具有长期性、经常性和稳定性

正确答案：C

44、()是对会计对象所作的基本分类，是会计核算对象的具

体化。

A.会计主体

B.资金运动

C.会计要素

D.会计分期

正确答案：C

45、下列关于我国目前政府举办的基本养老保险计划的说法,

错误的是()。

A.个人在工作期的缴费是免个人所得税的

B.缴费的投资收益是免税的

C.个人在领取基本养老保险计划的养老金时不需要缴纳个

人所得税

D.采用的是EET征税模式

正确答案：D

46、关于减税免税，下列说法不正确的是()。

A.免征额是课税对象免于征税的金额

B.国家在对个人征税时，应当允许个人将部分成本费用从收

入中扣除，免于征税

C.对于纳税人而言，同样额度的税收抵免比费用扣除更划算

些

D.税收抵免是指允许纳税人用一些费用或已缴纳的其他税

款直接冲减其应纳税所得额

正确答案：D

47、詹森指数能反映基金的超额收益情况，也是对基金经理

的选股能力的一个检验，如果A基金的詹森指数为0.5,B

基金的詹森指数为0.8,C基金的詹森指数为-0.5,以下判

断正确的是()。

A.B基金的收益最好，A基金和C基金收益相同

B.C基金的业绩表现比预期的差

C.A基金和C基金的业绩表现都比预期的好

D.C基金的收益与大盘走势是负相关关系

正确答案：B

48、若欧阳先生突然有一笔末预期到的支出，而现有资产流

动性不强，则以下解决方法中O。最不可行。

A.在二级市场上出售一只股价已经跌倒低谷的股票

B.采用信用卡透支的方式；解决一部分需要

C.将股票质押到典当行贷款

D.利用保单质押融资

正确答案：A

49、国务院2005年发布的《关于完善企业职工基本养老保

险制度的决定》明确要求，城镇个体户工商户和灵活就业人

员都要参加基本养老保险，交费基数统一为()，缴费比例为

Oo

A.当地上年度在岗职工平均工资；8%

B.当地上年度在岗职工平均工资；20%

C.全国上年度在岗职工平均公司；8%

D.全国上年度在岗职工平均公司；20%

正确答案：B

50、火车出轨，飞机失事等事故发生，首先让人们想到保险，

保险虽然在我们国家发展的时间不长，但是其功能日益重要,

下列说法不正确的是()。

A.保险是一种经济行为

B.保险是一种风险控制的行为

C.保险是一种金融行为

D.保险是一种分摊损失的行为

正确答案：B

51、按照马柯维茨的描述，表3-2中的资产组合中不会落在

有效边界上的是O。

A.只有资产组合W不会落在有效边界上

B.只有资产组合X不会落在有效边界上

C.只有资产组合Y不会落在有效边界上

D.只有资产组合Z不会落在有效边界上

正确答案：A

52、个人汽车消费贷款是银行向申请购买汽车的借款人发放

的人民币担保贷款，其贷款期限最长不超过O年。

A.5

B.4

C.3

D.2

正确答案：A

53、股票和债券构成并追求股息收入和债息收入的证券组合

属于()。

A.增长型组合

B.收入型组合

C.平衡型组合

D.指数型组合

正确答案：B

54、理财规划建议书的前言不包括()。

A.致谢

B.理财规划建议书所用资料的来源

C.理财规划机构简介

D.费用标准

正确答案：C

55、某投保人欲退保现金价值，找到理财规划师咨询，得知

通常退保现金价值不包括()。

A.现金

B.与原保险单同类的减额缴清保险

C.保单面额不动的展期定期保险

D.与原保险单同类的增额缴清保险

正确答案：D

56、()是指在社会分工的条件下，进行同类生产的企业的集

合体。

A.寡头

B.协会

C.行业

D.产业

正确答案：D

57、关于信托的特征，下列说法错误的是()。

A.信托关系的存在以当事人之间的信任为要件

B.信托是一种为了第三人的利益而管理或者处分信托财产

的行为

C.受托人是以委托人的名义实施信托行为的

D.信托是由委托人、受托人和受益人三方当事人构成的法律

关系

正确答案：C

58、会计信息的目的在于使用，只用清楚地反映经济活动的

各种比例关系，反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计

信息使用者获得必要的会计信息，所以关于会计信息质量要

求，必须坚持()。

A.真实性原则

B.相关性原则

C.明晰性原则

D.可比性原则

正确答案：C

59、不属于代扣代缴个人所得税的情形是()。

A.利息、股息、红利所得

B.对企事业单位的承包经营、承租经营所得

C.从中国境外取得的所得

D.劳务报酬所得

正确答案：C

60、计算GDP的方法不包括()。

A.生产法

B.收入法

C.支出法

D.成本法

正确答案：D

61、某投资者于2008年7月1日买入一只股票，价格为每

股12元，同年10月1日该股进行分红，每股现金股利0.5

元，同年12月31日该投资者将该股票卖出，价格为每股13

元，则该项投资的年化收益率应为0。

A.18.75%

B.25%

C.21.65%

D.26.56%

正确答案：D

62、()是理财规划师较为适当的做法。

A.对自身执业经历作修饰美化

B.跟随客户的思路进行会谈

C.不就投资规划作出利益保证

D.利用诱导提问的方式进行问询

正确答案：C

63、股票的期望收益率为()。

A.12.5%

B.13.5%

C.10.5%

D.15.5%

正确答案：A

64、2013年3月，吕总欲为其公司的20名员工发放上一年

度的年终奖，平均每人18012元。公司为员工代扣代缴个人

所得税。该20名员工每人应就其取得的奖金缴纳个人所得

税，因为调整奖金方案，每个员工为此多获得的税后收入为

()元。

A.956.2

B.1156.2

C.1144.2

D.1256.2

正确答案：C

65、王先生的生意最近资金紧张，所以准备通过典当自己的

动产和不动产来融通资金。王先生了解到可以进行典当的动

产、不动产有三种。则下面选项不属于其中之一的是()。

A.汽车典当

B.房产典当

C.债券典

D.股票典当

正确答案：C

66、前不久发生的王家岭矿难，造成了巨大的人身和财产的

损失，理财规划师对风险损失的解释不正确的是()。

A.风险损失是偶然发生的

B.风险损失是预期的经济价值的减少

C.风险损失可以用货币来计量

D.风险损失是非预期经济价值的灭失

正确答案：B

67、下列不属于理财规划方案假设前提的是O。

A.股票型基金投资平均年回报率

B.投资连结型保险投资平均年回报率

C.银行间同业拆借利率

D.个人所得税及其税率

正确答案：C

68、下列关于评价经营模式标准的说法正确的是()。

A.金融制度提供的交易规则和交易工具能否降低或节约交

易费用属于风险性指标

B.能否通过金融监管提高金融组织体系的健全性和生存能

力属于风险性指标

C.能否通过完善的金融法规和监管体系维持金融市场的稳

定统一属于效率性指标

D.金融制度提供的激励机制能否促进金融活动主体为节约

交易成本、满足市场需要而做出努力属于风险性指标

正确答案：B

69、小郑为女儿投保了一份终身寿险，因女儿还有3个月才

能达到保险合同规定的最低投保年龄，小郑为了能够购买保

险，虚报了女儿的年龄，1年后小郑的女儿因意外去世，则

保险公司()。

A.赔付，但需追缴少缴的保费

B.赔付，因为购买保险未满两年

C.不赔，保险公司解除该合同，并退还保费

D.不赔，保险公司解除该合同，不退还保费

正确答案：C

70、对于时下社会上流行的“月光族”来说，最需要进行的

是0。

A.现金规划

B.投资规划

C.消费支出规划

D.风险管理与保险规划

正确答案：B

71、人寿保险信托不具备的功能是()。

A.储蓄与投资理财

B.免税

C.人身风险隔禺

D.第三方专业财产管理

正确答案：C

72、（）是指引起民事法律关系的发生、变更和消灭的事实或

客观现象。

A.民事法律事实

B.民事法律行为

C.民事法律权利

D.民事法律客体

正确答案：A

73、反映投资收益的指标不包括（）。

A.市盈率

B.资产收益率

C.股利保障倍数

D.每股净资产

正确答案：B

74、甲男和乙女登记结婚后，以夫妻名义向丙借款20万元

作购房用，但这笔钱被甲用来投资公司，因生产违法产品被

撤销，投入的钱分文未回。后乙女诉之法院以感情破裂为由

诉请离婚，甲男同意离婚但请求乙女共同承担丙的债务，乙

女不同意，请问法院应该如何判决？（）

A.由甲偿还

B.由乙偿还

C.以夫妻共同财产偿还

D.先由甲偿还，甲的财产不够偿还时再由乙偿还

正确答案：C

75、当价格总水平下降时，货币的购买力水平()。

A.上升

B.下降

C.不变

D.不定

正确答案：A

76、下列关于成长型投资者关注的因素，错误的是O。

A.关注市盈率的每股收益及其经济决定因素

B.关注市盈率的价格，并通过一些比较分析方法确信股票价

格很便宜

C.经常隐含地假设市盈率在近期内不变，这意味着如果其收

益率增长得到实现，股票价格将会上涨

D.积极寻找未来每股收益将会迅速增长的公司

正确答案：B

77、个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机动车辆

关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地

区、贫困地区损赠，损赠额未超过纳税义务人申报的应纳税

所得额的()的部分可以从其应纳税所得额中扣除。

A.50%

B.60%

C.30%

D.40%

正确答案：C

78、在下列税种中属于对行为课税的税种是()。

A.增值税

B.消费税

C.印花税

D.所得税

正确答案：C

79、某歌手与卡拉OK厅签约，2008年1年内每天到歌厅演

唱一次，每次付酬100元，则对其征收个人所得税应按O纳

税。

A.天

B.周

C.月

D.季

正确答案：C

80、下列国家货币市场工具中信用风险最低的是()。

A.国库券

B.回购协议

C.欧洲票据

D.大额可转让存单

正确答案：A

81、关于退休养老规划的下列说法不正确的是()。

A.退休养老规划应当提前规划

B.随着老年型社会的到来，退休养老规划更具有急迫性

C.退休养老规划需要考虑退休后的收入和支出等情况

D.退休养老规划就是购买商业性养老保险

正确答案：D

82、某公司拥有一处价值IOO万元的商业房产。如果以融资

租赁的方式出租该房产，那么应纳房产税。元。假设扣除比

例为20%o

A.9600

B.12000

C.13200

D.96000

正确答案：A

83、理财规划师在为客户进行保险规划时，应该让客户知道

保险在家庭理财中的功能，下列()是保险最根本的职能。

A.风险保障

B.储蓄功能

C.资产保护功能

D.避税功能

正确答案：A

84、对于每季度付息债券而言,其实际3个月的收益率为3%,

则年实际收益率为()。

A.12.26%

B.12.55%

C.13.65%

D.14.75%

正确答案：B

85、速动比率是更进一步反映企业偿债能力的指标，扣除存

货是因为存货的变现能力相对较差。所以，将存货扣除所得

到的数字，对企业偿债能力的反映更为准确，影响速动比率

可信度的主要因素()。

A.流动负债大于速动资产

B.应收帐款不能实现

C.应收帐款的变现能力

D.存货过多导致速动资产减少

正确答案：C

86、商业广告属于()。

A.要约

B.要约邀请

C.承诺

D.可能属于要约，也可能属于要约邀请

正确答案：D

87、小周今年结婚成家，幸福的生活刚刚开始，对于小周这

样的青年家庭来说，其进行投资的核心策略应为()。

A.进攻为主，适当考虑投资风险较高的项目

B.防守为主，基本不考虑高风险项目

C.防守理财，安全是最重要的

D.中度保守，不应直接投资于股票，但可以考虑投资股票型

基金

正确答案：A

88、利率作为资金的价格，其大小以及分类都一样。下列说

法正确的是()。

A.我国商业银行挂牌的存贷款利率均为实际利率

B.我国商业银行挂牌的存贷款利率属于市场利率

C.银行间市场利率由中国人民银行确定

D.住房商业贷款可申请到商业贷款利率的下限，其实是一种

优惠利率

正确答案：D

89、小李刚刚参加工作一年，初步打算明年9月份结婚，并

决定在结婚前买一套房子。按照他的收入水平，他打算买一

套一室一厅的小户型商品房，但小李工作时间不长，月收入

3000元，如果房贷过重会影响其日常生活，但小李估计会有

良好的职业发展前景。小李更适合采用()还款方式。

A.等额本金

B.等额本息

C.等额递增

D.等额递减

正确答案：C

90、某公司职员王小姐于2008年4月领取工资8000元，依

据新的个税起征点2000元的标准，则她当月应缴纳的个人

所得税为()。

A.825元

B.905元

C.800元

D.1005元

正确答案：A

91、小朱购买了某公司发行的可转换公司债，若其他因素不

变，该公司股票价格上升，可转换公司债的价值将()。

A.上升

B.下降

C.由上升幅度确定

D.无法判断

正确答案：A

92、与等额本息还款法相比，以下关于等额本金还款法的描

述()是不正确的。

A.如果全期还款，等额本金还款法还款利息总和较少

B.等额本金还款法适用目前还款能力较强、希望降低总利息

支出的客户

C.等额本金还款法前期还款负担较重

D.等额本金还款法从各方面看都要优于等额本息还款法

正确答案：D

93、下列可以反映个人或家庭的一段期间的基本收入支出情

况的表格是()。

A.现金流量表

B.损益表

C.资产负债表

D.支出表

正确答案：A

94、根据乔顿乘数模型，假如某国去年发行的基础货币为10

亿美元，活期存款的法定准备金率为8%,定期存款的准备金

是4%,定期存款比率为40%,超额准备金率为5%,通货比率

为20%,则该国的货币储量为()美元。

A.32.18亿

B.34.50亿

C.34.68亿

D.35.12亿

正确答案：C

95、银行需要资金时持未到期的票据向其他银行办理贴现的

一种行为，称为()。

A.再贴现

B.转贴现

C.回购

D.贴现

正确答案：B

96、某客户最终确定的资产置配方案，确定了如下组合：成

长性资产：30%〜50%；定息资产：50%〜70%,则该客户按投

资偏好分类应属于()。

A.轻度保守型

B.中立型

C.轻度进取型

D.进取型

正确答案：A

97、企业所得税是指国家对境内企业()的生产、经营所得和

其他所得依法征收的一种税。

A.不包含个人独资企业和合伙企业

B.包含个人独资企业

C.包含合伙企业

D.包含个人独资企业和合伙企业

正确答案：A

98、表3-1给出了股票A和股票B的收益分布。

A.11%;10%

B.15%;10%

C.11%;12%

D.15%;15%

正确答案：C

99、根据《中华人民共和国公司法》的规定，下列人员中,

可以兼任有限责任公司监事的是()。

A.公司董事

B.公司股东

C.公司财务负责人

D.公司经理

正确答案：B

100、外汇的主要内容是()。

A.外国货币

B.外币支付凭证

C.外币有价证券

D.特别提款权

正确答案：B

二.多选题

1、客户的经常性支出包括()。

A.住房贷款按揭偿还

B.为起诉某一侵权人而支付的律师代理费

C.客户重视法律问题，常年聘请法律顾问的支出

D.客户去某地旅游而支付的旅游费用

E.水电气等费用

正确答案：AC

2、依照我国《公司法》规定，股东的出资方式不包括O。

A.劳务

B.工业产权

C.土地使用权

D.非专利技术

E.信用

正确答案：A

3、以下关于充分就业的说法，正确的是()。

A.充分就业指一切生产要素(包括劳动)都有机会以自己愿

意的报酬参与生产的状态

B.充分就业是百分之百就业

C.充分就业时的失业率是自然失业率

D.充分就业是指除了摩擦性失业和结构性失业以外的所有

愿意参加工作的人，都能照他们愿意接受的工资找到职业的

一种状态

E.充分就业状态时的GDP叫做潜在GDP

正确答案：ACD

4、以下说法正确的是

A.边际资金成本是追加筹资时所使用的加权平均成本

B.当企业筹集的各种长期资金同比例增加时，资金成本应保

持不变

C.当企业缩小其资本规模时，无需考虑边际资金成本

D.企业无法以某一固定的资金成本来筹措无限资金

E.一般来说，股票的成本要比债券的成本大

正确答案：AD

5、暂不征收个人所得税的项目是()。

A.个人买卖有价证券所得

B.个人投资者从基金分配中取得的收入

C.个人炒外汇取得的所得

D.个人购买储蓄性的寿险利息所得

E.股票转让所得

正确答案：BCD

6、国际收支平衡表由()组成。

A.经常项目

B.资本与金融项目

C.误差与遗漏项目

D.非经常项目

E.直接投资项目

正确答案：ABC

7、按通货膨胀的成因划分，通货膨胀可以分为()。

A.需求拉动型通货膨胀

B.传导型通货膨胀

C.成本推动型通货膨胀

D.输入型通货膨胀

E.结构型通货膨胀

正确答案：ACD

8、()不是保护投保人的条款。

A.不可抗辩条款

B.宽限期条款

C.复效条款

D.除外和风险限制条款

正确答案：D

9、以下关于CPl的表述正确的有O。

A.反映一定时期内城乡居民所购买的生活消费品价格和服

务项目价格变动趋势和程度的相对数

B.对城市居民消费价格指数和农村居民消费价格指数进行

综合汇总计算的结果

C.可以观察和分析消费品的零售价格和服务价格变动对城

乡居民实际生活费支出的影响程度

D.用来衡量通货膨胀水平的经济指标

E.反映某一时期生产领域价格变动情况的重要经济指标

正确答案：ABCD

10、在购房贷款中，如果借款人出现财务紧张或由于其他原

因不能按时如数偿还贷款，可以向银行提出延长贷款申请,

理财规划师在帮客户申请延长贷款时应注意()。

A.借款人应提前30个工作日向贷款行提交《个人住房借款

延长期限申请书》

B.延长贷款必须在原贷款没有到期时进行申请

C.延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及

违约金

D.借款人可在规定期限内无限次申请延长贷款

E.原借款期限与延长期限之和最长不超过30年

正确答案：ABC

11、超额累进税率通常用于()。

A.流转税

B.财产税

C.遗产税

D.个人所得税

E.企业所得税

正确答案：BCD

12、一般来说，客户风险偏好可以分为()。

A.保守型

B.中立型

C.轻度保守型

D.进取型

E.轻度进取型

正确答案：ABCD

13、以下关于资本的边际效率递减规律的表述正确的是O。

A.资本的边际效率是使得预期收益现值之和等于资本品价

格的贴现率

B.资本边际效率反映厂商增加投资的预期利润率

C.资本的边际效率递减意味厂商增加投资时预期利润率递

减

D.凯恩斯认为，投资需求取决于资本边际效率与利率的对比

关系

E.凯恩斯认为，资本边际效率在长期中是递减的

正确答案：ABCD

14、甲为A公司的编外采购员，持有A公司的空白合同书。

10月份，A公司通知甲撤销其采购员的资格，因故未收回空

白合同书。12月份甲仍以A公司的名义用空白合同书与B公

司签订了一份买卖合同。甲将货物提走私自处分且下落不明,

B公司遂找A公司付款遭拒绝。为此引起纠纷。对此()。

A.甲的行为构成无权代理

B.甲的行为构成表见代理

C.A公司应对B公司支付货款

D.B公司的货款应向甲请求支付

E.该合同无效

正确答案：BC

15、在理财师中，客户的现金保障通常是理财规划师首先考

虑的问题，在为客户建立现金保障时，一般要包括()。

A.日常生活储备金

B.意外现金储备

C.股市上扬补充仓位的现金储备

D.家庭支援现金储备

E.养老金储备

正确答案：ABD

16、汇率的标价方法分为()两种。

A.直接标价法

B.上升标价法

C.间接标价法

D.下降标价法

E.价值标价法

正确答案：AC

17、下列选项中，反映个人(家庭)财务报表比率的指标有

Oo

A.结余比率

B.财务负担比率

C.流动性比率

D.清偿比率

E.速动比率

正确答案：ABCD

18、退休规划的工具包括()

A.企业年金

B.商业养老保险

C.社会养老保险

D.储蓄

E.投资

正确答案：ABCD

19、货币发挥支付手段主要职能有()。

A.支付地租

B.财政支出

C.银行信贷

D.缴纳税款

E.工资发放

正确答案：ABCD

20、关于民事行为的变更、撤销，下列说法正确的是()。

A.撤销权的行使须以诉讼或仲裁方式行使

B.知道或应当知道撤销事由之日起