巴塞尔资本协议III研究教学课件第十六章 中国银行业实施巴塞尔Ⅱ：进展与成效

第十六章中国银行业实施巴塞尔Ⅱ：进展与成效尚福林18届国际银行监督官大会4000家160万亿90%12.4%1.08%263%目录一、中国银监会关于实施巴塞尔Ⅱ的规范性文件二、新资本协议银行实施巴塞尔Ⅱ的进展与成效三、巴塞尔Ⅱ进程下中国银行业的变化四、实施巴塞尔Ⅱ面临的新挑战一、中国银监会关于实施巴塞尔Ⅱ的规范性文件支柱颁布时间规范性文件三大支柱2007年2月《中国银行业实施新资本协议指导意见》2010年8月《商业银行新资本协议实施申请和审批指引》（征求意见稿）第一支柱2008年9月18日《商业银行银行账户信用风险暴露分类指引》2008年9月18日《商业银行专业贷款监管资本计量指引》2008年9月18日《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》2008年9月18日《商业银行操作风险监管资本计量指引》2009年12月23日《商业银行资产证券化风险暴露监管资本计量指引》2009年11月23日《商业银行资本计量高级方法验证指引》2009年8月3日《商业银行资本充足率计算指引（第3次征求意见稿）》第二支柱2008年9月18日《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》2010年2月27日《商业银行市场风险资本计量内部模型法监管指引》2009年12月4日《商业银行资本充足率监督检查指引》2009年9月28日《商业银行流动性风险管理指引》2009年11月25日《商业银行银行账户利率风险管理指引》2009年8月25日《商业银行声誉风险管理指引》2010年2月21日《商业银行稳健薪酬监管指引》第三支柱2009年11月7日《商业银行资本充足率信息披露指引》二、新资本协议银行实施巴塞尔Ⅱ的进展与成效现状：第一支柱：信用风险的计量和管理采用内部评级初级法（大部分）市场风险的计量采用内部模型法（部分）标准法（其他）操作风险的计量和管理采用标准法（普遍）向高级过渡第二支柱：陆续启动，处于建设阶段第三支柱：尚未启动二、新资本协议银行实施巴塞尔Ⅱ的进展与成效第一支柱实施情况010203信用风险方面市场风险方面操作风险方面1.信用风险方面（1）公司风险暴露的高级法日趋完善

①从债务人的风险特征方面（资本特质综合评级）②从风险参数的确定方面（区域经济因素、行业因素）③从内部评级法覆盖的资产范围方面（公司、同业、零售）④从债项评级方面（2）零售风险暴露的高级法稳步推进①零售客户数据抽取和分析②评分模型开发③建立零售风险暴露分池体系④所有一般零售风险暴露的违约概率PD、LGD、EAD等参数的估计2.市场风险方面（1）数据充足，准确度高（2）定量分析已深入推进（3）风险压力测试情景丰富（4）结合自身特点改进风险管理制度3.操作风险方面（1）组织上建立相应的管理制度①构建操作风险的管理制度②推进相应管理工具的使用（2）从定量方法上改进操作风险三大工具的应用①损失数据收集②关键风险指标的设计与监控③进行风险与控制的自我评估二、新资本协议银行实施巴塞尔Ⅱ的进展与成效第二、三支柱实施情况第二支柱的实施仍处于初级阶段第三支柱目前仍不属于银监会合规审查工作的实质性内容三、巴塞尔Ⅱ进程下中国银行业的变化（1）风险管理和资本节约意识的日益加强（2）风险管理水平的不断提高（3）建立了与巴塞尔Ⅱ项目匹配的组织构架（4）IT系统和人才建设进一步完善四、实施巴塞尔Ⅱ面临的新挑战（1）应从观念上明确实施巴塞尔Ⅱ的意义

侧重第一支柱（最低资本提高、逆周期缓冲资本、杠杆率、流动性监管指标）第二支柱调整（宏观审慎监管）（2）各行董事会和管理层应在巴塞尔Ⅱ的推进中发挥主导作用

人力变动，培训人员等需要管理层支持实施有阻力需要管理层调节企业文化和风险管理观念的推行需要董事会重视（3）模型的开发和升级维护有待完善

内部评级初级法高级计量方法四、实施巴塞尔Ⅱ面临的新挑战（4）组织架构的建立和部门协调效率有待提高

组织架构（分权化、职能型）风险管理流程（由粗放局部化管理向全过程风险管理）压力