【S公司出口贸易风险管理改进方案综述10000字】

S公司出口贸易风险管理改进方案综述目录TOC\o"1-2"\h\u57811重视外汇风险管理 186541.1提高汇率风险意识，引进先进的汇率风险管理技术 1292091.2提高运用金融工具防范风险的能力 2289341.3加强外汇人才的储备和培养 350582结算欺诈性风险的规避与管理 4164372.1对进口商的信用调查 4254312.2分类管理结算欺诈性风险 533752.3提高产品竞争力，增强企业贸易结算货币的选择权 8286373加强客户信用风险防范 964941建立客户评估体系 945212分类管理，防范客户信用风险 10199843加强客户的资信调査和管理 111重视外汇风险管理1.1提高汇率风险意识，引进先进的汇率风险管理技术所有收益都是风险关系和报酬，只有通过适当的风险评估才能保证收益。因此，与外国人相关的公司必须认识到人民币汇率是一种双边浮动汇率机制，在未来会变得更加灵活，人民币汇率风险的概念需要建立。随着利率和人民币汇率的市场化，与外国人有关的公司需要更多地关注利率和汇率变化带来的市场风险和机会成本，并关注影响汇率变化的基本因素。影响不同国家经济和金融的因素、中央银行的政策因素、心理因素和市场预测，以及紧急情况对外汇市场的影响和有效反应。选择合理的套期保值工具，以避免利率和汇率变化造成的损失，并提高公司抵御风险的能力。在适当预防风险和追求最大利润的前提下。因此，大连的对外贸易机构必须采用有效的战略管理、新的企业组织和新的管理方式、改变传统的生产管理思维和管理地位、转向以人为本的创新和知识管理。庞大的对外贸易机构必须接受新的信息时代的扁平监管结构。通过减少管理水平、对职业组织施加压力和精简工作人员，必须建立一个综合和灵活的管理组织，以提高效率，降低成本，并迅速响应市场要求。S公司领导人必须提高对防止汇率风险的认识，因为只有认识到汇率风险造成的损害，他们才能关注影响汇率变化的基本因素，关注主要的经济和金融因素，政治和媒体因素，中央银行的政策因素，心理因素和市场预测因素，以及外汇市场的意外事件，以有效防止风险。在对外贸易机构引进和加强汇率风险管理技术和方法，将对外贸易机构的汇率风险管理纳入企业管理的基本内容，将对外贸易机构的汇率风险管理战略作为企业管理战略的组成部分，并设立专门机构或工作人员，负责研究国际金融形势和防止对外贸易机构的汇率风险。其工作必须包括以下内容。收集关于西方国家主要货币和人民币汇率的资料，分析和调查汇率趋势，了解国家、货币和企业业务汇率，汇编短期和未来外汇交易汇表，了解和调查对外贸易机构的外汇风险管理战略、技术和方法。在企业决策一级提出外汇对冲建议，并负责执行对外贸易机构。负责执行外汇风险管理战略和对冲措施，定期总结风险管理方面的经验和经验教训。1.2提高运用金融工具防范风险的能力由于中国还没有一个国际外汇市场、一个国际金融市场和一个国际金融选择市场，因此建立这些市场需要时间。在目前情况下，希望采取对冲措施的S公司的现实选择是利用这些对冲工具在国际金融市场上为对外贸易机构建立自己的外汇风险管理制度。S公司必须更新其风险管理概念。必须加强风险保护职能，重点是先进防御和风险预警。在衍生金融工具时，该公司确保董事会和高级管理层清楚地了解衍生金融工具风险的性质、特点和特征。因此，在制定战略计划时，S公司必须考虑银行或公司可以接收多少风险，以及如何有效控制这些风险。可以利用知名的管理咨询公司、律师事务所、会计和财务公司协助建立内部监督的体制框架，并建立健全的风险管理制度。其次，S公司必须进行良好的风险评估。治理机构必须定期审查目前衍生品风险管理政策和程序,以确保它们符合企业资本实力和管理水平。它还应加强风险控制，建立风险管理机制、报告制度和风险管理机制。必须定期审查风险和控制金融衍生品交易活动或不规则,或可能发生亏损的市场条件改变时,必须及时上报最高行政主管,以便能够采取有效措施,尽量减少风险或损失。S公司也可以通过将折算外币应收账款、获得货币保险和发放短期外币贷款来避免或减少风险。由于S公司的生产和商业活动并不是为了造成汇率变化，良好的技术安排可以减少汇率风险，并有助于确保其业务活动建立在可预测的基础上。与此同时，金融工具的使用必须符合国家法律和条例的指导和限制。在目前的外汇管制条件下，如国家对企业的外汇管制对象，在外贸企业汇率风险管理过程中，一个重要的任务就是密切关注和研究外汇管理当局的政策，明确国家对外汇管制的各种风险规避方法的限制和倡导，对外贸企业的汇率风险管理策略和方法做出合理可行的选择。例如，通过预测名义货币汇率的变化，提供或延迟接收和支付有关资金是适当的，以避免汇率风险或产生汇率收益的影响。具体方法如下:在预期面值贬值时，出口商必须尽快签署出口合同，以立即外汇交易的形式收回出口付款，以避免因面值贬值而造成的损失;进口商必须设法申请延期付款，或推迟从国外购买，并以较低的成本支付面值贬值。相反，如果预期货币升值，出口商必须推迟交易，或给予进口商付款，以享受货币升值，而进口商则必须事先购买货物或按合理条件预付货款，以避免汇率升值和进口成本增加。进口押汇是向进口商(申请者)签发信用证的银行之间的短期融资交易，即进口商向该银行签发信用证，根据文件付款，在提交和银行批准后，银行将向该公司签发信用证。抵押品和货物的追索权和货权是代表进口商向外国银行或供应商支付的，银行手续费和利息贷款将由进口商在一定时期内偿还。进口押汇和出口押汇的性质相对。出口押汇可减少因汇率变动而可能造成的汇率损失，在调整实际汇率时提前获得资金;在目前的情况下，进口押汇还可以通过“推迟付款付款”获得外汇收益，因为预计人民币会升值，融资的目的也可以实现。1.3加强外汇人才的储备和培养S公司必须提高对预防风险的认识，加快建立对外贸易机构的汇率风险管理制度，并建立机制，防止所有方面的汇率风险。界定熟悉国际金融市场和衍生品交易的专业人员，并改进其外汇资产的管理。深入利用内部潜力，增加技术创新，降低经营成本，提高产品出口的竞争力。无论是预测汇率变化，还是使用金融工具来管理对外贸易机构的外汇风险，都需要有经验和技能的工作人员参与。因此，需要提高S公司风险管理科工作人员的质量，并改进对金融产品的学习和研究。金融工具，特别是衍生金融工具的交易，是当前金融工程的重要先导，不仅包含复杂的交易程序和各种产品，而且也能迅速更新。为了有效使用这些对冲工具，必须充分了解金融产品开发的基本特点和方向，深入分析金融交易的风险，并制定类似的预防和管理风险的措施。准确预测汇率变化是对外贸易机构避免汇率风险的最重要先决条件。在当今迅速变化的汇率中，S公司只能通过加强和培训外国人才储备、不断丰富外汇人才以及任命特别工作人员进行汇率预测和研究来满足发展其不同业务和避免汇率风险的需要。S公司的外汇风险管理假设是提高对风险疏远的认识，并将对外贸易机构的外汇风险管理作为企业日常工作的重要组成部分。为对外贸易机构建立一个健全的汇率风险管理制度，加强对外贸易机构的汇率风险识别、风险限制和尽快调整汇率波动风险。具体做法包括以下要点。(1)促进S公司的文化建设，努力形成公司的核心价值观，并预防风险事件的发生。(2)建立一个综合系统。一套严格的管理制度，以确保有效的风险管理和预防，并有效实施。在对外贸易机构内设立一个特别汇率风险管理机构，并为对外贸易机构任命相应的汇率风险管理人员。分析和研究汇率变化的趋势，了解企业每个业务部门的交易国、货币和汇率，汇总外汇交易和未来交易汇总表，深入研究外汇风险管理、外贸企业的战略、战术、技术和方法，并向S公司提出报告。公司的决策层提出外汇套期保值建议，并定期总结对外贸易机构外汇风险管理方面的经验和教训。(3)S公司的决策者和管理者应树立牢固的风险防范意识，同时制定适当的风险防范战略。他们应该有敏锐的头脑，一旦发生风险就有能力处理，并能灵活地处理与之相关的意外问题。(4)应有专业力量进行风险管理和控制。加强人才和培训储备，不断扩充外贸企业在汇率风险管理领域的人员，为汇率预测和汇率风险规避领域的研究配备专职工作人员，以达到S公司各项业务发展的需要。2结算欺诈性风险的规避与管理2.1对进口商的信用调查从汇款结算的角度来看，进口商的信用评级无疑非常重要，其信用评级直接影响到源付款能否顺利收回。因此，在这方面做好工作特别重要。这也是避免不同解决方法风险的基本和最有效的管理方法。在结算转账时，出口商基本上不会面临欺诈结算中的欺诈风险;进口商主要承担和解中的欺诈风险。另一方面，签发人主要在交付时以现金支付方式中的欺诈风险。这也是S公司经常使用的结算方式。付款是否收到取决于进口商的信贷。从发端人的角度来看，应尽可能避免在交货时支付现金。当然，如果客户通过各种调查真正可靠，企业状况良好，基本上没有不良记录，你可以考虑采用这种调整方法，以提高双方的信心，为未来的交易奠定更好的基础。与此同时，在第一次使用这种调整方法时，必须注意控制调整金额，以便在特定框架内控制意外风险，以免造成重大损失。此外，在使用交付时现金支付结算时，S公司可能要求进口商采取一些额外的风险措施，例如，要求进口商使用这一结算方法，要求出口商签发银行担保和备用信用证，这可能提高进口商的交付支付能力和银行担保。即使进口商违约而不付款，S公司仍可从银行获得赔偿，或从银行收取付款，从而大大降低了收取的风险。2.2分类管理结算欺诈性风险2.2.1信用证结算下的风险防范研究①重视对开证行以及开证申请人的信誉及资质调查在S公司对企业的交易中，特别是像国际贸易这样的跨境交易中，彻底检查贸易伙伴和有关开证银行的资格和信誉，是避免出口商因无法根据信用证结算而遭受风险的一个非常有效的方法。在与出口商签订销售合同之前，必须对进口商所在国的政治形势、法律和法规有充分的了解，并对整个国际形势和趋势进行有效的预测和良好分析。S公司不能因为对方承诺了很高的利润或高价而匆忙行动。调查和了解发卡银行和客户公司的性质、负债和管理也很重要。此外，其他客户也可能被调查，包括银行和保险公司。甚至可以通过国家的驻外使团进行更深入的调查。根据国际知名研究公司IDC的报告，发现在进行详细调查后与进口商签订合作的出口商，其最终交易中进口商违约的比例比，S公司不调查进口商和开证行或在非常简单的调查后发货的情况下低50%以上。②合同中明确开证时间并加强催证工作当S公司与进口商签订销售合同时，应在相关合同中规定进口商开立信用证的准确时间，而不是依靠双方的口头协议或不完全清楚的合同文本。可以采用以下形式："进口方必须在双方签订合同后XX天内为出口方开立信用证（也可以是一个具体日期）"。还应在合同中说明，如果进口商不能在合同规定的时间内开出信用证，出口商有权向进口商要求赔偿。同时，虽然签订了合同，但进口商开立信用证的时间和出口商要求赔偿的相应权利都在合同中明确规定。尽管如此，S公司应在合同开立信用证之前通过电话、MSN或电子邮件通知进口商，特别是当S公司发现客户的信用度有问题或预见到货物的价格会在市场上波动时，要求进口商尽快开立信用证。③仔细、谨慎的审核信用证如果进口方向S公司开出信用证，应仔细谨慎地审查。如果在审查过程中发现有差异，应要求对方及时修改，在没有得到修改通知的情况下不要发货。还应仔细审查跟单信用证的每一个细节和条款，以确定跟单信用证中是否存在软条款，一旦发现软条款类似于不合理的规定，应立即通知对方相关部分的变更。应规定一个时限，发行人必须在这个时限内进行修改或提供其他担保，由此造成的延迟应通过发行人延长跟单信用证的有效期来补偿。在对方对软条款进行修改之前，出口商不应发运货物。与银行合作防止软条款的信用证，以及相关的开证银行和进口公司也很重要，这样，利用信用证的无良商人就无法再这样做了。④要求信用证加具保兑在国际贸易中，S公司商经常遇到一些公司在发货后不支付货款，因为价格下跌或公司的经营状况突然恶化，或因为他们找到了更好的出口商。或者，与非洲和拉丁美洲类似，外汇储备总量不足，这往往导致这些国家的公司在信用证开出后因某些国家政策而拒绝付款。通常情况下，面对这种不可靠的公司，出口商会遭受损失。因此，S公司在与此类公司或国内公司进行国际贸易时，最好请规模较大、信用较好的银行对进口方开出的信用证进行确认，对于信用等级较差或没有银行开出的信用证证明的公司，也可以请其他银行确认，以降低S公司的违约风险。⑤正确缮制、审核各种单据根据现有的信用证条款正确准备出口单据，并根据《UCP600》等相关规定和其他原则仔细检查进口商开出的信用证，确保所有单据与发票准确匹配，确保整套单据与信用证准确匹配。如果你发现文件与跟单信用证之间有任何差异或疑问，可以请在该行业有丰富经验的人再次审查和检查文件，以确保它们与跟单信用证相符。2.2.2托收结算下的风险防范研究①选择可靠的贸易伙伴在托收结算下，S公司必须在交易前仔细选择一个可靠的贸易伙伴。必须全面了解对方的信誉、公司的经营状况、负债和产品的销售情况，以及进口商的相关客户和银行的背景。必要时，也可以通过一些国外的商业团体或海外华人贸易机构等更专业、更可靠的渠道进行查询。②了解进口国的有关贸易管制条例和法规当与一个贸易自由度高的国家合作时，S公司自然可以以高度的信心进行工作。然而，在与贸易管制严格的国家的进口商合作时，S公司应尽可能谨慎，并对该国的贸易法规有充分了解。各个国家的规则和条例有很大不同。因此，S公司应在货物装船前检查进口商是否已获得适当的进口许可证，可通过邮寄进口许可证副本或在装船前提交报告。在一些外汇管制严格或外汇储备较少的国家，S公司必须了解进口商是否在出口前向当地政府和当局申请了足够的外汇来支付货款，从而保证出口上能够有效收到货款。③在托收业务中尽量选用付款交单（D/P)在与进口商商讨具体收款方式时，S公司应尽量选择国际结算的汇票支付方式，一定要选择承兑汇票（D/A），并注意使用汇票的远期付款。对于目前来说，由于掌握远期付款方式的具体方法在当今国际上还没有一个明确的规定，而且时间不长，国际上也很难有效地形成共识或者是处理方案，所以目前世界各国对于远期付款发票的处理方法不一，所以对于远期付款发票的收取还存在很多争议，所以S公司应该合理使用。在使用时，特别是控制期不宜过长，通常应控制在不超过从出口地到进口地的运输时间。另外，S公司在与欧洲、美洲和拉丁美洲的进口商打交道时，尽量不要使用远期交单远期方式结算。2.2.3汇付结算下的风险防范研究S公司在在与进口商签订合同时，应尽量要求对方在回复发票时选择预付款途径，因为预付款可以很好地保护出口商的利益，而预付款相当于企业几个月的无息贷款。这使公司在资本周转方面有更大的灵活性，以便进一步投资和建设，一旦货物在运输途中或交付过程中如果货物在运输或交付过程中受损，或出现其他不可预见的情况，导致货物无法被对方接受，公司将不会遭受过多的经济损失。预付款也是衡量对方公司是否认真合作的一个好指标。2.2.4国际保理风险的防范从以往对国际负债的分析中可以看出，保理的主要风险是对保理公司的信用评级。在国际保理领域，国际折扣公司承担着极高的风险，其生存直接取决于来源外汇收益的安全。因此，至关重要的是要仔细评估并了解对手公司的信用程度。由于中国的精炼发展仍处于萌芽状态，精炼公司的规模并不大，所以你可以选择一个强大的外国保理公司。我们可以通过国际商会、外国代表处和全球知名的咨询公司核实他们的信用状况。第二，有必要与国际保理公司签订一项严格的保理合同，以澄清双方的权利和义务。确保出口商保理合同受法律保护。最后，有必要确保出口商和进口商之间签订的合同在质量、数量、价格和交货日期方面完全一致，也就是说，必须严格遵守双方签署的合同，以确保与国际折扣公司签订的合同的有效。这是因为，根据《国际保理一般原则》，如果出口商不遵守销售合同的条款，它将被视为一场商业纠纷，而折扣公司将自动放弃其担保义务，因此，由于结算方法的失败，出口商依赖国际担保将面临严重的风险。2.3提高产品竞争力，增强企业贸易结算货币的选择权根据货币选择理论，一个国家的产品在国际市场上的竞争力越强，使用本国货币进行结算的可能性就越大，S公司掌握外贸结算货币选择的基本措施是提高产品的市场竞争力。首先，S公司应加大研发投入，提高技术创新能力，加快调整和优化产业结构，积极培育和发展高附加值技术和资本密集型产品，改变低附加值制造业的劳动密集型生产方式，完成产品由低端市场向中高端市场的转换。第二，实施产品差异化战略，S公司必须为外国投资者提供个性化和专业化的服务，提供量身定做的具有独特差异的产品；S公司必须实施品牌差异化，促使外国投资者对自己的品牌产品产生稳定的偏好。S公司的出口产品战略的重点是出口的统一性和多样化问题。统一是指将本国现有产品不变地出口到国际市场，而多样化是指针对不同市场的特点和需要，改变本国现有产品或开发新产品，出口到不同市场，以适应不同市场的需要。对企业来说，利用统一性可以在生产和销售方面比多样化节省更多的人力、物力和财力，但前提是买家的需求与国家现有的产品相匹配。为了增加出口，提高竞争力和复原力，重点应放在多样化上。同时，还必须进行广告和促销，以确保产品畅销，同时考虑到产品和广告活动。出口同样的产品在国内，每个产品的性能和用途可以有不同的描述，考虑到当地市场的文化背景和人们的消费习惯，追求产品的目的基本相同，只是生活习惯和追求的目标不同，适合购买者的需求和广告。直接出口与在本国相同的产品，这是出口到国际市场的产品，通过一些调查和研究，了解国际市场买家的需求与本国买家的需求完全相同，在国际市场销售。这种做法的好处是降低成本，节约资金，使产品在国际市场上建立统一的概念，有利于扩大销售。3加强客户信用风险防范1建立客户评估体系在外贸行业，统计数据显示，75%的违约是由于缺乏客户知识和防范措施，导致盲目接受信贷和其他形式的贸易信贷。S公司的客户集中度风险很高，如果S公司失去一个大客户，即LSTW，S公司就会失去一半的营业额，所以必须吸引新客户以减少风险的可能性。为了管理好S公司的客户，需要对客户进行全面客观的评价，从而建立起基于客户评价体系的信用监管机制，从根本上降低不确定性风险和错误拒绝新客户的风险。（1）S公司的授信原则与S公司合作的客户如果符合以下条件，可以申请信用评级。他们已经连续经营了三年多；他们的业务是合规和合法的。财务报表显示出良好的经营和财务状况；客户与S公司的业务关系超过6个月，信用良好，合同履行良好，长期应收账款没有违约；客户确认没有过度担保，也没有过度抵押。在评估企业的信用度时，严格遵循以下程序。各业务部门必须提供相关资料；由董事会、风险管理委员会、财务部和业务部的相关人员组成评分小组，对相关客户记录进行初步审查，根据评分标准进行评价，并填写《S公司客户评级评分表》；业务部根据初步审查的结果，提出可授予客户的最高信贷额度。信用原则：首次合作的客户不被业务组记入信用，三年内无交易的客户被公司列为新客户；二是逾期信用块原则。如果客户有逾期欠款或逾期货物，则立即停止与客户的信贷交易，即使客户仍有自由信贷额度；第三，坚持“前清后放”的政策；第四，定期更新信贷政策的原则：如果没有发生此类违约，双方同意信贷政策的有效期为一年，并在政策到期前一个月将客户的信用状况提交给风险委员会进行重新审议。第五，控制同一客户及其附属机构的总信用额度；第六，如果客户的分数不符合标准，则不给予信用。（2）信用等级的评定方法及评分规则S公司风险管理的信用等级分为"三等五级"，即信用标准分为A、B、C三级，有AAA、AA、A、B、C五个等级。每个等级都对应着相应的学分状况。在具体案例中，综合运用定性和定量分析、纵向和横向比较、历史因素和趋势预测等方法，对每个客户的相关指标进行评估和评分。总分≥85分，该客户授“AAA”级客户，授最大1000万元或等值货物85分＞总分≥80分，为“AA”级客户，授最大700万元或等值货物80分＞总分≥75分，为“A”级客户，授最大500万元或等值货物75分＞总分≥70分，为“B”级客户，不予授信总分＜70分，为“C”级客户，不予授信（3）授信客户的管理所有S公司授信的客户都需要参加客户信用评估，并根据相关程序和评估结果授予适当的信用额度。对于被授信的客户，S公司的风险管理委员会和业务部门必须在合作期间全面、动态地监控整个过程。业务部门建立一个适当的业务簿，以跟踪每张信用证的使用和归还。公司风险管理委员会必须对代理商出口产品的生产情况或海外项目的进展情况了如指掌；对代理商进口的项目，业务部门与风险管理委员会一起通过各种渠道了解代理商的销售情况，并编写后续的书面报告提交给公司董事会。各业务部门准备好客户信用档案管理表并存档管理。客户信用档案管理表的内容应包括。客户代码、客户名称、客户地址、注册资本、计费期、逾期状态等。2分类管理，防范客户信用风险2.1防范客户经营主体资格缺乏的风险民事交易的主体，即可以是自然人或法律实体。对于与自然人的交易，企业必须核实其身份信息以及信息的真实性。在与法人和其他组织的交易中，公司还必须核实他们是否是合法存在的法人，以及他们是否有签订合同的民法能力。在民法交易中，出于各种原因以虚构公司的名义开展业务，以不具备法人资格的企业分支机构的名义开展业务，以及在公司被撤销或删除后开展业务的情况很常见。在这种情况下，如果一个公司只是简单地与合作伙伴进行交易，而没有核实商业实体，那么交易就会有极大的风险。应采取以下风险预防措施。(1)S公司风险部的工作人员可以从他们所注册的贸易和工业局的网站上获得信息。你通常可以在公司注册所在的BIC网站上进行在线查询。(2)由于网站的更新，贸易和工业局网站上的一些信息可能已经过时，网站上的信息可能不完全准确。因此，对于一些重要的任务，S公司的风险控制人员也可以与当地工商局联系，查询注册日期，包括营业执照的有效期、组织机构代码证的有效期、是否通过公司年检等相关信息。(3)即使另一方的企业是真实的，也必须检查是否是企业本身签署的合同。现在，社会上有很多欺诈性使用和滥用其他公司名称的情况。在这种情况下，S公司风险控制人员可以通过打电话或写信给对方了解其真实性。2.2防范客户履约能力风险措施(1）可通过工商局内部档案检索系统核实委托人的基本信息，包括注册资本、股东信息、企业资产和负债等；（2）为确保委托人有足够的履约资金，还可通过房地产信息中心和车辆管理中心核实房产和车辆信息；（3）对于委托人提