融资担保有限责任公司设立项目可行性研究报告

④大企业有资本、有实力、有资产、有抵押的条件。要向银行贷款必须要符合抵质押条件，很多中小企业都不具备这样的条件，特别是像高新技术和创业型企业更不具备这样的条件。从以上分析可以看出，四川经济发展与金融的发展不相匹配，严重制约了中小企业的发展，中小企业发展非常需要信用提升机构搭建融资平台！（2）中小企业快速发展形成巨大的市场需求。近几年四川中小企业发展态势非常好，为支持中小企业发展，省政府2009年2月下发了《四川省政府关于加快中小企业发展的决定》（下称《决定》），该《决定》明确了要牢固确立中小企业在市场竞争中的主体地位，要着力加强和改善对中小企业的政策法规、融资担保、科技创新、生产要素配置等综合服务。该《决定》要求四川省力争到2012年，每年新增规模以下企业15,000家、规模以上工业企业1,200家，培育发展中小企业产业集群200个，小企业创业基地200个，使中小企业数量、规模和效益迈上一个新台阶，着力推动全民创业。随着省内中小企业数量急剧增加，规模不断扩大，中小企业融资需求总量将会越来越大，融资难的矛盾必然日益突出，因而为担保公司业务发展提供了非常广阔的市场空间，为省内融资性担保公司带来巨大的业务市场。相关政策从1992年中国确立实行社会主义市场经济体制开始，为适应市场经济需要，为扶持中小企业发展、建立新的企业信用提升机制，担保体系的建设纳入了国家发展计划，相关政策相继出台。1999年6月，国家经贸委发布了《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》，就指导原则、模式体系、担保机构的资金来源、职责与程序、协作银行、风险控制及责任分担、内外部监管及组织实施等内容作了明确规定。2001年3月，财政部发布《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》，对担保机构的内部组织结构、自主经营管理、项目评估、决策与监管、财务管理办法、担保准备金的提取等作了规定。2002年6月9日，全国人大常委会通过《中华人民共和国中小企业促进法》，该法明确了国家中小企业发展基金支持建立中小企业信用担保体系，鼓励各种类型的担保机构为中小企业提供信用担保。2006年国务院办公厅转发发展改革委等部门《关于加强中小企业信用担保体系建设意见的通知》，该通知明确规定国家用于促进中小企业发展的各种专项资金（基金）中，安排部分资金用于支持中小企业信用担保体系建设。2007年6月四川省人民政府办公厅下发《关于进一步加强中小企业信用担保体系建设的实施意见》，该文规定，在四川省注册的担保公司除享受国家对营业税优惠政策外，同时享受西部大开发税收优惠政策，企业所得税按15%申报。2009年3月工业和信息化部与国家税务总局联合下发《关于中小企业信用担保机构免征营业税有关问题的通知》，该文规定对符合条件的担保机构享受三年营业税减免的优惠政策。2010年4月30日，财政部、工业和信息化部下发《中小企业信用担保资金管理暂行办法》。该文按照“四补一奖”，即资本金补充、保费补贴、业务补2010年5月7日，《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》发布，该文鼓励民间资本发起设立金融中介服务机构，支持民间资本发起设立信用担保公司，完善信用担保公司的风险补偿机制和风险分担机制。2010年9月至12月，中国银监会陆续发布了《融资性担保公司信息披露指引》、《融资性担保公司内部控制指引》、《融资性担保公司公司治理指引》、《融资性担保机构经营许可证指引》、《融资性担保机构重大风险事件报告制度》、《关于加强融资性担保行业统计工作的通知》、《机构概览》、《融资性担保行业年度发展与监管情况报告》和《融资性担保公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》等配套文件，加快了融资性担保法制建设进程。从上述国家各级政府出台的一系列文件可以看出，国家产业政策对我国担保行业的发展是大力支持和积极鼓励的。二、拟设公司情况（一）基本情况拟成立的四川新蜀融资担保有限责任公司（以下简称“四川新蜀”）基本情况如下：企业名称：四川新蜀融资担保有限责任公司（最终以出资人共同讨论后经工商行政管理机关的核名为准）法定地址：（控股股东提议，股东预备会商定）经营范围：贷款担保，票据承兑担保，贸易融资担保，项目融资担保，信用证担保，担保责任再担保，债券发行担保，其他融资性担保业务（最终以登记管理机关核准的经营范围为准）。注册资本：10,000万元人民币，大写：壹亿元人民币；经营期限：经营期限20年。经营期限满后，经公司股东会批准可以延续经营期限。公司股权结构：股东名称出资金额(万元)出资方式持股比例四川国有资产投资管理有限责任公司5,100货币51%4，900货币49%货币合计10,000货币100%（二）出资人简介四川新蜀担保公司主要发起人、出资人系一批遵纪守法、信誉良好、实力雄厚的优秀企业及优秀企业家，具有丰富的经营经验，成功的经营经历，丰富的社会资源以及具备持续出资能力，主要出资人简介如下：四川国有资产管理有限责任公司四川国有资产管理有限责任公司成立于年月日，注册资本万元，具备资质，公司经营范围为。公司（主要重大业绩）。公司连续年度盈利。截止2011年12月31日，该公司所有者权益为元。有限公司有限公司成立于年月日，注册资本万元，具备资质，公司经营范围为。公司（主要重大业绩）。公司连续年度盈利。截止2011年12月31日，该公司所有者权益为元。有限责任公司有限责任公司成立于年月日，注册资本万元，具备资质，公司经营范围为。公司（主要重大业绩）公司连续年度盈利。截止2011年12月31日，该公司所有者权益为元。（三）拟设公司组织架构公司经营管理采用所有权和经营权分开的规范的法人治理经营模式。由股东会依法选举成立董事会、监事，由董事会聘任总经理和公司高级管理人员，总经理对董事会负责。1、公司组织架构如下图所示：评审决策委员会评审决策委员会监事业务一部风险控制部首席风险官业务三部财务总监财务部业务副总法律事务部总经理综合管理部资产经营部股东会业务二部董事会公司设立业务一部、业务二部、业务三部、资产经营部、财务部、风险控制部、法律事务部及综合管理部。2、公司职位设置公司成立初期拟设以下职位：总经理1人，业务副总经理1人，首席风险官1人，财务总监1人，担保业务部9人，财务部2人，综合管理部2人，风险管理部2人，法律事务部1人，资产经营部1人，共计21人。公司董事会由3人组成。设监事1人。（四）拟设公司候选高级管理人员简介董事长工作单位：现任职务：所属行业：职称：工作经历：拟任总经理：杨力民工作单位：四川朗威投资管理有限责任公司现任职务：副董事长所属行业：投资银行职称：高级经济师工作经历：曾在成都市人民银行、成都市工商银行工作，曾任四川金融租赁有限公司租赁信贷处处长，四川天平保险公估有限公司董事长（保监机审[2003]502号），四川金路集团（上市公司）常务副总裁，四川人才开发中心有限责任公司副董事长等职。拟任首席风险官：工作单位：职务：行业：职称：工作经历：拟任财务总监：工作单位：职务：行业：职称：工作经历：（五）公司管理1、经营宗旨公司的经营宗旨：在确保担保资金安全运行的前提下，依照国家法律、法规和产业政策，以安全性、流动性、收益性为基本准则，实行市场化运作的可持续审慎经营模式，坚持资本保值运营、防范风险、诚实信用、平等自愿的经营原则，为符合公司担保条件的四川省内中小企业提供信用担保和配套服务，为公司股东提供合理回报。2、运行机制公司严格依照《中华人民共和国公司法》、中国银监会《融资性担保公司公司治理指引》、《融资性担保公司内部控制指引》等的规定，建立健全包括以股东会、董事会、监事、高级管理层为主体的组织架构，并对各主体之间相互制衡的责、权、利关系作出制度安排，保障公司具备明晰的治理结构、科学的决策机制、合理的激励机制和有效的约束机制。3、管理制度公司将建立健全包括：《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《风险管理制度》、《内部控制管理制度》、《信息披露管理制度》、《财务管理制度》、《审计制度》、《应急管理预案》、《公司部门职责及岗位职责》、《公司人事管理制度》、《员工薪酬激励管理制度》等相关规则及管理制度。公司依据审慎经营原则将建立健全包括：项目受理、担保评审、决策审批、签约承保、保后监管、代偿、追偿和处置等全部业务环节的程序、工作流程、业务操作规则。公司根据法律、法规、规章、政策和公司章程要求，将制定出明确的项目受理标准、项目评审标准、风险预警机制和突发事件应急机制。4、专家管理公司将在董事会设立独立董事，独立董事应是担保行业及企业管理方面的专家，以加强公司决策层的专业化和科学化，有效的防范风险。公司引入“首席风险官制度”，首席风险官应由具有从事金融工作期限在10年以上，并具有融资性担保、金融或法律从业经验的人员担任。首席风险官具有一票否决的权力，可强化控制公司经营风险。公司聘请经济、金融、法律、技术等方面的专家教授参加评审决策委员会，使公司决策更加专业、科学。5、人才战略通过外部引进、内部培养及有效的管理、激励机制等方式，逐渐形成一支市场化、团队化、专业化的高素质复合型专业人才队伍。6、风险控制融资担保行业属于较高风险行业，其生存和发展的核心是有效地防范和化解担保风险。因此拟设立公司高度重视风险控制及防范，将其贯穿到市场、管理、财务和投资等涉及到经营活动的每个环节。行业风险融资担保业正处于加速发展期，预计该行业的市场规模在今后几年内还将以较快的速度增长，但同时担保企业相互之间的竞争也将变得日益激烈。作为应对对策，拟设立公司将立足于高起点经营：较强的资金实力、专业的经营团队、规范的业务管理、广泛的市场渠道和积极拓展新的市场及开发新的服务产品。通过优质的服务和稳妥的发展，使公司从一开始就立足于本行业的较高水平，并争取在较短时间里在中小企业担保贷款、投资业务等领域确立竞争优势，通过不断的发展和积累，建立起公司在西部、在国内同行业的领先地位。经营风险为了有效地防范风险，公司将采取以下措施：①严格执行监管部门相关规定，实行项目比例担保和企业总体担保额比例担保；提取未到期责任准备金及提取担保赔偿准备金。②严格全面执行③与被担保人约定在担保期间可持续获得相关信息，与债权人建立担保期间被担保人相关信息的交换机制，加强对被担保人的信用辅导和监督，出现不良信号，及时采取有效防范措施。④聘请常年法律顾问开展法律事务工作，强化公司业务风险的控制、预警、化解和债务追偿等管理职能。⑤建立联合担保机制，与其它担保机构的合作，实施交叉互保和联合担保；采取风险转移措施，包括向债务人、反担保人、保险人转移等；公司将根据项目及被担保企业的情况采用一种或几种组合保证措施来控制风险，包括企业提供合法有效的资产以抵押、质押、留置等方式作为反担保，企业股权质押，企业经营者个人连带责任反担保。⑥实行风险责任追究制度。对担保项目从总经理、项目经理到参与项目评审决策的其他人员实行“风险责任追究制”。⑦强化追债手段。充分利用行政、法律手段对代偿债务进行追讨。三、业务发展计划及市场营销（一）业务发展计划1、第一年为基础夯实年：工作重点是建立健全企业管理制度、强化全体员工业务培训及大幅提高业务能力；大力拓展业务渠道，积极与四川省各商会、中小企业局、工商联等单位建立战略联盟，发展优质基本客户群；做好与多家银行合作的基础工作，尽可能扩大与银行的合作渠道，通过与银行的紧密合作来拓展担保业务来源并获得银行最大支持力度。业务方面力争做到担保业务放大3倍，即担保金额3亿元。2、第二年为加速发展年：本年度在稳妥可靠的基础上，积极发展相关业务，力争做到担保业务放大5倍，即担保金额5亿元，经营效益实现较大增长，能给股东较好的投资回报。3、第三年为业务上台阶年：积极在省内经济较发达区域开拓新的市场，继续大力开展相关业务，力争做到担保业务放大8倍，即担保金额8亿元，使经营效益上新台阶，给股东优良的投资回报。4、争取在5年内发展成为四川省内具有较大影响力的担保公司，力争担保业务放大10倍，即担保金额10亿元。5、争取在10年内公司综合实力进入四川省内担保行业排名前三名。（二）拟开展业务简介根据我们对成都市担保市场的调查和分析，确定公司的主营方向为：企业融资担保业务包括企业流动资金贷款担保、房地产开发贷款担保、企业票据贴现担保、开具承兑汇票担保、出口退税质押贷款担保、进出口贸易质押贷款担保、设备租赁融资担保、企业发起设立/融资担保、产权（股权、知识产权、经营权等）质押并购搭桥贷款担保、项目投资担保、保理业务（应收帐贴现担保、信用保险）等。经济合同履约担保业务包括工程合同履约担保，工程招标投标履约担保、技术转让合同履约担保、贸易合同履约担保、房地产交易担保、合约对冲押金/预付款/质量保证金担保、中介费/佣金担保、产品质量担保、诉讼保全担保等。担保配套服务是指围绕担保项目由公司提供一系列中介服务，主要包括：咨询服务：企业理财与资本运作顾问、企业管理顾问；项目论证服务：投资项目可行性研究与项目评估、资产评估业务、企业与个人资信评估；抵押资产处置服务：典当业务、拍卖业务、企业重组兼并业务。（三）公司经营策略1、基本经营原则（1）公司将综合考虑自己独立以及与其他机构合作的方式开展担保与投资业务，实施交叉互保和联合担保，寻求国家中小企业信用担保体系的再担保支持以及利用其他金融创新手段，以分散风险、减少损失；（2）个人信用担保以自己独立开展为主，以此作为扩大经营规模的突破口，在保证质量，严格防范风险的前提下，努力扩大担保业务量，追求担保业务的规模经营；（3）注重担保与投资相结合。主动寻找有投资价值的中小型高新技术企业和房地产企业等符合公司战略发展方向的投资项目，利用担保投资工具为企业提供融资担保，在条件成熟后转为直接投资。与担保业务强调经营规模的要求不同，投资业务更强调投资效益；（4）建立电子商务网络，利用网站开展担保业务宣传、担保业务登记、网上业务受理及担保市场调查、信用评级等；（5）利用新闻媒体和其他形式扩大公司的知名度和影响力。2、服务品牌营销由于担保业务是一项准金融服务业，因此应高度重视其服务品牌的经营，并把服务品牌经营作为市场营销的环节之一。服务品牌的宗旨是客户至上，为银行和企业提供最满意的服务。服务手段包括：公司网站：建立专门网站，与客户就担保事宜进行在线交流。服务热线：提供电话查询服务，解答客户在申请和办理担保过程中遇到的各种问题。投诉中心：设立投诉中心，专门听取客户的意见和改进建议。客户回访：在抽样的基础上，定期对合作银行和企业进行回访，或以问答方式收集客户对服务质量的反映。服务品种多样化：公司将以客户为中心，设立多样化的担保服务品种，为客户提供全方位的服务。（四）客户开发措施客户开发及信息收集是担保及投资业务的基础工作，客户资源将成为担保公司的宝贵财富，将采用下列方式建立健全客户来源的渠道：1、与银行信贷部门取得广泛联系，由银行信贷部门推荐客户；2、与各级政府部门联系，由相关政府部门推荐客户；3、与各大国有企业加强联系，为他们子公司融资担保；4、与各商会、行业协会取得联系，由其推荐客户；5、与金融中介机构加强联系，从中选择优质客户；6、开展企业信用担保的会员制管理，从中培养核心客户；7、对社会进行广泛宣传、搞好市场调研，开展客户登记，从中发掘潜在客户。四、财务分析（一）财务收支预算情况1、筹办期（1）固定资产投资其中，租用600平方米办公场地装修30万元（按每平方米500元计算），经营期开始后分三年摊销；购买办公设备、车辆等100万元，经营期开始后按4年计提折旧。（2）开办费用开办期发生的费用包括前期办证费、开办期人员工资、办公费、差旅费、资料费、招待费共计30万元；组建公司顾问费170万元。以上费用在经营期开始后一次性计入管理费用。2、经营期（1）担保业务营业额第一年按注册资本3倍放大，即保额3亿元；第二年按注册资本5倍放大，即保额5亿元；第三年按注册资本8倍放大，即保额8亿元。担保业务收入按保额的3%计算。（2）风险性投资业务以注册资本的20%投入经营，即2000万元，年收益率按25%计算。（3）购买固定收益类金融产品业务未投资金7,570万元用于购买信用等级较高的固定收益类金融产品，年收益率按7%计算。（4）经营成本及费用eq\o\ac(○,1)办公场地房租按租用面积600平方米，每平方米月租金60元计算。eq\o\ac(○,2)担保代偿损失2010年四川省内担保代偿率为0.22%，每年按此比例计算。eq\o\ac(○,3)风险准备金根据监管部门相关规定，每年按当年保费收入的50%计提未到期责任准备金，按年末担保保证责任余额的1%计提风险准备金。eq\o\ac(○,4)装修费摊销每年摊销10万元。eq\o\ac(○,5)职工薪酬、社保及福利公司成立初期职位共计21人，人均月薪4000元。社保及福利按工资总额的30.7%计算住房公积金按工资总额的10%计算业务提成按经营收入的8%计算eq\o\ac(○,6)固定资产折旧及开办费摊销包括前述车辆、电脑、打印机、复印机、办公桌椅等每年的折旧费用25万元，以及第一年一次性计入管理费用的开办费200万元。eq\o\ac(○,7)董事津贴及评审费董事津贴第一年10万元，以后每年15万元。项目评审费第一年10万元，第二年15万元，第三年20万元。eq\o\ac(○,8)其它管理费用经营期间，每年预计新发生管理费用120万元。其构成主要包括：办公耗材、业务招待费、车辆使用费、差旅费、法律顾问费、财务顾问费、通讯费、培训费等。（5）营业税及所得税根据工信部联企业〔2009〕114号文，对符合条件的担保机构享受三年营业税减免优惠政策，但第一年申请免征营业税需要一定时间，因此第一年需要考虑交纳营业税金及附加，按5.64%计算。第2~4年不计算营业税金及附加。所得税按利润总额的15%计算。（二）财务效益分析根据上述基本数据计算结果如下：拟设担保公司效益估算表金额单位：万元项目第1年第2年第3年注册资本金10,00010,00010,000担保金额30,00050,00080,000收入保费收入900.001,500.002,400.00投资业务收入500.00500.00500.00购买固定收益金融产品收入529.90529.90529.90收入小计1,932.902,534.903,437.90总成本费用固定资产折旧25.0025.0025.00房屋年租金43.2043.2043.20工资、福利及业务提成296.46344.62416.86装修费摊销10.0010.0010.00开办费摊销200.00--董事津贴、项目评审