商业银行流动性压力测试报告

根据《商业银行股份有限公司流动性风险管理制度与流程》，第二季度对我行流动性风险进行逐项排查和压力测试，现将情况汇报如下：一、组织领导我行成立了流动性压力测试小组，由财务管理部负责，牵头各个业务部门对各项工作进行安排部署，严格保密制度，落实工作责任，确保了此次测试工作保质保量如期完成。二、测试基本情况自2009年12月成立农商行以来，各项经营指标严格按农村合作金融机构风险评价和预警指标中五大类17个指标加强监测控制。此次流动性压力测试以《中国银监会金融机构法人非现场监管信息系统》中G21表作为参考取数标准，将期限缺口分析与现金流量分析结合进行，以2015年6月30数据作为依据，测试轻度、中度、重度下压力指标。（一）流动性风险状况1、风险因素及情景假设：（一）存款大量流失：综合我行存款变动情况，我行以2015年存款一季度每日的变动比率为基础，轻度为平均变动比率、中度为最大的变动比率、重度为轻度与中度之和。我行轻度为-0.46%、中度为-1.51%、重度为-1.97%。我行2015年6月30日存款余额为1,157,851.21万元，轻度情况下我行存款为1,152,525.09万元，下降5326.12万元；中度情况下存款1,140,367.65万元，下降17483.55万元；重度情况下我行存款为1,135,041.54万元，下降22809.67万元。现金净流量：我行6月30日流动性缺口率63.21%。流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内外资产×100%。一天内现金流量计算口径为：次日到期资产总计+次日到期表外收入-次日到期负债-次日到期表外支出-活期存款+次日到期活期存款，七天、-个月内现金流量口径同一天内现金流量计算口径。存款大量流失影响下：我行轻度流动性缺口率62.99%，一天内现金流量为-405,453.69万元、七天内现金流量为-323,463.18万元，一个月内现金流量为-198,571.38万元；我行中度流动性缺口率62.46%，一天内现金流量为-412,484.27万元、七天内现金流量为-330,395.15万元，一个月内现金流量为-205,156.60万元；重度流动性缺口率62.22%，一天内现金流量为-415,564.34万元、七天内现金流量为-333,432.01万元，一个月内现金流量为-208,041.56万元。以上三种情景风险均在可控范围内。(二)市场流动性突然下降。主要考虑存放非国有银行款项到期无法兑付，轻度第三大对手无法兑付，中度第二、三大对手无法兑付，重度第一、二、三大对手均无法兑付。我行第三大存放非国有银行款项为xx银行股份有限公司南通分行4亿元，第二大存放非国有银行为x银行股份有限公司盐城分行4亿元，最大存放非国有银行为x国际银行股份有限公司上海分行5亿元。2015年6月30日，我行一个月到期共17.9亿，为：x银行股份有限公司南京分行0.4亿元、x农村商业银行股份有限公司0.5亿、江苏x农村商业银行股份有限公司0.7亿、x农村商业银行股份有限公司1亿元、x信银行股份有限公司南京分行1亿元、x南农村商业银行股份有限公司1.8亿元、x国际银行股份有限公司上海分行2.5亿元、x农村商业银行股份有限公司2.5亿元、x银行2个亿、xx银行股份有限公司南通分行4个亿。市场流动性突然下降：我行轻度情况下轻度流动性缺口率60.36%，一天内现金流量为-402,373.63万元、七天内现金流量为-355,426.32万元，一个月内现金流量-235,686.43万元；中度流动性缺口率57.04%，一天内现金流量为-402,373.63万元、七天内现金流量为-370,426.32万元，一个月内现金流量为-270,686.43万元；重度流动性缺口率52.00%，一天内现金流量为-402,373.63万元、七天内现金流量为-385,426.32万元，一个月内现金流量为-295,686.43万元。以上三种情景风险均在可控范围内。（三）央行准备金调整，轻度调增0.5%，中度调增1%，重度调增2%。我行目前准备金率15.5%，6月30日，超额备付率为2.83%；轻度情况下我行超额备付金降低5600万元，超额备付率为2.35%；中度情况下我行超额备付金降低11200万元，超额备付率1.86%；重度情况下我行超额备付金降低22401万元，超额备付率0.89%。以上三种情景风险均在可控范围内。2、主要存在风险（1）到期可收回贷款额度较大，与实际现金清收可能出现不匹配，同时也是确保流动性资产状况的关键因素；（2）预计存款上升额度较大，与实际存款组织可能出现不匹配，同时也是确保当期支付能力的关键因素；（3）资产负债期限不匹配。短期内可能出现流动性压力风险。（二）流动性风险应对措施成立了风险管理领导小组，由风险管理部负责该项日常工作，根据1104非现场监管G21及G22的填报要求,按月对流动性进行汇总预测。对流动性、支付风险等突发事件，在风险防范应急处置工作领导小组领导下设置了信息监测组、现场组、资金救助组，主要采取自救、救助、安全保卫、宣传等办法在资金调剂、头寸匡算、申请动用准备金、紧急再贷款等方面统筹安排，落实部署，化解风险。三、下一步工作打算经过此次流动性风险压力测试，我行将在各项流动性指标上加强考核监控力度，重点做好以下几个方面工作。（一）优化储备资产结构，建立分层次的流动性准备。（二）增加贷款种类，提高贷款的变现能力；在相关贷款文件中加入专门条款以