我国国有商业银行核心竞争力评价及提升对策研究样本

国内国有商业银行核心竞争力评价及提高对策研究1引言 11.1研究背景与意义 11.2研究综述 21.2.1国外对商业银行竞争力评价体系研究 21.2.2国内对商业银行竞争力评价体系研究 21.2.3各种评价体系比较 42商业银行发展与核心竞争力概述 42.1商业银行改革历程 42.2商业银行发呈现状 52.3核心竞争力概念和内涵 82.4商业银行核心竞争力 92.4.1商业银行核心竞争力 92.4.2商业银行核心竞争力特性 92.4.3商业银行核心竞争力构成要素 103商业银行竞争力实证分析 113.1商业银行竞争力评价体系构成 113.2评价办法和环节 183.4数据分析及成果 194商业银行存在问题和发展建议 294.1商业银行存在问题 294.2提高商业银行核心竞争力方略 294.2.1提高商业银行自身竞争力 294.2.2完善公司治理 294.2.3进一步充实银行资本 294.2.4变化老式业务模式，实现收入构造多元化 304.2.5金融创新，立行之本 304.2.6加强人才队伍建设，提高经营管理能力 305.结论 30TOC\h\z\c"图表"图表1木木木木木木木木木木 6图表2 7图表3 7图表4 8图表5土土土土土土土土土土土土 8图表6 9图表7 12图表8 19图表9 201引言1.1研究背景与意义当前，国内关于商业银行核心竞争力研究还不多，只是零星地见于某些报刊杂志中，缺少系统性、全面性研究。但理论界有些学者、专家对核心竞争力有议，以为国内公司并不存在核心竞争力，并且对核心竞争力概念都持有不同看法。正是这因素。促使和勉励我从理论发展和实践论证广泛需求出发，研究国内商业银行核心竞争及其塑造问题，引起国内商业银行对塑造核心竞争力注重，抓紧时机加快核心竞争力塑造进程，争取在激烈金融竞争中居于有利地位。这对于咱们制定竞争方略、维护金融业健康发展至关重要，也对深化金融体制改革具备全局意义。对核心竞争力研究能为国内商业银行争取竞争积极权展开新视野，为商业银行制定竞争战略提供新方向，为商业银行创造竞争优势指明新道路。1990年美国两位管理学专家提出“树型”理论以为：公司就像棵大树，而公司核心竞争力是这棵大树树根，是公司汲取营养根基所在。[1]本文旨在通过在市场上商业银行核心竞争力定性分析，提出塑造国内商业银行核心竞争力措旋以增进国内商业银行国内市场上竞力，积蓄力量，蓄势待发，逐渐向国际先进银行原则靠拢。1.2研究综述1.2.1国外对商业银行竞争力评价体系研究普拉哈拉德提出核心竞争力时并没有给出可行用以辨认核心能力办法和评价体系,也没有对公司如何积累和保持核心能力提出有效可操作性途径。因而1993年她进异步将公司核心竞争力解释为各种能力组合,涉及技术、管理过程、群体性学习组合；技术能力、组织能力组合；洞察力、碰见力、前线执行能力组合。[24]但此时仍是面谈与专家评估办法。1994年,Henderson和Cockburn开始使用半定量办法对公司核心竞争力进行评估。[25]这样层次性与动态性依然局限性。而MEyer和Utterback(1993)以为公司核心竞争力作为公司竞争力重要核心某些核心产品起到了一定平台作用。公司通过在对顾客洞察力，产品技术能力，制造工艺能力，组织能力组织过程中，通过产品平台连接市场。对此她们构造了一种指标体系（1997）。[26]除了进行指标评估外，Klein,Jeremy,Gee等（1998）还运用网络图对公司核心竞争力进行直观分解，她们关注公司技能网络，以为各种技能及依照互相构成网络构成核心竞争力核心能力就是一级技能集合。[27]1.2.2国内对商业银行竞争力评价体系研究国内对商业银行核心竞争力研究自20世纪90年代后期才逐渐兴起，当前已取得较多成果，下面从办法论角度去综述现状，分为如下七类:第一类，简朴数值对比评分法。如黄济生()建立了以现实竞争力和潜在竞争力为基本都市商业银行核心竞争力评价体系，用简朴评分法对6家都市商业银行(上海银行，宁波银行，北京银行，杭少·l.l银行，南京银行和天津银行)进行评分，排名第1得1分，第2得2分，以此类推。得分高低与强弱成正向关系。第二类，灰色系统理论(GST)。如迟国泰，王际科，杜鹃()对国有老式四大商业银行及其招行等十大股份制商业银行，建立了以市场占有能力、流动性、赚钱性和安全性四方面为基本12个指标，通过引入灰色系统理论，计算综合关联度以此得到各指标对综合得分影响状况。第三类，网络分析法(ANP)。如吴志强()对国内中小商业银行核心竞争力进行了初步分析，运用ANP得出评价指标体系中各指标权重，以此静态评价各商业银行核心竞争力，并进一步建立ANP—TOPSIs模型，以此得到动态评价各商业银行核心竞争力目。第四类，因子分析法(PC)。如陈伟光，肖晶()基于因子分析法对国内商业银行核心竞争力进行分析，得出老式四大国有商业银行市场规模能力远高于股份制商业银行，但其赚钱能力和资本管理能力有待提高;朱玉林，何冰妮()对8家上市商业银行，以财务数据为基本，借助因子分析法对其核心竞争力进行综合研究。第五类，神经网络分析法(BP)。如张全()选用14家中外商业银行作为样本，在构建商业银行现实竞争力评价指标体系基本之上，运用BP神经网络对其进行简朴评价;周旭，朱卫东，吴勇()研究就更进一步一步，选用10家商业银行为样本，通过D一S证据理论对BP输出成果融合和集结作出评价。第六类，数据包络分析法(DEA)。如赵听，薛俊波，殷克东()选用老式四大行以及交通、中信和光大三家股份制商业银行，运用DEA对截面数据进行横向比较;安景文，周茂非()用DEA测算了国内14家商业银行综合效率，纯技术效率和配备效率，成果表白效率高低排名同《银行家))排名大体一致。第七类，层次分析法(AH卫)。如韩文淡()，迟国泰等()，方伟()和周培红()等，运用AHP拟定评价指标体系权重，从而对国内商业银行核心竞争力进行科学评价。从国内研究成果来看，基本上都是沿用国外银行核心竞争力理论，单独运用各种实证办法对其研究，缺少系统性对比研究。1.2.3各种评价体系比较近年来,关于商业银行竞争力研究办法诸多,得出结论重要有两大类：一类是学术界对商业银行核心竞争力比较分析，一类是国际权威评价杂志对银行经营状况评价。咱们着重来看学术界评价判断办法。对于学术界，重要研究办法有:一是采用比率法和比较法。运用各种单项指标对目的银行进行分析，其可以反映出商业银行竞争优势或劣势,但缺少整体性分析评价；二是采用综合评分法。运用模糊多属性评价办法或层次分析法来拟定权重,并相应建立竞争力模型，计算商业银行竞争力综合评价得分,其指标权重都由专家评估得到，主观性较强，影响评价精确性；三是采用因子分析法建立商业银行竞争力指标体系，运用该法评价商业银行竞争力并分析实证成果。因子分析法消除了比率法和比较法主观因素影响,避免了综合评分法局限性。李元旭（）以经济效益指标，安全能力指标，业务能力指标，技术能力指标人力资源指标等，对交通银行，上海浦东发展银行，美国花期亲行及荷兰银行私家银行竞争力状况进行分析，重要通过私家银行五大类指标进行分析评述。[28]采用同样分析办法尚有范伟强（）对国内14家商业银行竞争力状况进行了较全面研究。由于银行综合竞争实力最后由银行整体经营状况所反映，因而范伟强重要从银行经营效率，规模实力，经营效率与赚钱能力，经营机制与发展战略角度来进行评价，分别比较了四大国有商业银行，在华外资银行与股份制银行之间竞争力差距。[29]2商业银行发展与核心竞争力概述2.1商业银行改革历程国内国有商业银行改革是阶段式向前推动。二十近年来，国有商业银行改革大体经历了三个阶段：（1）1984—1994年专业化改革阶段1984年此前，国内实行是“大一统”银行体制。1984年，在中华人民共和国改革开放大背景下，从中华人民共和国人民银行中分设出中华人民共和国工商银行，加上专营外汇业务中华人民共和国银行和原行使财政职能中华人民共和国人民建设银行，以及1979年恢复中华人民共和国农业银行，这四家银行成为国家专业银行，人民银行则专门行使中央银行职能。自此，中华人民共和国形成了各司其职二元银行体制。（二）1994—年国有独资商业银行改革阶段1994年，国家成立了三家政策性银行，实现了政策性金融与商业性金融分离；1995年，颁布实行了《中华人民共和国商业银行法》，明确国有商业银行是“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”市场主体。至此，四家专业银行从法律上定位为国有独资商业银行。1997年，亚洲金融危机爆发，同年11月中央召开了第一次全国金融工作会议，随后陆续出台了一系列国有商业银行改革办法，重要涉及：中央财政定向发行2700亿元特别国债，专门用于补充四家银行资本金；将13939亿元资产剥离给新成立四家资产管理公司；取消贷款规模，实行资产负债比例管理；强化法人管理、绩效考核等。这一阶段，许多先进理念和办法开始引入，经营绩效和风险内控机制逐渐建立，外部行政干预明显弱化。但就总体而言，这一阶段改革重要在梳理内外部关系、引进先进管理技术、处置不良资产等层面上进行，尚未触及到体制等深层次问题。（三）年开始国家控股股份制商业银行改革阶段年终，党中央、国务院决定，选取中华人民共和国银行、中华人民共和国建设银行进行股份制改革试点，并动用450亿美元外汇储备注资，但愿籍此从主线上改革国有商业银行体制。本次改革总体上分为三个环节，一是财务重组，即在国家政策扶持下消化历史包袱，改进财务状况。财务重组是国有商业银行股份制改革前提和基本。二是公司治理改革，即依照当代银行制度规定并借鉴国际先进经验对银行经营管理体制和内部运营机制进行改造。公司治理改革是国有商业银行股份制改革核心和核心。三是资我市场上市，即通过在境内外资我市场上市进一步改进股权构造，真正接受市场监督和检查。资我市场上市是国有商业银行股份制改革深化和升华。2.2商业银行发呈现状商业银行运营状况平稳，资产负债规模稳步增长，赚钱水平持续向好，流动性状况前期趋紧，后期有所改进，资本充分率继续上升，资产质量总体保持稳定。截至年12月末，国内银行业金融机构境内外共计本外币资产总额为113.29万亿元，比上年同期增长18.9%。银行业金融机构境内外共计本外币负债总额为106.08万亿元，比上年同期增长18.6%。图表SEQ图表\*ARABIC1木木木木木木木木木木分构造来看，其中大型商业银行总资产仍占主体，占比为47.3%，比上季度末下降1.2个百分点。股份制和都市商业银行总资产占比分别为16.2%和8.8%。详细看来，年12月末，大型商业银行、股份制商业银行、都市商业银行和其她类金融机构资产总额分别为53.63万亿元、18.38万亿元、9.98万亿元、31.29万亿元，分别同比增长14.4%、23.3%、27.1%、22.0%；负债总额分别为50.26万亿元、17.30万亿元、9.32万亿元、29.20万亿元，分别同比增长14.1%、22.8%、26.5%、21.7%。图表SEQ图表\*ARABIC2图表SEQ图表\*ARABIC3图表SEQ图表\*ARABIC4（二）银行利润保持增长，资本充分率持续提高年以来，商业银行贷款定价能力增强，净息差有所扩大，中间业务发展也拉动了利润增长。年前四季度，商业银行合计实现净利润10412亿元比去年同期增长2775亿元，同比增长36.34%；平均资产利润率为1.3%，平均资本利润率为22.1%，同比分别上升0.2个和1.2个百分点。同步，由于银监会加强了对商业银行资本充分监管，银行资本充分率有所提高。年12月末，商业银行加权平均资本充分率12.7%，加权平均核心资本充足率为10.2%，分别比3季度末提高了0.4个、0.1个百分点。图表SEQ图表\*ARABIC5土土土土土土土土土土土土图表SEQ图表\*ARABIC62.3核心竞争力概念和内涵核心竞争力，是20世纪90年代以来逐渐形成和不断发展公司战略管理新理念，最初美国管理学家C．K．普拉哈拉德(C．K．Prahalad)和加里．哈默尔(Gary．ttamel)她们以为核心竞争力是“组织中积累性知识。特别是关于如何协调不同生产技能和有机结合各种技组合知识。”[3]固然，这里技能和知识决不是普通意义上技能，既涉及公司所具备科学技术专利，研究发展能力，又涉及基本管理、组织协调、市场营销、市场取向能力，还涉及公司在长期生产经营中所积淀独有组织资源和组织能力。此后，人们对这一概念有多方面扩展、理解和界定。[4]-[5]虽然核心竞争理论自20世纪90年代以来战略管理理论与实践中焦点,但依然有人以为公司核心竞争理论仍存在理论缺陷,其重要有[19]-[20]：1、对公司核心竞争能力缺少横向整体结识；2、对公司核心竞争竞争能力缺少纵向整体结识；3、忽视核心竞争力构件与外部环境关系；4、没有完备核心竞争评价办法。2.4商业银行核心竞争力2.4.1商业银行核心竞争力商业银行作为金融公司，同样存在核心竞争力问题。随着经济、金融日益全球化，各商业银行之间环绕着新机会竞争越来越激烈，并重要体现为核心竞争力竞争，商业银行只有具备强大核心竞争力才干保证在将来金融变革和竞争中立于不败之地。一种成功商业银行已不再把自己当作是某些提供简朴服务流程组合，而是核心竞争力组合。那么究竟什么是商业银行核心竞争力呢?杨丹()以为：商业银行核心竞争力是一种比较性概念，横向相对于竞争对手，纵向相对于普通竞争力，强调是各种竞争力量有机组合，是一种可以生产出众多强大竞争力能力，它描绘商业银行将来竞争前景，综合反映商业银行将来竞争能力源泉，反映商业银行管理、创新、赚钱和责任等方面有效限度，并密切关联着金融创新、金融资源、金融可持续发展等当代金融理念，更具备前瞻性。[6]2.4.2商业银行核心竞争力特性核心竞争力是一种普遍性概念，每个行业、每个行业中公司都可以拥有自己核心竞力，因而，行业与公司之间核心竞争力都存在着明显区别。同样，商业银行核心竞争力也存在着一定限度行业特性，可以反映出商业银行独特行业特色。王创()以为：商业银行核心竞争力是指商业银行在市场预测、研究开发、金融服务、经营决策和管理等一系列过程中形成，由具备自己独特优势核心技术、核心程序、核心机制所决定巨大资本能量和经营实力，是使商业银行在激烈市场竞争中保持有效活力和持续发展能力[7]。罗仲平，蒋琳以为：国有商业银行核心竞争力是指某一商业银行与其她商业银行相比所具备可以提供更好服务和获取更多财富综合能力，是商业银行竞争实力、竞争潜力和竞争环境综合体[8]。因而，国有商业银行核心竞争力具备如下特性:(1)合成性国有商业银行核心竞争力是一种合力，是所有单项经营能力合成，是各种单项经营能力有机组合，其中一项或几项强势经营能力有效组合即可形成核心竞争力。(2)顾客价值性国有商业银行在运用核心竞争力是可觉得客户提供产品或服务应当让客户实现价值增值，涉及核心服务价值、辅助服务价值、人员价值和形象价值等几种方面。(3)有限性有限性是指国有商业银行选取其强势核心竞争力要素数目是有限，一家国有商业银行不也许在所有方面都超过竞争对手，应力求在一种或几种方面形成强有力独特竞争优势。独创性国有商业银行为客户提供金融产品和服务应当具备鲜明自我特色，不易被竞争对手所模仿、学习和代替。第五、延展性。国有商业银行可以从核心竞争力衍生出一系列新产品和新服务，扩大顾客现实需求并挖掘顾客潜在需求。2.4.3商业银行核心竞争力构成要素商业银行核心竞争力构成普通也有许多看法。马长有()以为国有商业银行核心竞争力分解为如下要素：经济实力、管理竞争力、科技竞争力、员工素质竞争力和环境竞争力。[9]而谢京、吴育华()将国有商业银行核心竞争力分解为三个层面：市场层面、技术层面和管理层面[10]。蔡潇()以为国有商业银行核心竞争力可分为如下要素：赚钱能力、安全能力、管理能力、技术与创新能力、对金融环境适应能力[11]。王宇、杨军以为国有商业银行国际竞争力可分为如下要素：规模实力(一级资本、总资产、税后利润)、规模成长性(一级资本增长率、资产增长率)、利润增长(真实利润增长、税前利润增长)、赚钱性(平均资本赚钱率、资产收益率)、稳健性(一级资本比率)。[12]吴宽宽以为商业银行核心竞争力构成要素有1、技术竞争力；2、流程竞争力；3、组织竞争力；4、制度竞争力；5、人才竞争力；6、文化竞争力；7、战略竞争力。[21]当前普通都以为商业银行核心竞争力构成要素重要均有1、战略管理；2、公司文化；3、人力资源管理；4、风险管理；5、金融创新；6、客户关系。7、组织构造。[2],[22]-[23]3商业银行竞争力实证分析3.1商业银行竞争力评价体系构成商业银行竞争力评价指标，应当是银行竞争力反映，是影响银行竞争力因素作用成果体现。本文将在第二章对商业银行竞争力内涵及其影响因素阐述基本上，依照商业银行竞争力指标体系建立原则规定，构建本文银行竞争力评价指标体系。本文重要参照国内外评级机构指标体系，借鉴国内外学者有关研究，同时考虑到国内商业银行实际状况，将银行竞争力评价指标分为两个层面：基础竞争力指标和潜在核心竞争力指标。其中基本竞争力指标指银行在当前条件下所体现出来生存能力，代表着该银行在报告期时间点上业绩状况和生存能力，可以由一系列财务数据来表达。重要涉及流动性指标、资本充分指标、资产质量指标、赚钱水平指标。潜在核心竞争力是指商业银行所具备潜力，通过对这些潜力挖掘和发展，可以进一步提高基本竞争力，增强银行竞争优势。它重要涉及发展潜力指标、创新能力指标、公司治理指标和经营管理水平指标。这部分指标有相称一某些属于定性指标，可以通过间接方式，用恰当定量指标去衡量。此外，经营环境（如金融法律完善限度、银行业监管环境、社会信用水平、金融市场竞争限度等）也是衡量银行竞争力一种重要方面，但由于本文所讨论上市银行所处经营环境一致，因而本文所建立指标并不包括这个方面。图表SEQ图表\*ARABIC7指标解释（一）流动性指标商业银行流动性是指银行能及时满足各种资金需求或回收资金能力，即在不发生损失状况下变现能力。掌握适度流动性是银行经营核心，流动性过高会使银行丧失赚钱机会甚至亏损，流动性过低则会使银行面临信用危机甚至倒闭。因而，保持一定流动性是银行稳健经营前提，也是银行流动性、获利性、安全性“三性原则”中首项。本文选用如下指标来衡量银行流动性。1．流动性比率流动性比率是衡量流动资产抵偿流动负债能力最通用比率，流动比率越大，抵偿能力越强。但流动性是一把双刃剑：流动性强银行有足够能力应对流动性风险，但流动性过剩也会带来其资产闲置，从而又会减少其赚钱能力。商业银行要依照自己自身需要，拟定最佳流动比率。其公式为：流动性比率=流动性资产/流动性负债×100%2.存贷款比率存贷款比率反映了存款资金被贷款资金占用限度。存贷比率越高，阐明商业银行流动性越差，其风险限度越大。指标过高则会影响银行赚钱能力。只有适中存贷比率才表达银行对资金来源与运用安排恰当，较好地兼顾了流动性与赚钱性。其公式为：存贷款比率=各项贷款期末余额/各项存款期末余额×100%（二）资本充分指标资本充分率和核心资本充分率是从资本角度来衡量银行抵补风险损失能力。这两个指标目在于抑制风险资产过度膨胀，监测商业银行抵抗风险能力，在保护存款人和其她债权人利益同步，保证商业银行正常运营和发展。这两项指标越高，表白银行经营安全稳健性越强。较低核心资本充分率和资本充分率将给业务增长形成制约。资本充分率下降因素大体有：积极开拓市场，各项资产业务迅速增长，带来相应风险资产增长，冲减了资本绝对量；票据市场活跃，各经营机构参加热情较高，因此表外银行承兑汇票扩张较快，导致风险资产有一定增长。随着各行业务规模扩展，风险资产增长将对资本有所消耗。尽管利润增长能带来核心资本增长，但并不能带来更多附属资本。资本局限性依然是中国银行业突出问题。中华人民共和国银行业在危机中以及面临经济下滑中，应当继续提高资本充分率。年国内股市疲软，银行以增发股票来补充资本金方式受到影响。各大银行正在积极发行次级债、混合资本债等来补充资本。不断增长资本基本将支持银行业务增长。因而，本文选用资本充分率和核心资本充分率作为衡量银行资本状况重要指标，并以此来评判银行继续扩展业务规模能力。其公式为：资本充分率=(资本一扣除项)/(风险加权资产+12.5倍市场风险资本)×100%核心资本充分率=(核心资本一核心资本扣除项)/(风险加权资产+12.5倍市场风险资本)×100%其中，核心资本涉及实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分派利润和少数股权等。（三）资产质量指标（抗风险能力）1.不良贷款率不良贷款率显示银行资产质量状况，等于不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。它是评价商业银行资产安全状况重要指标之一。该比率越低，表白银行资产安全性越好。之因此选取这一指标是由于从国际上银行破产案例来看，不良贷款比例过高往往是银行破产主线因素，其机制往往是：不良贷款比率过高→贷款无法收回→支付能力局限性→公众信任危机→存款人挤兑→破产。其中，不良贷款是指在有关机构对银行贷款质量进行评估时评，把贷款按风险程度分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。其中后三类一起称为不良贷款。该指标是一种负向指标，应当越低越好。从发展状况上看，银行不良贷款率普遍呈现逐年下降趋势，显示出国内银行整体资产质量状况都在改进，向国际水平迈进。其公式是：不良贷款率=(次级类贷款额十可疑类贷款额十损失类贷款额)/各项贷款总额×100%2.拨备覆盖率拨备覆盖率反映了银行对抗坏账风险能力，等于贷款减值准备余额除以不良贷款余额。为了精确评价商业银行应付贷款损失能力，就要评价不良贷款率变化，并拟定其发展趋势，预计不良贷款也许导致损失，提取充分贷款损失准备金，防止也许会发生风险。只有在损失前，银行通过辨认风险，分别计提相应准备金才故意义。拨备覆盖率就是衡量银行与否提取充分准备金一种重要指标。此项比率越低，阐明损失较小利润越高；比率越高阐明风险大损失大，利润小。拨备率高低应适合贷款风险限度，不能过低导致拨备金局限性，利润虚增；也不能过高导致拨备金多余，利润虚降。其计算公式是：拨备覆盖率=贷款损失准备金/不良贷款余额×100%=(普通准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款额+可疑类贷款额十损失类贷款额)×100%（四）赚钱能力指标赚钱性是指公司为其所有者获取利润能力。追求利润最大化是所有公司经营总目的，商业银行作为一类特殊公司，赚钱能力不但反映一家银行经营成败同步也是银行充实资本、加强实力、巩固信用、提高竞争力基本。银行具有良好赚钱能力，就可以将赚钱转为自有资金，也可以进一步吸取资本，从而改进资本构造，增强竞争力。特别对于上市银行来说，较好赚钱性可以吸引投资者和稳定股价，从而以较低成本筹集资金，增强自身竞争力。依照中华人民共和国银监会《商业银行风险监管核心指标》规定，资产利润率为税后净利润与平均资产总额之比，不应低于0.6%；资本利润率为税后净利润与平均净资本之比，不应低于11%。资产收益率反映银行所有资产运用总成果，资本利润率反映所有投资者获利能力。这两项指标越高，表白资产利润效率越高，投资者收益越高，同步意味着银行赚钱能力越强。为了使不同规模商业银行之间具备可比性，本文选用如下三个相对指标来反映商业银行赚钱能力。1.资产收益率资产收益率(ROA)反映银行在一定期期内每一单位资产占用可以获取多少利润，是银行资产运用综合效果。该指标数值越大，表白资产运用效率越高。资产收益率局限性在于它不能反映银行资金成本，而资本收益率弥补了资产利润率指标局限性。其计算公式为：资产利润率=税后利润总额/总资产×100%2.资本收益率资本收益率(ROE)反映是资本获取收益能力。它是衡量银行赚钱能力重要指标之一，不但反映了资本运用效率大小，还决定了股东收益大小，是投资者最为关注指标之一。资本收益率越高，阐明银行自有投资经济效益越好。其公式为:资本收益率=税后利润总额/年末资本总额×100%3.净利润增长率净利润是银行经营最后成果，是指在利润总额中按规定交纳了所得税后公司利润留成，普通也称为税后利润或净收入。净利润增长率是衡量商业银行当期净利润增长状况一种指标，该指标值越大，阐明银行利润增长快，发展潜能大。其公式为：净利润增长率=(本年末净利润总额-上年末净利润总额)/上年末净利润总额×100%（五）发展潜力指标商业银行要在激烈竞争中处在不败之地，不但要保持当前在市场上地位，并且要不断发展壮大。持续成长能力重要是从商业银行核心要素增长（如：银行规模扩大、业务增长等）来看商业银行将来发展前景。它重要通过存款增长率及贷款增长率等指标来加以反映。如果银行安全性高，金融产品收益高、服务质量好、赚钱增长，存款和贷款增长就会快，发展潜力也就强。反之，发展潜力就弱。因而，它是一种正向指标。1.存款增长率存款是银行最基本业务之一，没有存款就没有贷款，也就没有利润。存款余额增长率越高，商业银行资金来源越多，商业银行扩张业务能力也越大，其可持续发展能力也越强。其公式为:存款增长率=(本年末存款总额-上年末存款总额)/上年末存款总额×100%2.贷款增长率贷款业务是商业银行重要业务之一，贷款利息收入是商业银行营业收入重要来源。贷款增长率越高，阐明银行赚钱潜力越大，银行持续发展能力越强。其公式为：贷款增长率=(本年末贷款总额-上年末贷款总额)/上年末贷款总额×100%（六）创新能力指标创新是发展不竭动力。在银行老式业务同质化状况下，各个商业银行若想在激烈竞争中脱颖而出，创造利润，就必要大力发展金融创新业务，开辟崭新利润增长点。其最后体现为银行风险管理能力不断提高，以及为客户提供服务产品和服务方式创造与更新。银行创新能力是其潜在核心竞争力一个重要内容，可以体当前产品创新、专利数量等方面，而银行最基本收入是利差收入，因此本文用中间业务收入占比及中间收入增长率这两个指标来衡量银行创新业务发展成果。1.中间业务收入占比中间业务在银行非利息收入中占有重要地位，中间业务风险低，可以在不占用或少占用资本金状况下增长收入，减轻银行对存贷款依赖，从而平缓或缓冲宏观经济变化给银行经营带来冲击。老式中间业务有国际结算、银行卡、托管等，当前信用卡、征询顾问、理财等新兴业务正成为中间业务重要增长点。由于各家银行年报中披露中间业务记录口径不一，缺少比较基准。故此，咱们选用中间业务重要项目之一：净手续费和佣金收入，采用它在经营业收入中占比作为衡量指标。中间业务收入占比=净手续费和佣金收入/营业收入总额×100%2.中间业务收入增长率该比率是一种同比指数，它反映了银行中间业务收入同去年相比增减情况。增长率越高，阐明该行中间业务保持了良好发展势头，也反映了该行不断创新优化收入构导致果。其公式为：中间业务收入增长率=本年中间业务收入/上年中间业务收入×100%同样，本文为了统一记录口径，仍以手续费和佣金收入作为衡量指标。（七）公司治理指标公司治理是指银行自身内部组织构造、外部组织构造、内部及管理体系设立和完备，这是一家商业银行开展经营活动基本。完善公司治理构造可以保证银行顺利平稳迈进。其中内控及管理规范化限度是指公司基本理念、核心原则、基本规定，化做银行详细可行、详细明确、覆盖各个层级环节制度规范及其执行状况。银行内控及管理规范化限度对银行驾驭风险、迅速整合金融服务具备重大意义。商业银行核心竞争力有赖于清晰产权制度和法人治理结构，以对银行经营者产生有效约束，为银行实行科学管理提供一套必要动力与勉励机制。本文选用第一大股东股权占比和流通股比率两个指标作为代表。1.第一大股东股权占比在一家上市公司中，若第一大股东股权过于集中，则其他股东将难以制约其在董事会中影响力，上市公司也许完全被其操纵;但若大股东之间股权过于分散，则会缺少核心股东支持，并带来不稳定性，不利于上市公司发展。其公式为：第一大股东股权占比=公司第一大股东股权/公司所有股权×100%2.流通股比率国内证券市场上可流通股份总份额在上市公司总份额中仅三分之一左右，流通股股东均不也许通过二级市场收购机制，达到控制上市公司目，基本没有谋求对上市公司控制权动机。其公式为：流通股比率=上市公司流通股股数/上市公司所有股权×100%（八）经营管理能力指标经营管理是一种广义范畴，它涉及银行公司文化建立、经营理念培养、运营资源配备、业务流程制定和调节、风险监控与衡量等银行运营过程中方方面面。银行经营管理能力直接关系到银行能否以最低经营成本来获取最大经营利润，在同业竞争中处在竞争优势。因而，经营管理能力对一种银行成败起着至关重要作用。本文选用如下两个指标来衡量银行经营管理能力。1.人均资产该指标反映了商业银行所有员工资产管理水平。计算公式为：人均资产=银行总资产/员工人数2.人均存款该指标反映了商业银行员工吸纳存款能力，计算公式为：人均存款=银行存款总额/员工人数3.2评价办法和环节4.3对11家上市银行进行因子分析运用SPSS软件对原始数据进行实证分析，一方面可以得到变量共同度表。变量共同度阐明了所有公因子反映出原变量信息比例，描述了所有公共因子对变量总方差所做贡献。大变量共同度阐明变量空间转化为因子空间时，保留了比较多信息。分析该表中数据，其中：初始列列是因子分析初始解下变量共同度，它阐明对原有18个变量如果采用主成分分析办法提取所有特征值(18个)，那么原有变量所有方差都可被解释，变量共同度均为1(原有变量原则化后方差为1)。事实上，因子个数要不大于原有变量个数才是因子分析真正目，因此不可提取所有特性根。提取列是在给定条件下(特性根大于1)提取特性根时共同度。此时所有变量共同度均较高，各个变量信息丢失都很少，阐明变量空间转化为因子空间时，保存了比较多信息，因而，此处是适合使用因子分析法做数据分析。图表SEQ图表\*ARABIC8图表SEQ图表\*ARABIC93.4数据分析及成果实证成果分析4.4.1因子F1（资本充分和公司治理因子）分析在衡量资本充分率和公司治理能力因子F1上，咱们可以看到排名靠前是中华人民共和国银行、中信银行、中华人民共和国建设银行和中华人民共和国工商银行，对比原始数据咱们可以发现这几家银行资本充分率和核心资本充分率均居于较高水平，资本充分率均在13%左右。其中，工商银行、建设银行和中华人民共和国银行得益于国家注资，先后进行了股份制改造和上市，她们资本实力大大增强，资本充分状况良好，资本充分率分别达到了13.06%、12.16%和13.43%，核心资本充分率分别为10.75%、10.17%、10.81%；而股份制商业银行通过上市，资本起点也都比较高，均超过了监管部门8%和4%规定。其中，中信银行资本充分率达到了14.32%，其核心资本充分率也达到了12%以上。而排名比较靠后浦发银行，资本充分率和核心资本充分率分别为9.06%和5.03%，资本充分状况在11家银行中体现不佳。但是，由于受到金融危机和股市低迷影响，银行通过IPO和增发来补充资本途径受到限制，仅是通过发债扩大附属资本只是把风险留在银行体系内部，因此，各家银行如果想要实现长足发展，增强竞争力，需要积极建立维持资本充分水平长效机制。该因子反映公司治理能力则令人较为意外。从理论上讲，股权分置改革以后，股份实现全流通，各股东具备共同利益趋向，大股东利益获取不再来自于内部股东之间利益博弈，而来自于外部市场上同业之间竞争，所有股东都能从公司绩效改进和股价提高中获益，公司价值逐渐实现市场化，由于有助于银行公司治理构造改进和经营绩效提高。但是，从实证分析成果来看，流通股比例与银行绩效呈不明显正有关关系，流通股没有充分发挥对银行经营管理积极作用。这重要是由于，为了减少对证券市场冲击，证监会对非流通股设立了限售期，许多国有股和法人股还处在“限流通期”，大某些流通股东仍为中小投资者，缺少对上市银行经营管理动力和能力，加上国内当前法律监管体系不完善，中小股东利益没有得到较好保护。同步也证明了，普遍合用、原则商业银行公司治理模式并不存在，只有将国外先进经验与国内商业银行改革发展相结合，建立适合国内商业银行自身发展相适应公司治理机制，才干获得良好运营效果。对比原始数据可以发现，排名靠前这几家银行流通股比率均比较低，而且在第一大股东占比上也反映了其股权相对集中，其中中信银行第一大股东占比达到了62.33%，中华人民共和国银行第一大股东占比为67.52%，工商银行和建设银行第一大股东占比均在30%以上。而排名最后民生银行流通股比率达到了95.07%，且股权相对分散。这种状况阐明了，不同股权模式均有相相应制度坏境，分散股权模式大都与较发达资我市场以及较完善投资者保护法律体系相相应，而股权相对集中模式往往存在于市场机制不健全，法律制度不完善国家和地区。在国内当前法制环境及监管坏境不佳状况下，适度集中股权结构使得大股东有能力对银行经营管理施加影响，在关于银行发展重大决策上作出有助于绩效提高决定。此外，在上述分析成果中咱们看到因子F1方差贡献率达到了45.507%，远远不不大于其她几种因子，充分阐明了资本充分限度和公司治理能力在决定银行竞争力中起到决定性作用。资本充分不但可以抵补银行风险损失，同步也是银行进一步扩张业务规模基本；公司治理则是整个银行进行经营管理基本，良好治理构造是银行提高赚钱能力主线。4.4.2因子F2（创新和经营管理能力因子）分析在衡量商业银行创新能力和经营管理能力F2因子上，咱们可以看到排名比较靠前均是中小股份制银行，而大型商业银行排名相对比较落后。对比原始数据咱们可以发现，在衡量银行创新能力指标中，中间业务收入占比和中间业务收入增长率这两项指标上，大型商业银行中间业务收入占比均高于中小股份制商业银行，这与其无可比拟资产规模优势、广泛分布网点和国家信用支撑有着密切关系，但也许由于基数比较庞大因素，其增长速度远远落后于股份制银行，此外由于其人均指标均处在低水平，对其在F2因子上排名产生了一定负面影响。而股份制银行中间业务收入占比普遍比较低，除了招商银行达到了14%以外，其他股份制银行均处在较低水平。招商银行虽然网点有限，但她零售业务和私人银行业务十分出众，推出许多创新产品和服务广为中华人民共和国消费者接受，如：“一卡通”多功能借记卡、“一网通”综合网上银行服务、双币信用卡、“金葵花理财”和私人银行业务等，扩大了中间业务收入来源。但是从中间业务收入增长率这个指标来看，各家股份制银行中间业务收入均呈现出较快增长趋势，阐明这些银行均意识到开拓中间业务，优化收入构造重要性。在经营管理能力方面，本文选用是人均资产和人均存款来衡量。从原始数据可以看出，大型商业银行人均资产和人均存款指标均比较低，这与其成立时间长，机构设立比较繁琐，人员比较多，有着直接关系。而股份制银行由于成立之初就采用了比较先进人才管理和资源管理制度，人员机构相对精简，人均水平均比较高。在F2因子得分排名第一浦发银行，它人均资产和人均存款位列第一，阐明了其比较先进经营管理水平和成本控制能力。4.4.3因子F3(资产质量和发展潜力因子)分析在反映资产质量和发展潜力因子上，深圳发展银行排名第一，招商银行紧跟其后。对比原始数据，咱们可以发现，深发展银行不良贷款率仅为0.68%，是这11家银行中不良率最低，这与其在08年核销了大量不良资产有直接关系，相信在改良了资产后深发展银行会在新起点上开展更好经营，同步其存款增长率和贷款增长率均处在比较高水平，显示出其强劲发展后劲。但由于其核销了大量不良资产，因而损失拨备充分率比较低，仅为105.4%，这方面需要加强，以强化其抵补风险能力。而排名第二招商银行在成长能力上表现亮眼，存款增长率和贷款增长率分别为32.55%和29.89%，在这十一家银行中处在最高水平这充分阐明了招行不断推出创新产品和优质服务吸引了越来越多客户，社会承认度大大增强，发展潜力巨大。但是其前十大贷款客户占比相对较高，过高贷款集中度会加剧其经营风险，特别是在经济下行时期，因此招行应进一步提高其风险管理水平。而在该因子排名比较靠后几家大型国家控股商业银行，其不良贷款率偏高，且成长性体现稍显逊色，对其排名产生了一定负面影响。4.4.4因子F4(赚钱能力因子)分析在反映银行赚钱状况公因子F4，咱们可以看到浦发银行等股份制商业银行排名均比较靠前，而中华人民共和国工商银行等大型商业银行排名靠后，反映出国内大型国有控股银行赚钱能力比较低下。其中浦发银行赚钱能力最佳，其资产收益率和资本收益率分别为1.17%和36.17%，而净利润增长率则达到了127.61%，成绩相称亮眼；而在因子F3排名第一深圳发展银行在赚钱能力方面却摔了个大跟头，排名最后，特别是其净利润大幅下降了76.8%。反观其营业收入等各项指标较上年均有增长，之因此会有差赚钱体现是由于其在年第四季度进行了一次特别大额信贷拨备与核销。本次特殊大额信贷拨备重要是应对国际金融危机和国内经济下行恶劣形势，相信重整后深发展会有更加优秀体现。而在赚钱能力方面体现低迷工商银行、建设银行和中华人民共和国银行，在该因子排名位列8、9、10，可见，赚钱能力薄弱、收入构造单一仍旧是困扰大型商行一种重要问题，大型商业银行应当进一步完善公司治理构造，提高经营管理水平，大力开展中间业务，优化其收入构造，从而提高其赚钱能力。4.4.5综合分析（一）因子重要性分析从以上分析当中可知，影响商业银行竞争力几大因子为：资本充分和公司治理因子、创新和管理能力因子、资产质量和发展潜力因子、赚钱能力因子，它们对总方差贡献率分别为：45.507%、18.359%、15.87%、5.645%，其中资本充分状况和公司治理状况对银行竞争力影响最重要，可见良好公司