2014年10月自考00073银行信贷管理学试题及答案含解析

银行信贷管理学年月真题

00073201410

1、【单选题】若考虑银行吸收存款和支付存款，信贷资金的形态变化表现为（）

一重支付和一重归流

二重支付和二重归流

A:

三重支付和三重归流

B:

四重支付和四重归流

C:

答D:案：C

解析：如果把银行从存户手中吸收存款等形成银行的信贷资金来源作为第一重支付，而将

银行支付存款的存款提取要求作为第三重归流，则我们可以将信贷资金的运动形式称为

“三重支付、三重归流”。

2、【单选题】某笔10000元存款的利息成本是325元，营业成本是25元，则该笔存款资金

成本率是（）

0.25%

3%

A:

3.25%

B:

3.5%

C:

答D:案：D

解析：资金成本是指银行为吸收一定的存款而支付的一切费用，即利息成本与营业成本之

和。资金成本率=（利息成本+营业成本）/吸收的存款×100%=（325+25）

/10000×100%=3.5%

3、【单选题】我国金融机构在日本的东京市场发行的日元债券属于（）

平行金融债券

外国金融债券

A:

欧洲金融债券

B:

亚洲金融债券

C:

答D:案：B

解析：外国金融债券，是通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的、以该国货币

为面值的金融债券。

4、【单选题】在银行贷款业务中，逆向选择与道德风险的发生时间分别为（）

两者同时发生在贷款业务发生前

两者同时发生在贷款业务发生后

A:

逆向选择发生在贷款业务发生前，道德风险发生在贷款业务发生后

B:

逆向选择发生在贷款业务发生后，道德风险发生在贷款业务发生前

C:

答D:案：C

解析：逆向选择发生在贷款业务发生前，道德风险发生在贷款业务发生后

5、【单选题】授权主体对授权对象的授权范围有全部授权和（）

部分授权

总行发文接权

A:

口头授权

B:

授权书接权

C:

答D:案：A

解析：从国际银行业的授权情况来看，授权主体对授权对象的授权范围有两种类型：全部

授权和部分授权。①全部授权是指授权主体对授权对象授予同自身权力范围相同的权力，

包括各种业务经营管理权、人事权、财务管理权、制度建设与决策权、奖惩权等；②部分

授权是指授权主体对授权对象授予的权力范围小于授权主体自身的权力范围。

6、【单选题】流动资产与流动负债的比率称为（）

速动比率

现金比率

A:

流动比率

B:

资产负债率

C:

答D:案：C

解析：反映企业短期偿债能力的比率主要有：流动比率、速动比率、现金比率。其中，流

动比率=流动资产/流动负债×100%

7、【单选题】信贷业务部门未报信贷管理部门审查私自放款，贷款第一责任人是（）

信贷业务人员

信贷管理部门负责人

A:

信贷业务部门负责人

B:

主管信贷业务副行长

C:

答D:案：C

解析：第一责任人具体认定方法：①信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调

查材料不够全面、真实、准确，造成贷款决策失误或贷款损失的，信贷业务人员为贷款第

一责任人；②信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料不够全面、真

实、准确，信贷业务部门领导未经核实即予通过或明知材料不合规仍予通过的，信贷业务

部门领导为贷款第一责任人；③按贷款调查、审查、审批程序，凡前道程序认为贷款不符

合条件，不同意发放而最终被审批发放的贷款，后道程序中第一个同意发放的人为贷款第

一责任人；④信贷业务部门未报信贷管理部门审查私自放款，信贷业务部门领导为贷款第

一责任人；风险管理部门越权或违规批准贷款的，风险管理部门领导为贷款第一责任人；

⑤风险管理部门未经信贷业务部门报送项目而点贷或直接批准贷款，风险管理部门领导为

第一责任人；⑥贷款发放后，由于信贷业务人员贷后管理或者不认真，未能及时发现或反

映问题，或者职权范围内能采取措施而未采取造成贷款损失的，由信贷业务人员承担责

任；⑦对信贷业务人员反映的问题，未及时处理或因采取的措施不力而造成贷款损失的，

按照分级负责的原则，工作在哪一级被拖延，由哪一级负责人负第一责任。

8、【单选题】根据连续几期的会计报表，对比有关项目各期的增减方向和幅度，揭示有关财

务指标和经营状况变化及其趋势的分析方法是（）

趋势分析法

比率分析法

A:

结构分析法

B:

因素分析法

C:

答D:案：A

解析：趋势分析法是运用编制比较会计报表，即根据连续几期的会计报表，对比有关项目

各期的增减方向和幅度，揭示有关财务指标和经营状况的变化及其趋势的分析方法。

9、【单选题】受客户委托发起组织国际银团贷款的银行是（）

经理行

代理行

A:

参加行

B:

牵头行

C:

答D:案：D

解析：间接银团贷款：由牵头行直接向借款人发放贷款。然后再由牵头行将参加贷款权，

即贷款份额，分别转售给其他银行，全部的贷款管理及放款、收款均由牵头行负责。

10、【单选题】下列属于对出口商提供贸易融资的是（）

信用证开证

A:

进口押汇

打包贷款

B:

提货担保

C:

答D:案：C

解析：打包贷款是指银行根据客户的要求，将境外银行开立的以该客户为受益人的正本信

用证留存，在提交单据前向其发放的用于该信用证项下备货的专项贷款。出口商在成交后

从购买、加工、或制造出口商品之时起，直至把商品装上出口运输工具为止，如需要资金

融通，出口商可根据进口商开来的信用证，向银行申请获得打包贷款。打包贷款的金额一

般不超过信用证金额的80%。贷款期限的计算，一般自借款启用之日到销货款结汇日止，

可以国外进口商开出的信用证有效期或外销合同所规定的结汇方式的收汇期为限，原则上

不超过6个月。

11、【单选题】目前我国最主要的消费信贷形式是（）

汽车贷款

​教育贷款

A:

耐用消费品贷款

B:

个人住房贷款

C:

答D:案：D

解析：1998年以后，消费贷款逐步形成以个人住房贷款为主，汽车贷款、信用卡消费信

贷、助学贷款等消费贷款为辅，多品种、高增长的发展格局。

12、【单选题】银行信贷营销的出发点和归宿点是（）

利润

业务拓展

A:

客户

B:

产品推销

C:

答D:案：C

解析：客户是银行信贷营销的服务对象，是银行信贷营销的出发点和归宿。

13、【单选题】尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对贷款偿还产生不利

影响的因素，这类贷款属于（）

关注类贷款

次级类贷款

A:

可疑类贷款

B:

损失类贷款

C:

D:

答案：A

解析：关注类贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不

利影响的因素。

14、【单选题】借款人对到期债务不能履约或履约行为受到严重影响而给银行造成现实或潜

在损失的风险称为（）

信用风险

操作风险

A:

主权风险

B:

市场风险

C:

答D:案：A

解析：信用风险，是指因借款人对到期债务不能履约或履约行为受到严重影响而给银行造

成现实的或潜在的损失。

15、【单选题】根据我国《担保法》的规定，质押分为动产质押和（）

权利质押

存货质押

A:

保单质押

B:

应收账款质押

C:

答D:案：A

解析：质押是指出质人（借款人和担保人）将作为质押物的财产交给质权人（贷款人）并

由其占有，以作为债务清偿的担保。贷款质押担保分为两类：一类是动产质押担保；一类

是权利质押担保。

16、【单选题】根据我国《物权法》的规定，下列选项中抵押人可以抵押的财产是（）

土地所有权

原材料

A:

所有权有争议的财产

B:

社会公益设施

C:

答D:案：B

解析：根据《物权法》的规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以作为抵押：建

筑物或其他土地附着物；建筑用地使用权；以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等

土地承包经营权；生产设备、原材料、半成品、产品；正在建造的建筑物、船舶、航空

器；交通运输工具；法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

17、【单选题】关于贷款担保的积极作用说法错误的是（）

为银行贷款提供额外保障

能在一定程度上减少银行资本金要求

A:

贷款分类时的重要参考

B:

直接改善借款人的经营和财务状况

C:

答D:案：D

解析：贷款担保作为贷款的一种信用支持，其具体作用主要表现在以下三个方面：1、为

银行贷款提供额外保障；2、作为贷款分类时的重要参考；3、能在一定程度上减少资本

金要求。

18、【单选题】票据承兑的方式包搭保留承兑和（）

有条件承兑

一般承兑

A:

部分承兑

B:

改期承兑

C:

答D:案：B

解析：承兑的方式包括一般承兑和保留承兑两种形式。所谓一般承兑，是指承兑人对出票

人的指示毫无疑议地加以确认。所谓保留承兑，是指承兑人在承兑时对汇票的到期付款加

上某些保留条件，从而改变了出票人原来在汇票上的指示。保留承兑的方式包括：有条件

承兑、部分承兑和改期承兑。

19、【单选题】某项目建设期为1年，投产后正常年度的销售利润为400万元，每年提取的

折旧基金为100万元，该项目固定资产投资总额为2000万元，则该项目投资回收期为（）

4年

5年

A:

6年

B:

7年

C:

答D:案：B

解析：投资回收期，是指项目建成投产后，按正常年度的销售利润额和折旧额收回该项目

投资所需的时间，公式为：投资回收期=建设期+固定资产投资总额÷（正常年度销售利润

+折旧）。故所求投资回收期=1+2000／（400+100）=5（年）

20、【单选题】下列选项中筹资活动产生的现金流出是（）

投资支付的现金

支付的各种税费

A:

接受劳务支付的现金

B:

偿还债务支付的现金

C:

答D:案：D

解析：筹资活动产生的现金流出包括：偿还债务支付的现金，分配股利、利润或偿付利息

支付的现金，支付其他与筹资活动有关的现金。

21、【多选题】商业银行借入短期资金的途径有（）

同业拆借

回购

A:

向中央银行借款

B:

转贴现与转抵押

C:

向国际金融市场借款

D:

答E:案：ABCDE

解析：银行的短期非存款资金主要包括同业拆借、回购协议、向中央银行借款以及其他非

存款性借入资金。转贴现与转抵押与向国际金融市场借款属于其他非存款性借入资金。

22、【多选题】目前，我国对中小企业划分所依据的客观指标有（）

销售额

总负债

A:

各行业中企业数量的相对份额

B:

雇员人数

C:

总资产

D:

答E:案：ADE

解析：各国对中小企业的界定尚无完全统一的标准，目前大致有两种划分方法：一种是企

业的某些客观指标为标准进行划分，如销售额、雇员人数、利润、总资产等；另一种是以

行业中的企业数量的相对份额为标准进行划分，即不管一个企业中企业实际规模的大小，

只确定一个企业数量的百分比，凡在该百分比例以内的较小企业均为中小企业。

23、【多选题】关于国家助学贷款理解正确的有（）

贷款限于学费支付

借款学生在校期间的贷款利息由借款学生所在学校承担

A:

借款学生在校期间的贷款利息由财政补贴

B:

学生毕业后的利息及罚息由学生本人全额支付

C:

D:

无需担保，但需要承诺按期还款，并承担相关法律责任

答E:案：CDE

解析：国家助学贷款是指面向中华人民共和国高等院校中经济确实困难的全日制本、专

科学生，研究生和第二学士学位学生发放的贷款。国家助学贷款的主要优惠政策在于：一

是无需担保；二是由中央或升级财政贴息。国家助学贷款的金额可以根据下列公式确

定：学生贷款金额=所在学校收取的学费+所在城市规定的基本生活费-个人可得收入。

24、【多选题】下列属于实有授信的有（）

票据承兑

保函

A:

开立信用证

B:

透支

C:

贷款

D:

答E:案：DE

解析：授信，是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第

三方做出保证的行为。授信又可分为实有授信和或有授信。银行直接向客户提供资金支持

的授信称为实有授信，比如贷款、透支等；对于现时不发生资金流出，只向第三方出具保

证的授信称为或有授信，这类授信包括票据承兑、开立信用证或保函等。

25、【多选题】借款人信用评价“6C”原则中关于人的要素是指（）

借款人的品格

借款人的能力

A:

借款人的资本

B:

贷款的担保

C:

借款人的经营环境

D:

答E:案：AB

解析：借鉴国外商业银行的经验，结合我国国情，我们可以把贷款信用分析的内容分为以

下6个方面，即“6C”原则。借款人的品格、借款人的能力、借款人的资本、贷款的担

保、借款人的经营环境、借款人事业的连续性。

26、【问答题】信贷

答案：信贷是从属于商品货币关系的一种行为。具体是指债权人贷出货币债务人按约定期

限偿还，并支付给货出者一定利息的信用活动。

27、【问答题】名词解释：企业信用评级

答案：企业信用评级是指运用规范的、统一的评价方法，对企业一定经营期间内的偿债能

力和意愿，进行定量和定性分析，从而对客户的信用等级做出真实、客观、公正的综合评

判。

28、【问答题】商业银行次级债券

答案：商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他

负债之后，先于商业银行股权资本的债券。

29、【问答题】个人循环贷款

答案：个人循环贷款是指借款人向银行申请循环贷款授信额度，在授信额度有效期和可用

额度内，借款人可向银行多次申请提款并循环使用的个人贷款业务。

30、【问答题】抵押

答案：抵押是指债务人或者第三者不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保当债务

人不履行债务时，债权人有权依照《担保法》规定的以该财产折价或者以拍卖、变卖该财

产的价款优先受偿。

31、【问答题】银行信贷登记咨询管理制度

答案：银行信贷登记咨询管理制度是以银行信贷登记咨询系统为管理手段通过对金融机构

信贷业务和借款人信息的登记，全面反映借款人资信情况，为金融机构提供借款人资信咨

询服务，并对金融机构和借款人的信贷行为进行监控的金融监管服务制度。

32、【问答题】简述贷款审批责任制的主要内容。

答案：（1）审贷分离制，审贷分离是信贷运行机制的核心，它是指授信业务的批主体与

发放主体相互分离、相互制约的制度。（2）分级审批制，是指贷款人根据业务量大小、

管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级

审批。（3）集体审批制，是指贷款的最后决策或批准不是由一个人做出的而是由一个集

体做出的。

33、【问答题】简述影响贷款抵押率的因素。

答案：（1）贷款项目的风险。（2）抵押人资信状况。（3）抵押物的品种。（4）贷

款期限。

34、【问答题】简述票据贴现贷款与商业银行一般贷款的不同点。

答案：（1）授信对象不同。银行贷款以借款人为对象；票据贴现以票据持有人为对象。

（2）债权债务的关系人不同。贴现的债务人是付款人；贷款的债务人是申请贷款的人。

（3）资金的流动性不同。一般银行贷款到期才能回收；而票据贴现具有很强的流动性。

（4）资金的规模和期限不同。票据贴现的资金规模一般不大，期限较短；贷款的规模一

般较大，期限长短不一。（5）计收利息的时间和标准不同。银贷款一般是到期时利随本

清；票据贴现则塞银行在业务发生时预扣利息。（6）资金适用范围不同。持票人在贴现

票据后完全拥有资金的使用权；贷款人在使用贷款时要受到银行的监督。

35、【问答题】简述信用卡贷款的特点。

答案：（1）发卡行一次性审查申请人的资信并给予授信额度，持卡人在有效期内可以周

转使用贷款信用额度，也即申请一次，审查一次，多次贷款。（2）有免息期和最低还款

额。（3）单笔贷款金额小，贷款笔数多。（4）贷款用途不固定，使用方便、灵活。

（5）消费信贷在持卡人购物消费的结算过程中实现，即时形成贷款。

36、【问答题】简述商业