综合项目投资风险评价专项方案

项目投资风险评价简明方案任何项目投资中，风险控制全部是首要、不可或缺步骤。项目风险实质就是在项目运行过程中，对项目可行性产生关键影响不确定原因。投资项目标全方面风险管理，是指包含项目标风险原因识别、风险分析和评价、风险应对及项目建设运行期风险监控等。全方面风险管理简明步骤以下：图1：全方面风险管理简明步骤风险识别是指查找项目在建设和运行过程中有没有风险，有哪些风险；风险分析是对识别出风险及其特征进行明确定义描述，分析和描述风险发生可能性高低、风险发生条件；风险评价是评定风险对实现目标影响程度；风险应对是针对项目存在关键风险提出对应风险应对方法；项目建设运行期风险监控即指对项目评价方案中所提出风险应对方法及相关管理要求落实情况等进行跟踪，并立即将风险情况进行反馈。一、项目概况及外部环境分析1．项目概况：对项目标关键情况，如市场目标、技术方案选择、投资规模及财务效益等情况，和项目背景情况等进行简明说明。2．项目环境分析：就可能对项目造成重大影响外部环境原因进行分析，如业务开展、市场竞争、技术演进等进行分析。依据对以上内容简明分析，形成初步项目可行性提议简报或项目提议书，提出项目投资初步意见。二、关键风险原因因为不一样项目差异性较大，且项目在建设运行中所面临风险千变万化。所以本文中所包含风险要素口径为包含但不限于，需实际项目投资中不停积累补充。因为不一样项目差异性较大，且项目在建设运行中所面临风险千变万化。所以本文中所包含风险要素口径为包含但不限于，需实际项目投资中不停积累补充。下文中，风险应对方法亦适用此条。依据项目标具体情况，识别项目标关键风险原因。关键风险原因包含外部风险和内部风险。外部风险：1、市场风险。指因为市场需求改变、新竞争对手加入，竞争策略调整等，可能给项目造成损失。市场风险关键表现在市场成长低于预期，市场发育缓慢，或市场开拓不力，市场销售不畅，资费不停下降等以至于业务收入达不到预期目标。2、行业风险。行业风险是指因为部分不确定原因存在，造成对某行业生产、经营、投资或授信后偏离预期结果而造成损失可能性，反应行业风险原因包含周期性风险、市场集中度风险等。3、政策风险。因相关政策要求和调整对企业造成损失风险。尤其实在项目实施过程中，因为政策改变对项目准入条件、技术标准等要求提升可能带来成本提升或运行门槛提升。4、自然灾难风险。自然原因发生多种灾难对项目造成风险。包含台风、冰雹、地震、海啸、洪水、火山爆发、山体滑坡等自然灾难造成损失风险。内部风险：1、技术风险。关键是指项目建设方案和技术选择方面可能存在风险。如对技术发展趋势估计不足，出现了新型替换技术；对技术适用性、经济性和可靠性分析不足，项目投产后达不到设计能力、质量难以满足用户要求。通常来说，新业务项目标技术风险较高，需要充足考虑多方面原因做出技术选择。2、经营风险。项目标决议人员和管理人员在经营管理中出现失误而造成项目盈利水平改变，从而产生投资者预期收益下降风险。该风险关键出现在项目运行期。3、资产风险。出资不到位、资产不实，股东长久占用项目资金、资产被侵害而使项目受到损失，对资产安全形成隐患。4、道德风险。投资项目应该有完善财务分析计划，具体财务报表编制。若项目运转后有些人操纵利润、编造虚假业绩，肯定使企业财务情况恶化产生负债并对企业造成潜在风险。5、财务风险。财务风险关键表现在建设资金筹集和运行期间资金平衡两方面。这类风险关键存在于部分投资规模巨大重大建设项目，企业要保持连续现金流和稳定资金供给，将见面临很大财务压力。

6、劳务风险。正当合理具体劳务雇佣协议有利于该项目在人力管理早期起到很好稳定作用。也能够避免特殊情况下劳务纠纷。7、体制风险。管理制度不健全，监督缺失，工作大环境全部可能造成该项目出现体制风险。8、行为风险。不推行诚信义务，不推行承诺事项，不立即、真实、正确、完整地披露信息，因虚假披露、误导性陈说和重大遗漏造成投资者利益损失也可能使项目中止。9、违约风险。法律上侵权或违约造成项目蒙受损失是项现在期我们首先需要注意。10、安全风险。安全风险是指在整个建设运行过程中，发生危险、发生事故，从而造成人员伤亡、财产损失可能性或概率。11、完工风险。项目进度控制失败造成无法完工、延期完工或完工后无法达成预期运行标准情况。三、风险评价1．风险原因评价：在识别关键风险原因基础上，对各关键风险原因发生可能性及风险发生后对目标影响程度进行分析和评价。对风险原因发生可能性高低、风险原因对目标影响程度评定有定性、定量等方法。定性方法是直接用文字描述风险发生可能性高低、风险对目标影响程度。根据风险原因发生可能性高低可分为：极低、低、中等、高、极高五个等级；根据风险发生后对目标影响程度分为：极低、低、中等、高、极高五个等级。表1风险原因发生可能性及风险发生后对目标影响程度等级（例）等级极低低中等高极高参考描述风险原因发生可能性通常情况下不发生较少情况下会发生一些情况下发生较多情况下会发生常常发生风险发生对目标影响程度可忽略损失轻度损失中度损失重大损失灾难性损失2．项目风险综合评价：在对单个风险原因进行风险评价基础上，对项目风险进行综合评价。在进行具体项目标风险综合评价时，可采取两种方法，一个方法是在风险原因识别和分析基础上，直接分析判定项目风险综合等级；另一个方法是在对单个风险原因进行风险评级基础上，然后再分析判定项目标综合风险等级。第二种评级方法可经过风险坐标图形式来进行。风险坐标图是把风险发生可能性高低、风险发生后对目标影响程度，作为两个维度绘制在同一个平面上，即绘制成直角坐标系。依据风险原因发生可能性及风险发生影响程度即可将某一风险原因填入上述坐标系，并划归对应区域。图2，坐标图划分为A、B、C三个区域，A区域中各项风险等级相对较低，企业通常能够负担该区域中各项风险且不再增加控制方法；B区域中各项风险等级相对较高，企业需要严格控制该区域中各项风险且专门补充制订各项控制方法；C区域中各项风险等级最高，企业需要确保规避和转移该区域中各项风险且优先安排实施各项防范方法。图2：项目风险坐标图四、风险应对策略依据对项目关键风险原因分析和项目风险评级，提出针对性风险应对策略。风险应对策略应含有针对性、可行性和经济性。项目标不一样风险原因可采取风险应对策略不一样。项目标风险应对策略关键包含以下几类：风险回避：使其不发生或遏制发展。如不投标风险大项目。风险转移：将风险向其它单位转移而消除或降低风险。风险减轻：降低风险发生概率或发生后所带来损失。在进行具体项目标风险分析时，需要依据项目标特点和该项目标关键风险原因，采取对应风险应对方法。表2：部分风险原因及应对方法项目风险应对策略具体方法市场风险风险回避这类风险应在项目可行性分析中做好尽职调查，对于超出风险承受能力项目应该尽可能回避。行业风险风险回避政策风险风险减轻确保金自然灾难风险风险转移购置保险技术风险风险回避/风险减轻这类风险难以控制，应在项目可行性分析中做好尽职调查，对于难以把握风险项目进行回避，对于可承受风险项目，增加第三方增信方法经营风险风险减轻加强尽职调查，尝试和众多合作单位共同负担风险，进而降低总经营风险。资产风险风险减轻/风险回避这类项目风险性较大，应做好尽职调查，确保项目资本金按时到位，对于无法明确资金流情况项目应尽可能回避。道德风险风险转移/风险减轻银行出具保函/确保金财务风险风险回避这类项目风险性较大，对于无法确保现金流计划企业或项目投资，应尽可能回避。劳务风险风险回避这类项目风险性较大，应尽可能回避体制风险风险减轻加强尽职调查行为风险风险回避这类项目风险性较大，应尽可能回避违约风险风险转移/风险减轻银行出具保函/确保金安全风险风险转移/风险减轻购置各类保险/加强安全教育、完善相关制度完工风险风险转移/风险减轻银行或项目关联单位出具担保函/明确各项协议中成本预算、时间节点安排等内容1、对于自然灾难类不可排除风险采取转移风险方法，经过购置保险措施处理。2、假如因为合作伙伴可能产生资信风险，可要求对方出具担保，如银行出具投标保函，合资项目政府出具确保，履约保函和预付款保函等。3、对于劳务风险、资产风险、行为风险这类风险性比较大风险采取回避风险风策略。需要项目决议者在项目决议中就应该提升警惕。对于超出自己承受能力，而且成功把握不大决议也应该尽可能回避。4、对于道德风险、政策风险类非决议性风险能够从财务角度为风险作准备，在报价中增加一笔不可预见风险费、确保金，以抵消或降低风险发生时损失。5、面对财务风险，需要提前进行资金筹措、开拓多个筹资渠道来确保资金供给，而立即实现估计市场和收入目标是处理财务压力基础和关键。6、对于违约风险、经营风险、体制风险这类决议性风险，能够在尽职调查时加强调查、经过对投资项目对象信贷情况、征信情况及经营情况、财务情况进行多方位调查，而且可尝试和众多合作单位共同负担风险，进而降低总经营风险。

7、对于安全风险，需在项目实施计划阶段，对施工人员及财产以购置相关保险等方法进行风险转移。同时在相关政策制度中明确各方安全责任，安全标准、安全制度等内容，并加强安全教育。8、对于完工风险，在协议及各项协议确定签署时需充足考虑可能存在成本预算、时间节点及可能造成工期延误各项原因，明确各方职责，并督促要求施工关联方或银行等金融机构依据协议出具相关担保函。五、风险评定结论针对上述分析，给出项目标风险评定简明结论。提出项目运行建设期可能面临多种风险及应对方法，并针对性给出项目运行及建设相关前提条件及管理要求。在形成初步风险评价意见结论后，结合风险坐标图排序结论，对项目风险按风险关键性进行梳理，并以下表格式嵌入《项目投资提议书》中，方便直观反应项目所面临各项风险、风险关键程度和风险应