ERP(II)-EAM-FICO-深能广深洪湾电力用户培训手册-(002)基建以及技改项目预算及核算流程-V1.0

深圳能源ERP（II期）咨询实施项目

深能广深&洪湾电力用户培训手册

编号：FICO_002

内容：基建以及技改项目预算及核算流程电厂推广组2011年03月真诚协同目录本操作相关的流程图及相关说明操作手册本操作之前的场景SAP系统操作说明本操作之后的场景流程图中的图例说明业务情景概览业务场景概述详细描述基建和技改项目通过PS模块的WBS管理。由PS模块首先创建基建及技改类型的项目及相关的WBS，并输入预算。PM模块创建基建及技改类工单，并与相应的WBS关联。仓库根据工单的发料申请向工单发料，产生相应的材料成本。接收可能发生的相关长期委外工单结算过来的人工成本。财务人员月末将工单收集到的成本结算到相关的WBS上，再将WBS结算到在建工程。当基建或技改项目完成，达到使用标准时，将WBS结算到预估资产。当基建或技改项目竣工时，将预估资产按实际业务转移到明细资产，并调整折旧。实际业务范例有关操作岗位根据两厂的实际情况，将本手册的实际发生的业务进行一个举例说明•财务部成本会计岗•财务部会计主任岗相关流程图：SJ.CO.WBS.01基建以及技改工单结算流程本操作相关的说明序号节点描述详细说明事务代码部门岗位手工单据SAP单据010基建、技改工单成本发生仓库人员往技改、基建维修工单发料或者服务合同收货到工单，使得维修工单发生实际成本。检修部检修工程师020物资出库清单、转资报告、竣工决算报告等相关的业务人员提供物资出库清单，技改、基建转资报告，竣工决算报告等资料交给财务人员，作为财务结算工单的依据。检修部检修工程师物资出库清单、转资报告、竣工决算报告等否030维护维修工单结算规则财务部门在系统中维护维修工单的结算规则，将发生的费用全部先结转到WBS。KO88财务部成本会计操作前提：业务部门已完成项目和工单的创建及关联，完成相关审批。MM模块已完成发料退料等相关操作业务部门出具项目转资报告业务部门出具项目竣工报告本操作相关的说明（续1）序号节点描述详细说明事务代码部门岗位手工单据SAP单据040WBS预算调整流程如果维修工单结算到WBS时出现预算不足，则需要执行项目预算调整流程。财务部成本会计050结算维修工单财务部门在系统内结算维修工单KO88财务部成本会计060WBS维护结算规则技改、基建项目未竣工，系统默认的结算规则为工程成本结算到在建工程。如果技改项目或基建项目失败，则维护结算规则将成本转入营业外支出科目。如项目竣工满足转固条件，维护结算规则将在建工程转入相应的固定资产CJ88财务部成本会计070WBS月末结算每月运行WBS结算程序，系统自动按照结算规则设定结转项目成本CJ88财务部成本会计本操作相关的说明（续2）序号节点描述详细说明事务代码部门岗位手工单据SAP单据080SAP系统结算相关报表查看及数据检查结算完成后查看相关结算报表并检查数据是否正确S_ALR_87012999财务部成本会计/财务负责人090SAP系统检修订单结算冲销如检查确认维修工单数据错误，则冲销前次结算并重新执行此流程KO88/CJ88财务部成本会计目录本操作相关的流程图及相关说明操作手册本操作之前的场景SAP系统操作说明本操作之后的场景本操作之前的场景本操作的名称：基建以及技改工单结算本操作的起因：基建或技改项目工单当期有成本发生本操作之前的单据（来自手工或SAP系统）：物资出库清单本操作的操作概述：查看项目预算相关报表查看工单当期是否有成本发生维护工单结算规则维修工单结算到WBSWBS自动结算到在建工程目录本操作相关的流程图及相关说明操作手册本操作之前的场景SAP系统操作说明本操作之后的场景SAP系统操作说明

1）查看相关报表开启事务代码说明1）输入事务代码：KOB1。2）路径：会计核算-控制-内部订单-信心系统-行项目-KOB1-订单：实际行项目。结果：订单实际成本明细报表查询。12SAP系统操作说明

1）查看相关报表查看工单报表说明1）输入需要查询的工单号或工单范围。2）输入过账日期范围。结果：进入工单实际成本明细内容界面。21212SAP系统操作说明

1）查看相关报表查看工单报表说明1）查看订单余额，有余额则需要结算。2）点击“*”展开该订单明细。12SAP系统操作说明

2）PM10工单结算到基建技改工单开启事务代码说明1）输入事务代码：ZFIE07。2）路径：河源电厂用户使用菜单-财务部-基建工程岗-4.2.02/03/04/05/06各类结算业务-ZFIE07-内部订单结算规则维护。结果：维护检修工单结算规则。21SAP系统操作说明

2）PM10工单结算到基建技改工单维护工单结算规则说明1）输入结算年度及期间。2）选择工单类型PM10。3）填写工单号。4）点击生成，进入维护结算规则界面。12121234SAP系统操作说明

2）PM10工单结算到基建技改工单维护结算规则说明21）点击20-拆分工单，点击保存，依次点击30-创建固定资产，点击保存，点击40-进项税，点击保存，点击50-生成结算规则点击保存（此处必须按照20、30、40、50的顺序依次维护结算规则）。在维护结算规则的过程中如果有保存确认的小窗口弹出，点击保存并生成凭证。在冲回已生成的结算规则时要按照返回结算前（40），点击保存，返回进项税前（30），点击保存，点击返回拆分工单之后（20），点击保存，点击返回初始状态（10），点击保存的顺序依次冲回结算规则，之后可重新维护工单结算规则。2）结算成功后出现提示“结算生成全部成功”，点击继续。21SAP系统操作说明

2）PM10工单结算到基建技改工单开启事务代码说明1）输入事务代码：KO88-工单结算。2）路径：SAP菜单-会计核算-控制-内部订单-期末结账-结算-KO88-单个处理。结果：进入工单结算界面。12SAP系统操作说明

2）PM10工单结算到基建技改工单工单结算说明1）输入所要结算的工单号。2）输入结算期间。3）输入所要结算工单的会计年度。4）输入处理类型自动。5）点击测试运行，检查是否存在错误。6）点击执行。结果：产生凭证及已结算值的明细列表。21123456SAP系统操作说明

2）PM10工单结算到基建技改工单查看工单结算明细说明1）按前述PM10工单结算步骤结算，产生结算明细，点击查看相关财务凭证。2）PM10无会计凭证生成，只有特殊用途分类账及控制凭证生成。3）点击查看结算规则。21123SAP系统操作说明

3）维修工单结算到WBS开启事务代码说明1）输入事务代码：ZFIE07。2）路径：河源电厂用户使用菜单-财务部-基建工程岗-4.2.02/03/04/05/06各类结算业务-ZFIE07-内部订单结算规则维护。3）结果：维护检修工单结算规则。21SAP系统操作说明

3）维修工单结算到WBS维护工单结算规则说明1）输入事务代码：zfie07-工单结算准备程序。输入结算年度及期间。2）选择工单类型PM08或PM11。3）填写工单号。4）点击生成，进入维护结算规则界面。211423SAP系统操作说明

3）维修工单结算到WBS维护工单结算规则说明1）依次点击以上按钮，如果冲销则从“返回结算前（40）”开始一次点击，反冲。2）点击50后生产结算规则，成功生成结算规则后提示。12SAP系统操作说明

3）维修工单结算到WBS开启事务代码说明1）输入事务代码：KO88-工单结算。2）路径：SAP菜单-会计核算-控制-内部订单-期末结账-结算-KO88-单个处理。结果：进入工单结算界面。12SAP系统操作说明

3）维修工单结算到WBS工单结算说明1）输入所要结算的工单号。2）输入结算期间及会计年度。3）输入处理类型自动。4）点击测试运行，检查是否存在错误。5）点击执行。结果：产生凭证及已结算值的明细列表。34152SAP系统操作说明

3）维修工单结算到WBS维修工单结算冲销说明1）点击查看会计核算凭证明细。2）查看相关财务凭证信息。此处结算到WBS中，无会计凭证生成。212查看工单结算明细清单2112SAP系统操作说明

4）工单结算冲销开启事务代码说明1）输入事务代码：KO88。2）路径：SAP菜单-会计核算-控制-内部订单-期末结账-结算-KO88-单个处理。结果：进入工单结算界面。12SAP系统操作说明

4）工单结算冲销工单结算冲销说明1）输入需要冲销的工单号码。2）输入结算期间、会计年度和处理类型。3）点击冲销，已结算的工单冲销完成。4）点击测试运行，检查无误后正式运行。工单结算冲销方式相同，后不赘述。1243SAP系统操作说明

5）WBS结算到在建工程开启事务代码说明1）输入事务代码：CJ88。2）路径：SAP菜单-会计核算-项目系统-财务-期末结账-结算-CJ88-单个处理。结果：进入工单结算界面。12SAP系统操作说明

5）WBS结算到在建工程工单结算说明1）输入事务代码：CJ88维护WBS结算规则。输入项目名称。2）输入WBS要素。3）输入结算期间及会计年度。4）选择处理类型为自动。5）点击测试运行，检查是否存在错误，无误点击取消后正式运行。6)点击执行，结算WBS到在建工程。结果：进入WBS结算界面。123456SAP系统操作说明

5）WBS结算到在建工程查看工单结算明细清单说明1）生成会计核算凭证。2）查看会计核算凭证明细，此处结算WBS到在建工程，会产生会计凭证。12本操作之后的场景本操之后的系统效果：工单结算到WBS成功WBS结算到在建工程成功本操作之后的单据：无目录本操作相关的流程图及相关说明操作手册本操作之前的场景SAP系统操作说明本操作之后的场景本操作之前的场景本操作的名称：基建以及技改项目结算本操作的起因：基建或技改项目达到可使用状态，需要转资。本操作之前的单据（来自手工或SAP系统）：技改、基建转资报告本操作的操作概述：维护WBS结算规则WBS完全结算到预估资产目录本操作相关的流程图及相关说明操作手册本操作之前的场景SAP系统操作说明本操作之后的场景SAP系统操作说明

6）WBS完全结算到预估资产开启事务代码说明1）输入事务代码：CJ02。2）路径：SAP菜单-后勤-项目系统-项目-特色维护功能-CJ02-更改。结果：进入WBS结算界面。12SAP系统操作说明

6）WBS完全结算到预估资产开启事务代码说明21WBS结算到在建工程说明1）进入维护结算规则界面，点击细节-结算规则。2）选择在建工程将计入的固定资产。在此之前如需要先建固定资产卡片，由AS01建立。21SAP系统操作说明

6）WBS完全结算到预估资产开启事务代码说明1）输入事务代码：CJ88。2）路径：SAP菜单-会计核算-项目系统-财务-期末结账-结算-CJ88-单个处理。结果：进入工单结算界面。12SAP系统操作说明

6）WBS完全结算到预估资产WBS结算到预估资产说明21WBS结算到预估资产记帐期间11资产价值日说明1）进入结算界面，输入项目名称及WBS要素。2）输入结算期间及会计年度。3）